总帐报表实务考核整体要求1、建立新帐套，完成简单的和财务相关的基础档案的初始设置；2、练习总帐的常见重要功能；3、根据下面的要求完成总帐一个月的业务流程；*4、注意：该帐套实务练习的数据会当作下面的UFO模块实务练习的基础一、基础设置1）、建立新帐套后，完成下面的基础设置1、添加几个客户、供应商、部门、个人2、科目设置（建立帐套时选择新会计制度科目）A、银行存款科目分为人民币科目和外币（美元）两个下级科目B、应收账款设为客户往来C、应付账款设为供应商往来D、财务费用添加两个下级科目：手续费和利息收入E、指定现金流量科目2）期初余额现金：11000银行存款100201（人民币）：12000银行存款100202（美元）：美元2500，人民币20000应收帐款：5000（按客户分明细）库存商品：6000固定资产：128000累计折旧：12000应付账款：5000（按供应商分明细）应付工资：1000实收资本：20000未分配利润：4000二、日常使用设置1、本月出纳购入一本支票，支票号0001-0025，请在支票登记表中做好登记工作2、三、日常凭证注意：现金流量项目日常要归集凭证数据1、付差旅费借：管理费用200贷：现金2002、购买原材料，转帐支票0001，做好支票登记工作2、银行结算利息借：银行存款-人民币500贷：财务费用－利息收入5003、销售商品借：应收账款－A客户117贷：主营业务收入100应交税金－应交增值税－销项税额174、收回货款借：银行存款117贷：应收帐款－A客户1175、计提折旧借：管理费用400贷：累计折旧4006、用转账支票支付应付款，支票号0002，做好支票登记工作借：应付账款－甲供应商1000银行存款10007、收到一笔美元货款借：银行存款-美元750（美元100，汇率7.5）贷：主营业务收入7508、转销库存商品借：主营业务成本500贷：库存商品5009、支付职工工资：借：应付工资1000贷：银行存款-人民币100010、提取备用金借：现金500贷：银行存款-人民币500四、日常流程1、审核、出纳签字、主管签字；2、记账；3、期末业务处理：汇兑损益（期末调整汇率设置为7.8）；期间损益重新审核、签字、记账4、月末结帐
