1993-2022金蝶国际软件集团有限公司①财务云-应收款管理代抒晨金蝶中国交付支持部2023.2.222①0203基本概述04基础设置初始化业务日常业务目录01◉业务模式选择◉整体框架介绍◉收款条件◉参数设置◉核销方案◉初始数据录入◉启用日期设置◉标准应收05◉应收坏账风险管理◉报表分析常见报表分析与应收坏账风险管理◉其他应收◉收款退款◉坏账处理◉内部应收◉应收核销◉期末处理◉应收转销◉收入成本匹配013基本概述①整体框架介绍②业务模式选择4应收款管理产品框架工作台移动应用日常业务风险管理自动智能初始化基础设置启用日期设置期初应收单期初其他应收单期初收款单期初收款退款单结束初始化反初始化参数设置应收确认应收转销标准应收单费用应收单收款处理收款单应收转销内部应收清理发票开具销售增值税普通发票销售增值税专用发票风险监控应收到期预警坏账风险监控催收管理催收协同收款条件业务模式选择应收款工作台应收坏账风险监控期末处理业务云巡检期末结账期末反结账期末调汇坏账处理坏账损失单坏账收回单计提坏账准备收款定时核销开票定时核销定时批量获取成本核销方案销售出库单销售退货单组织间结算清单资产调拨应收单转销应收单金税智能开票报表分析应收款汇总表应收款明细表往来对账明细表已出库未应收明细表应收未开票明细表应收单跟踪表掌上应收核销字段自动化配置5①应收款管理的两种业务模式业务应收模式：ü“业务应收”立账模式是货物转移来确认应收账款的原则，如果货已发出，则确认应收账款，不记暂估应收，后续开票，如果确认的应收账款与发票有差异，则进行调差处理，生成差异应收单。ü当未勾选“暂估应收冲回模式”时，则为业务应收模式ü此时应收单的立账类型为业务应付6①应收款管理的两种业务模式暂估应收冲回模式：ü“暂估应收”立账模式是根据发票确认应收账款的原则，货物发出后，如果没有开票，则确认为暂估应收，如果开票了，则确认为财务应收，同时红冲暂估应收；ü当勾选“暂估应收冲回模式”时，则为暂估与财务应收模式ü此时立账类型可以选择暂估应收、财务应收027基础设置①参数设置②收款条件③核销方案8①应收管理系统参数该参数需从BOS设计其可放开可见性，这样前台才能看到。用户如果勾选了参数“启用计算已实现汇兑损益”，则该参数请同时一并勾选上。老的调汇计算逻辑对尾差的处理不够准确。勾选该参数后，应收单或销售发票在点击重新获取成本前如果已经生成了总账凭证，必须先删除之前已经生成的总账凭证之后才允许重新获取。这样就保证应收单/发票的成本和总账凭证的成本始终是一致的。勾选该参数后，应收收款核销时，当存在汇率差异，会产生已实现汇兑损益的调汇单。该参数默认不勾选。该参数为系统级参数，需要使用administrator进入BOS里面设置缺省值为勾选，该参数才能勾选上。立账类型：初始化时根据自己的业务模式选择启用哪种模式；更多参数详解：https://vip.kingdee.com/article/560202334329285129①收款条件①多到期日设置标准：支持按比例或金额设置多到期日；②按比例预收：勾选预收，做销售订单时选了收款条件，收款计划会自动带出；③收款方式：支持按订单收款、到期日、物料明细三种收款方式。④到期日计算日期：支持按订单日期、应收业务日期、出库日期计算到期日。10①应收收款核销方案系统支持2种核销顺序，8种核销关系系统预置一个应收收款核销方案，在核销向导中用户需要选择核销方案，如果同时选择多个核销方案，系统会按照优先顺序执行多次核销。0311初始化业务①启用日期设置②初始数据录入12①应收初始化业务场景：大多数用户在使用本系统前已经发生经营业务了，因此会存在尚未结算完的应付款项。这些应付款项需要统一录入系统1、启用日期设置2、反启用功能3、初始数据录入（期初单据的业务日期必须小于启用日期）4、结束初始化0413日常业务①标准应收业务②收入成本匹配③其他应收业务④收款退款业务⑤应收收款核销业务⑥应收转销业务⑦内部应收业务⑧坏账计提与收回⑨期末处理14①应收日常业务-标准应收单场景：主要管理对客户销售商品等形成的应收账款，应收单是后期收款、报表查询的主要依据。15①应收款成本确认-收入成本匹配适用业务：在应收单、销售发票中，提供获取成本的功能，以此实现收入成本匹配的业务场景。用介绍场景：满足客户销售商品时，一次出库，但是会分次开票，为了收入与成本匹配，成本也需要分次确认。16①应收日常业务-其他应收单场景：通过其他应收单管理其他应收，往来单位可以适用多种类型。按费用项目明细收款：勾选后，则其他应收单下推收款单会按费用项目明细一对一下推到收款单明细，并且核销会按每个明细行进行对应核销，而不会按照单据头的总金额进行核销。17①收款/收款退款场景：ü主要用于收取款项，可以自定义收款用途，适用预收、现金折扣、手续费、三方交易（收款和往来单位不同）、收款退款、多笔应收单合并收款等多种场景。ü用户可以通过应收单或者其他应收单生成收款/退款单。也可以手工增加收款/退款单。用户如果有预收场景，可以在收款单中的收款用途选择为预收。18①例题1-1：16日蓝海销售公司向客户新一创科科技销售手机10台，含税单价为4000元，预收30%（即12000元），余款月结30天。请完成预收款的收取。预收-案例实操19①应收核销场景：l关联关系核销：由单据关联下推生成或存在关联关系，系统会自动核销l匹配条件核销：可以按照系统预置的核销方案或手工指定应收单与应收单、其他应收单与其他应收单的核销l特殊业务核销：比如有一张应收单101元，客户只支付了100元，但不会再追回这1元了，可以用特殊核销l应收收款核销是将应收单与收款单一一对应，这是准确提供账龄分析表、到期债权表等分析数据的前提20①例题1-2：21日蓝海销售公司收到客户同益科技货款500000元，请新增收款单，并将该笔收款单和应收单按照核销方案进行手工匹配核销。应收核销-案例实操21①应收转销适用业务：由于某种原因，对客户A的应收需要转给客户B，后期对账和收款都针对客户B进行，此时需要应收转销功能。22①内部应收清理场景：有些集团内部的往来不需要有实际的现金支付或者开具发票，一般是年末或者一段时间后直接清理掉。适用业务：l无需收款清理l无需开票清理23①坏账计提方案坏账计提坏账发生坏账收回账龄分析法计提比例设置坏账计提单查询坏账损失单坏账收回单个别认定法•应收账款坏账准备计提比例是依据公司会计政策制定的，一般根据公司实际情况，按账龄分析制定，如1年以内5%，1-2年20%，2-3年50%，3年以上100%等；•通过设定计提方案自动计提坏账准备，生成坏账准备计提单，用户可通过凭证模板配置生成总账的计提坏账准备凭证坏账处理-坏账计提及确认24①坏账处理-坏账计提与收回坏账收回：坏账处理的业务包括：坏账损失（核销）处理、坏账收回处理、坏账计提三部分。坏账收回功能生成收回单据、记录收回记录，替代了以前采用手工特殊核销的方式，使坏账收回处理过程更加自动化，查询统计更加方便。注意：先处理损失、收回业务，最后再计提坏账准备；如果先计提坏账准备，再处理坏账收回和坏账损失，会导致计提数据不准确。25①坏账处理-计提坏账准备场景：ü企业与客户进行信用交易产生应收帐款，按企业会计准则应当信用风险，计提坏账准备ü当应收帐款无法收回管理上认定为坏账损失时，需进行坏账处理。更多详情：https://vip.kingdee.com/article/18234026①应收期末结账功能：•应收款管理模块的结账是完全业务上的结账，不分期间，可以选择任意日期结账，结束日期默认为开始日期所在月份的最后一天•结账后不可以对已结账单据进行新增、删除、修改、审核等业务操作，结账之后可以反结账•根据参数设置，用户可以选择有未审核单据时是否允许结账0527常见报表和应收坏账风险管理①常见报表分析②应收坏账风险管理28①场景：应收款汇总表主要用来反映某段时间内与往来单位的期初余额、本期应收数、本期实收数、期末余额等数据的汇总信息。常用报表分析-应收款汇总表29①场景：应收款明细表主要是用来反映某段时间内与往来单位的期初余额、本期应收数、本期实收数、期末余额等数据的明细信息；支持按往来单位、币别明细查询。常用报表分析-应收款明细表30①场景：应收款账龄分析表反映的是截止到某一时间点，往来款项余额的时间分布。此报表的数据来源于应收收款核销未完毕的应付单。常用报表分析-应收款账龄分析表账龄分析表的账龄区间，可在过滤界面自定义。31①常用报表分析-到期债权表场景：到期债权列表反映的是到某一指定日期为止，已经到期的未核销应收款及过期天数、未到期的应收款及未过期天数的数据信息。32①场景：往来对账明细表所展示的数据与应收款明细表基本相同，只是当往来单位既是供应商又是客户时，往来对账明细表可以将与该往来单位的所有往来明细都列示出来。常用报表分析-往来对账明细表33①场景：应收单跟踪表是用来查询与应收业务相关信息的报表，例如订单情况、出库情况、收款情况、发票情况等等的报表。常用报表分析-应收单跟踪表34①场景：客户对账单主要用于和客户对账，可以将客户对账单通过短信、邮件等形式发送给对方，对方在此基础上核对每项业务是否正确。常用报表分析-客户对账单35①常用报表分析-应收未开票明细表场景：应收未开票明细表主要用于查看客户的本期期初未开票金额、本期新增应收账款、本期已开票金额、期末未开票金额等信息。36①场景：应收单开票核销明细表可以清晰的查询出客户的某一张应收单的本期期初未开票金额、本期新增应收账款、本期已开票金额、期末未开票金额等信息。常用报表分析-应收单开票核销明细表37①应收坏账风险监控（仅支持公有云用户订阅v7.7）特性介绍：l智能预测客户坏账风险l可查看9个风险卡片具体信息l提供对关键指标变化的解读及趋势展示l提供收款、将逾期、已逾期、坏账卡片信息的实时展示l提供客户收款核销、坏账确认、收回的快速处理集成更多：https://vip.kingdee.com/article/236590325203254784应用场景：大数据技术，对内外部与应收相关的风险数据进行收集、分析、计算与建模，构建出风险指标与坏账发生概率的大数据模型，对客户应收坏账风险进行预测，帮助业务员或应收管理人员提前进行风险，避免或降低坏账损失。1993-2022金蝶国际软件集团有限公司④内部公开请勿外传特别声明ClaimofConfidentialü本文件内容为①：禁止未授权的内部、第三方人员使用与访问ü非专项必要的业务与项目负责人，收到此内容请立即删除ü严禁在未经过主管领导审批，发送给无关业务团队与人员特别声明ClaimofConfidential•1993-2022金蝶国际软件集团有限公司。保留一切权利。•未经金蝶国际软件集团有限公司的书面许可，任何单位或个人不得以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何内容。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。•本文档提到的金蝶®、金蝶云®、金蝶云EBC®、金蝶云苍穹®、金蝶云星瀚®、金蝶云星空®、金蝶云星辰®、金蝶KIS®、K/3®、金蝶EAS®、友商网®、Apusic®和其它金蝶产品和服务以及它们各自的徽标均为金蝶软件（中国）有限公司或其关联公司在中国和其他国家或地区的商标或注册商标。本文档提到的所有其它产品和服务名称分别为它们各自公司的商标。•本文档所用数据均为虚构的模拟数据，不代表任何一家企业的真实情况，如有权利人认为文档中的任何内容存在侵权情况，请反馈给金蝶官方邮箱（DataSubjectRequest@kingdee.com），我们将在15个工作日内处理。•注：①②机密信息严禁泄露③秘密信息严禁泄露④内部公开请勿外传
