④内部公开请勿外传P1版权所有©1993-2013金蝶软件（中国）有限公司④内部公开请勿外传EAS总账功能培训——期末调汇EAS支持部2014-06P2版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司期末调汇-目录应用背景基础设置期末调汇本位币调汇报告币调汇P3版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司应用背景what期末终了时，应当将外币账户的期末余额以期末汇率进行折算，折算金额与账面金额之间的差额，就是汇兑损益。筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；与构建固定资产有关的外币专门借款的汇兑损益，按借款费用的处理原则处理；除以上两项以外，均计入财务费用。期末终了时，应当将外币账户的期末余额以期末汇率进行折算，折算金额与账面金额之间的差额，就是汇兑损益。筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；与构建固定资产有关的外币专门借款的汇兑损益，按借款费用的处理原则处理；除以上两项以外，均计入财务费用。随着企业业务的发展，外币业务已经成为许多企业的重要核算内容。由于汇率经常波动，因此在期末结账前，应当将外币账户的期末余额以期末汇率进行折算，真实反映企业的资金情况。折算金额与账面金额之间的差额，就是汇兑损益。随着企业业务的发展，外币业务已经成为许多企业的重要核算内容。由于汇率经常波动，因此在期末结账前，应当将外币账户的期末余额以期末汇率进行折算，真实反映企业的资金情况。折算金额与账面金额之间的差额，就是汇兑损益。whyP4版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司基础设置期末调汇的前提条件：科目支持外币核算且设置了期末调汇属性；组织属性中设置了基本核算汇率表与期末调汇汇率表；期间汇率发生变动；凭证涉及外币业务且所有的凭证均已过账。P5版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司本位币调汇调汇时本位币调汇不需要设置参数控制。操作步骤：在期末调汇序时簿界面点【新增】系统弹出期末调汇方案新增界面界面显示如下图：本位币最新汇率未选择财务组织时，本位币汇率为空值，选择财务组织后取财务组织对应当前期间的汇率值。汇率按照相似还是相等原则由汇率表设置决定。报告币最新汇率1.未选择财务组织时，没有报告币汇率表格；2.选择财务组织并且当前财务组织启用报告币汇率后显示对应当前期间的报告币汇率P6版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司本位币调汇凭证结转方式支持两种功能，默认均不勾选。按照收益、损失分开生成，系统处理逻辑如下：默认不勾选，所有的调汇科目均生成一张凭证；勾选后，调汇后余额增加的生成一张凭证，余额减少的生成一张凭证，凭证中分录的显示方向受复选项“按照余额相反方向结转”控制。按照余额相反方向结转，系统处理逻辑如下：不勾选时，当对应科目的余额增加时，发生额与余额方向相同，余额减少时，则发生额与余额方向相反；补充说明：下面的实例在不勾选时，则凭证为贷方10；勾选后，不管余额是增加还是减少，发生额均取科目设置的余额方向，减少用负数表示；举例说明：1121应收账款期末借方100美金600人民币，2013年10月31日，汇率为6.3，则产生汇率差为正数30，则凭证取借方30；2013年10月31日，汇率为5.9，则产生汇率差为负数10，则凭证取借方-10P7版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司本位币调汇指定科目调汇：默认不勾选，则所有勾选期末调汇属性的科目均要参加期末调汇；勾选后指定科目功能亮显，弹出界面如下图：待选科目为所有勾选“期末调汇”属性的明细级科目，默认已选科目为空，将科目移动到右表栏目后返回则保存对应的值，只有选择的对应科目可以参与调汇P8版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司本位币调汇调汇方案生成凭证时（不管是财务会计菜单下的还是财务共享菜单下的多组织），系统处理逻辑如下：点生成凭证时，系统会按照选择的财务组织生成对应公司的凭证，对于不符合条件的方案则跳过继续下一个方案，并且在完成操作后弹出一个凭证生成信息，显示界面如下图：P9版权所有©1993-2009金蝶软件(中国)有限公司报告币调汇需要对报告币调汇时则需要启用总账参数GL_072“启用报告币调汇”。操作步骤：报告货币折算方式：原币折算计算原理：期末调汇报告币金额=原币余额*期末汇率-报告币余额报告货币折算方式：本位币折算计算原理：期末调汇报告币金额=（科目余额表中的本位币余额+期末调汇凭证中的调整本位币金额）*期末汇率-报告币余额Thanksterimakasih感謝谢谢ありがとうขอบคุ�ณ版权所有©1993-2012金蝶软件（中国）有限公司
