金蝶中国快速交付平台部王荣星空实施在线认证(初级)—总账2021.7④内部公开请勿外传Content010203基本概述产品介绍+案例场景课程回顾3总账—基本概述总账系统是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。可与各个业务系统无缝链接，实现数据共享。企业所有的核算最终在总账中体现。4账表查询产品整体框架参数设置基础设置初始化业务处理凭证管理凭证录入科目初始数据现金流量初始数据科目初始数据引入币别汇率体系记账现金流量T形账凭证中指定控制策略会计政策凭证查询凭证审核及复核凭证过账凭证汇总往来管理模式凭证期末处理结转损益自动转账期末调汇会计日历会计要素核算维度智能转存多账簿合并科目调整期业务凭证录入凭证查询调整期间管理现金流量表凭证字摘要库结算方式现金流量项目账簿账簿参数会计核算体系业务审核策略集团科目管控现金流量查询附表项目指定期末结账凭证过账总分类账明细分类账数量金额总账数量金额明细账多栏式明细账核算维度明细账核算维度余额表科目余额表试算平衡表摘要汇总表核算维度汇总表核算维度明细表核算维度与科目组合表凭证参数账簿隶属关系附表项目调整调汇历史信息表凭证摊销凭证预提期末处理7.5已经实现7.6重大完善总账初始化7.6新增财务数据项目总账账龄分析表总账工作台初始化指引工作台总账数字看板5系统整体应用流程6基础设置-总账币别汇率体系会计日历会计要素核算维度科目7币别系统预置了ISO国际标准的部分常用币别。用户需要根据自己企业的实际情况审核或新增需要使用的币别。单据各币别的货币符号格式以及对应金额精度都在该功能进行设置。有外币业务的企业需要审核对应币别并设置相关信息。系统已默认启用人民币。应用介绍应用场景8汇率体系汇率体系包含汇率类型和汇率的设置。相同币别在同一汇率类型的相同日期只能有一个有效汇率。启用外币业务的组织机构都需要进行对应币别的汇率维护。各个业务系统在进行单据录入时候需要引用。应用介绍应用场景9会计日历系统支持多样化的会计日历设置，期间类型支持月、自然月和周三种，周又支持52周、53周和445等划分方式。会计日历可以进行灵活设置，并且多套方案并存，可以满足多会计政策模式下多种会计制度对期间的不同管理需求。会计日历使用后可以追加期间。应用介绍应用场景10会计要素系统预置了主要国家和地区的常用会计要素表。如果需要使用其他会计准则，则需先设置会计要素，才可以进行科目表的设置。适用不同会计准则的国家对会计要素的分类不同。例如美国的子公司，可能使用的是国际会计准则的五大会计要素，也可能使用的美国会计准则的十大会计要素。不同的会计准则需要结转损益的科目其对应的会计要素必须勾选了“支持结转损益”选项。应用介绍应用场景11核算维度核算维度顾名思义就是核算的维度，系统支持部分基础资料和辅助资料来源的核算维度定义。（不支持的基础资料\辅助资料会进行屏蔽）核算维度与科目结合使用，用来进行业务辅助核算，财务报表分析和账务查询。例如，财务费用按各个部门进行辅助核算，应收账款按客户进行管理等。应用介绍应用场景12科目表，关联会计要素表会计要素科目类型非明细科目科目使用后还可以增加核算维度和币别。科目科目基础资料实际上包含会计要素、科目表、科目类别、科目。核算组织可以适用多个会计政策，每个会计政策只能关联唯一的科目表体系。多科目表应用：1、各核算组织的所属行业完全不同，建议分别建立不同的科目表体系；2、核算组织的各账簿科目明细差异巨大，核算需求不同，建议分别建立科目表体系。已经使用的科目误加下级科目后允许直接反审核并删除该下级科目，历史数据自动还原到其父级科目。应用介绍应用场景13集团科目管控--分配型科目管控各个组织的科目相互独立，科目的部分属性允许使用组织进行维护（如新增下级科目、增加核算维度等）。分配型科目管控兼顾了集团统一管控和下级组织科目灵活应用的需求。一级科目由集团统一管控，允许下级使用组织有一定的灵活性。各组织的科目相互独立，某个使用组织修改科目后不影响其他组织的使用。使用集团统一分配的科目支持通过多账簿账表合并查看。管控类型默认为“分配型”，如果科目表在管控组织以外的其他组织已经使用过，则只能启用“共享型”科目管控。应用介绍应用场景14基础设置-总账会计政策会计核算体系账簿现金流量项目凭证字摘要库15会计政策会计政策是依据国家（地区）会计准则建立的企业财务核算制度。如主币别、会计日历、会计要素、汇率类型、资产折旧方法、折旧年限的选择，存货成本核算方法等。一般情况下，多会计政策适用于在中国的外资企业，或者在香港、国外等地上市的中国企业。会计核算体系中，每个核算组织可以有多个适用的会计政策，但仅且只能有一个默认会计政策。16会计核算体系1、单体组织企业：按照实际企业架构设置法人核算体系；2、多组织企业：根据考核需求设置对内考核体系，凡是需要出财务账簿的组织机构均要设置为核算组织。根据组织机构设置会计核算体系。核算组织的下级组织可选范围为所有具有业务职能的组织机构。一个数据中心仅能存在唯一的法人核算体系，支持建立多个考核体系。应用介绍应用场景17账簿定义核算组织的账簿，账簿分为主账簿与副账簿，二者的数据相互隔离，仅作为账簿类型管理。核算组织可以建立多个账簿，建立多账簿的主要原则：1、账簿的记账本位币不同；2、账簿的科目表不同；3、账簿的适用会计政策不同；4、账簿的会计日历不同；5、账簿的默认汇率类型不同。应用介绍应用场景18现金流量项目系统预设新会计准则的现金流量项目，用户可以手工修改以及新增明细项目。系统允许新增其他会计要素表的现金流量项目表。用户对企业所使用的现金流量资料进行集中、分级管理。其作用是在凭证分录中标识和描述影响现金流量的业务所对应的现金流量信息，以及作为编制现金流量表的基础。应用介绍应用场景19案例场景蓝海实业、通讯、电子、销售公司1、汇率体系：固定和即期汇率2、科目：新增、核算维度、外币核算、期末调汇3、账簿：新增20账簿科目初始化账簿启用后，需要收集手工账或者其他业务系统发生的会计科目余额作为总账系统科目的初始数据。如果没有初始数据，可以直接进行结束初始化操作。1、支持在系统手工录入初始化。2、从业务系统引入相关初始化数据。3、使用数据引入工具录入初始化数据。应用介绍应用场景点击“引入”后直接更新科目初始数据。非明细科目的数据根据其下级科目自动计算；挂核算维度的科目高亮显示并自动链接到对应页签。21账簿现金流量初始化用户录入账簿的现金流量初始数据，现金流量初始数据是根据基础资料现金流量项目的明细项目罗列的。年中启用的账簿，才需要录入现金流量项目的初始余额数据，这样才能计算全年的现金流量表。应用介绍应用场景22账簿结束初始化账簿的科目初始工作完成之后，必须先结束初始化才能进行凭证过账以及结账操作。用户的初始化数据如需修改，需先将账簿反初始化再进行。执行结束初始化操作，以锁定初始数据不允许再随意变更，以免影响后续业务数据的准确性。要修改初始数据，只能返回到初始化状态操作。应用介绍应用场景23案例场景1、科目初始化年初和年中启用的区别•年初启用的账套，直接录入期初余额•年中启用年中启用的账套除损益类科目外，需要录入期初余额、本年累计借方、本年累计贷方的数据，如本年累计借贷方不录入数据的话，会影响资产负债表的年初取数；损益类科目需要录入的是本年累计借方、本年累计贷方、实际损益发生额（本年累计借方=本年累计贷方=实际损益发生额，三个数字是一致的），这部分的数据会影响到利润表的本年累计取数。2、另：年中现金流初始化24凭证手工凭证模式凭证凭证转存凭证整理凭证过账凭证冲销25凭证编制、核对、查询凭证管理主要包含新增凭证、出纳复核、凭证审核以及凭证过账等操作。凭证编制完成后，根据要求进行出纳复核或者凭证审核，二者没有先后顺序。通过客户端录入维度时支持全键盘操作账簿在实现初始化之后，财务人员需要以凭证的方式记录公司发生的实际经济业务。同时，按照总账参数的控制要求，对凭证进行审核、过账，发现错误进行修改。应用介绍应用场景26智能转存通过新建智能转存方案可以实现不同账簿之间凭证的自动转存和同步更新。转存方案可以设置成实时执行或按一定执行频率自动执行。通过配置转存方案可以实现修改或删除源凭证后同步更新转存凭证。利润中心组织的凭证自动传递到法人组织。修改、删除源凭证自动更新目的凭证。支持在凭证列表查看转存信息。应用介绍应用场景27凭证整理凭证整理就是将当前会计期间凭证的凭证号根据一定规则重新进行连续排号。系统支持自动整理和手工整理。支持查看凭证整理记录根据《企业会计信息化工作规范》，系统不支持凭证反过账，已过账凭证的凭证号必须连续，因此在凭证审核、出纳复核之前，如果存在凭证断号，则必须进行凭证号整理。应用介绍应用场景28凭证过账凭证过账是指将会计凭证分录中的科目发生额登记到相关会计账簿的过程。已过账凭证不能再进行修改，只能采取补录凭证或者使用红字凭证进行冲销的方式修改。账簿每一期的期末结账之前，必须将当期所有凭证过账。过账前，会计人员应当对凭证内容进行仔细审核。应用介绍应用场景29现金流量项目批量预设T型账附表项目指定附表项目调整现金流量表现金流量查询30项目批量预设系统提供在科目上批量预设现金流量项目。并且，根据现金流入或流出分别进行预设。用户在指定T型账对方科目的主表项目或者在凭证上指定现金流量项目主附表时，都需要根据科目和现金流量项目的关系进行指定，可使用项目批量预设的结果直接进行自动指定。在附表项目指定和调整中也可以通过应用预设自动指定附表项目。应用介绍应用场景31T型账T型账，是一种批量指定现金流量主表项目的方法。用户可以在Ｔ型账指定主表，也可以在凭证界面指定。系统自动根据用户选定的凭证范围，将所有凭证分录根据一定的规则拆分，用户可直接按科目或者核算维度等不同的角度批量指定现金流量主表项目。应用介绍应用场景32附表项目指定附表项目指定，是一种批量指定现金流量附表项目的方法。用户也可以在凭证界面指定附表。系统自动根据用户选定的凭证范围，将需要指定附表项目的凭证分录根据一定的规则拆分，用户可以按下级科目、对方科目、核算维度、币别等方式展开后再指定附表项目。应用介绍应用场景33附表项目调整附表项目调整，是用来批量调整附表项目的。用户也可以在凭证界面指定附表对附表项目进行调整。系统自动根据用户选定的凭证和科目范围，将需要进行附表项目调整的凭证分录根据一定的规则进行拆分，用户可以录入附表项目和附表金额后保存附表项目调整信息。应用介绍应用场景34现金流量检查现金流量表中的流量检查功能，用来检查现金流量指定存在的问题，通过流量检查可以快速定位到问题凭证。各种常见的现金流量指定问题（如：现金流量未指定或指定不完整、主附表项目不平衡、流量金额错误等）都可以通过该功能检查出来。应用介绍应用场景35案例场景1、蓝海实业公司的购汇和期末调汇生成的凭证，手工指定现金流，主表项目为汇率变动产生的现金流入36期末处理自动转账凭证摊销凭证预提期末调汇结转损益期末结账37自动转账使用自动转账，对重复凭证的摘要、借贷方科目、金额的来源或计算方法进行定义并保存为转账模板。定期执行转账模板，系统自动生成记账凭证。会计业务中也存在一类转账凭证，它们重复且有规律地出现，例如按月计提和上交税金、月底结转制造费用到生产成本、月底结转管理费用到损益账户、年底损益结转等。应用介绍应用场景38凭证摊销及预提凭证摊销是用来帮助用户处理对已经计入待摊费用的数据进行每一期的摊销，将其转入费用类科目。凭证预提是用来帮助用户处理以后期间统一支付但要影响当期损益或成本的费用，将其按一定金额记入预提费用。摊销预付保险费、固定资产修理费用。当然也可以用于一些长期资产的摊销，如低值易耗品摊销、无形资产摊销、递延资产摊销等。对租金、保险费、借款利息、固定资产修理费等的预提。系统根据用户设置的摊销/预提方案进行凭证摊销及预提处理。月末用户可以选择多个摊销/预提方案批量执行，系统自动生成相关的凭证。摊销/预提后产生的凭证可在摊销/预提界面查询，亦可到凭证查询中查看。应用介绍应用场景39向导式期末调汇期末调汇主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证。只有具备“期末调汇”属性的科目才能进行汇率调整。根据企业会计准则规定，汇率变动应确认为汇兑损益，汇兑损益是在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本位币金额的差异。应用介绍应用场景40向导式结转损益系统提供结转损益功能，将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，并生成一张结转损益记账凭证。期末时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，以反映企业在某个会计期间内实现的利润或亏损总额。应用介绍应用场景41期末结账在本期所有的会计业务全部处理完毕之后，必须将本期的账务全部进行结账处理，系统才能进入下一期间。总账结账依赖于业务系统必须优先结账。定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。应用介绍应用场景42案例场景1、自动转账2、期末调汇3、结账损益4、总账结账43调整期间业务处理调整期业务处理，是在不反结账到上一会计年度的情况下，直接对上一年度增加调整期间并录入调整分录，调整期间的凭证过账后，直接更新以后年度各期间的科目余额。调整期间管理调整期间凭证录入调整期间凭证查询调整期间凭证过账调整期间期末调汇调整期间结账损益调整期间账表查看调整期间现金流量的处理根据需要新增调整期间。录入调整期间的凭证并将调整凭证过账。账表默认包含调整期间凭证同时支持不包含调整期间凭证查看。调整期间期末处理和现金流量处理。应用介绍应用场景44账簿查询总分类账明细分类账核算维度明细账多栏式明细账会计账簿是以会计凭证为依据，对全部的经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门的格式以一定的形式链接在一起的账页所组成的簿册。所有分页账表支持跳转，总分类账支持按科目分页打印，核算维度明细账支持不按核算维度分页显示。应用介绍应用场景45报表分析科目余额表试算平衡表摘要汇总表核算维度余额表核算维度与科目组合表会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，能全面地反映企业经营活动的情况和成果。核算维度与科目组合表支持显示非明细科目和按核算维度级次查看。应用介绍应用场景46账簿隶属关系多账簿科目余额表多账簿科目余额表（横向）多账簿核算维度与科目组合表多账簿核算维度明细账多账簿核算维度汇总表多账簿核算维度明细表多账簿核算维度余额表多账簿调汇历史信息表根据账簿隶属关系合并查看多个账簿的科目及核算维度的余额、汇总或明细数据和其它信息。多账簿合并应用介绍应用场景47总账管理参数账簿启用后，即可对账簿进行总账管理参数的设置，这些参数是总账系统应用的基础，影响账务处理的控制以及流程等。进行结转损益的企业需要设置本年利润和利润分配科目；还可以控制是否禁止跨财年的反结账操作；允许录入凭证的最大期间数等。应用介绍应用场景48课程回顾Thanksterimakasih感謝谢谢ありがとうขอบคุณ
