现金流量初始余额中的现金的期初余额来自科目余额初始化里面的现金科目期初余额-本年累计 科目的期初余额，是指开始使用系统的时间时候的金额，比如是9月份录入时，金额是1600元，发生财务数据最初时间期初余额是多少了（现金流量初始余额中的现金的期初余额）？ 1600减去历史时间的本年累计金额，就是最初期初余额。 例如  （1）加:期初现金及现金等价物余额这项金额来源科目余额表现金类科目的金额：现金科目期初余额-本年累计（300-1300=-1000） （2）Missing Resource期末现金及现金等价物余额来自科目余额初始化现金类科目的期初余额之和。（100+200=300） （3）净利润：是指本期所有损益类科目的贷方-借方，来自科目余额初始化本期所有损益类科目的贷方-借方。（400+500-300=600）