普通物料收发事务汇总表期末结存数量与金额存在异常，如何排查

业务背景：某客户联查2019年4月至2022年9月PASS仓库的期末结存数量是4231728，金额是217804468.3635，单独查询2022年9月PASS仓库的期末结存数量是4067282，金额212974781.6045。

排查思路：

1、首先了解普通物料收发事务汇总表的取数逻辑。普通事务收发事务汇总表的取数逻辑与存货收发存汇总表类似，不同的是期初余额的取数，普通物料收发事务汇总表是取期初实际成本字段，存货收发存汇总表是取期初金额字段。

2、检查是从哪个期间开始出现的不一致。通过一期一期查询期初与期末数据，找到差异月份。发现是2020年12月到2021年6月出现期初不等于期末的现象。

3、根据第二步找到的差异月份，导出普通物料事务汇总表，查询2020年12月差异时通过vlook函数链接到2021年1月的普通物料收发事务汇总表，分别查询是哪些物料出现了差异。

4、通过第三步找到的物料，去检查当月的收入数、发出数。普通物料收发事务汇总表的期末结存是通过报表计算的，但普通物料收发事务汇总表的期初结存是通过库存余额表取数的，可能是计算的结果和实际结账时反写的余额表数据不一致。

情况一：检查发现有2020年12月的单据，业务日期是2021年6月。询问客户得知，以前有部分单据是修改过单据日期进行凭证生成的。这种情况下，一正一负正好冲抵，不影响总差异。建议后续当月单据当期就要生成凭证。

情况二：检查发现有2020年9月的单据，业务日期是2021年5月。单据制单日期也是2021年5月。检查库存余额表发现，该收入数量未计入2021年5月的收入，也未计入2020年9月的收入，导致库存余额表的期初数少了这一批585条记录。

该批数据与客户沟通，原因可能是2021年5月创建了期间是2020年9月的数据，结账时结转库存余额表，当前期间是2021年5月，导致数据未写入对应期间的库存余额表。

后续处理：将该批数据修改到2022年10月入账，备注2021年5月已生成凭证。由于2022年6月做过计划价变更，该批数据写入库存余额表后，可能会造成期末数量*单价不等于期末金额，通过成本调整单来调整差异。

5、最终所有差异都找到原因，尾差4分钱可能是四舍五入导致的，暂不处理。