金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册金蝶软件（中国）有限公司发布日期：2015年11月版权所有©金蝶软件（中国）有限公司i金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册前言概述本手册主要介绍金蝶EAS8.1固定资产的常见业务，包括基础设置，新增、变更、调拨等操作；可以帮助现场实施人员更快更有效率地完成相应模块的交付，也能帮助客户正确掌握固定资产模块的业务操作。读者对象本手册适用于金蝶EAS固定资产的应用用户。约定本处对文中通用信息作如下约定$EAS_HOME表示EAS服务器安装的根目录，即安装过程中输入的本地路径。$BOS_HOME表示BOS工具的安装根目录，即安装过程中输入的本地路径。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司ii金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册目录1基础设置.......................................................................................................................11.1系统状态控制维护...........................................................................................................................................11.2基础资料维护...................................................................................................................................................21.2.1资产类别..................................................................................................................................................21.2.2使用状态..................................................................................................................................................31.2.3变动方式..................................................................................................................................................41.2.4经济用途..................................................................................................................................................51.2.5折旧方法..................................................................................................................................................61.2.6折旧政策..................................................................................................................................................72初始化...........................................................................................................................82.1编码规则...........................................................................................................................................................82.2单据转换规则...................................................................................................................................................92.3初始化卡片录入.............................................................................................................................................103常见业务处理...............................................................................................................113.1固定资产增加..................................................................................................................................................113.2固定资产变更.................................................................................................................................................123.3固定资产清理.................................................................................................................................................133.4折旧处理.........................................................................................................................................................14版权所有©金蝶软件（中国）有限公司iii金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册插图目录图1-1系统状态控制..............................................................................................................................................1图1-2资产类别......................................................................................................................................................2图1-3使用状态......................................................................................................................................................4图1-4变动方式......................................................................................................................................................5图1-5经济用途......................................................................................................................................................6图1-6折旧方法......................................................................................................................................................7图1-7折旧政策......................................................................................................................................................8图2-1编码规则......................................................................................................................................................9图2-2单据转换规则............................................................................................................................................10图2-3初始化卡片录入........................................................................................................................................11图3-1固定资产新增............................................................................................................................................12图3-2固定资产变更............................................................................................................................................13图3-3固定资产清理............................................................................................................................................14图3-4折旧计提....................................................................................................................................................15图3-5折旧维护....................................................................................................................................................16版权所有©金蝶软件（中国）有限公司v金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册版权所有©金蝶软件（中国）有限公司vii金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound1基础设置首先要在系统状态控制中维护固定资产的启用期间和当前期间，然后保存。接着去基础设置中维护资产类别、使用状态、变动方式、经济用途、折旧方法、折旧政策等。1.1系统状态控制维护【系统平台】-【系统工具】-【系统配置】-【系统状态控制】，进入如图1-1的界面图1-1系统状态控制维护好启用期间和当前期间后，点击保存，启用下面的勾是在做完初始化操作后系统自动打上的，做完初始化之后，可以回到这个界面将固定资产和总账联用，以便进行相关单据生成凭证和对账。联用按钮就在【系统】下面的刷新按钮右边。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司1金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound如果启用期间为某年最后一期，比如15年12期，当在没有维护16年会计期间的情况下结束初始化时，系统会报错；同样，当前期间如果是15年12期，在没有维护16年的会计期间的情况下结账，系统也会报错。所以一定要记得维护之后的会计期间。1.2基础资料维护基础资料主要有资产类别、使用状态、变动方式、经济用途、折旧方法、折旧政策等。其中，资产类别、使用状态、变动方式、经济用途可以从上级引入。折旧方法和折旧政策是系统自带的。1.2.1资产类别选中固定资产类别，点击新增可以增加一级节点，非集团用户不能增加一级节点，只能从集团引入。选中一级节点，点击新增可以增加二级节点，二甲节点在右侧列表显示。图1-1资产类别版权所有©金蝶软件（中国）有限公司2金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound固定资产类别是满足用户对固定资产进行分类管理的要求。（如：生产设备、办公设备等）固定资产类别是在根管理单元中控制级次，日常应用中通常有两种模式：一种在根管理单元中控制所有级次，下级组织单元直接引用；二种是在根管理单元中控制一级级次，下级组织单元各自定义二级或二级以上级次。固定资产类别是固定资产卡片必录项之一，直接影响固定资产所有业务管理。资产类别的维护界面是要选择折旧政策的，所以一种资产类别对应一种折旧政策。参数FA_050资产类别变动时类别设定属性值同步变更设置为是，则卡片的资产类别变更时，类别相关的数据也会同时变更，比如预计使用年限等。1.2.2使用状态使用状态一般分为正常使用、未使用、启用，使用状态也是系统决定是否折旧的判断字段。固定资产使用状态主要标识资产当前的使用状况。是固定资产管理过程中必要的基础资料之一。固定资产使用状态是在根管理单元中控制级次，日常应用中通常有两种模式：一种在根管理单元中控制所有级次，下级组织单元直接引用；二种是在根管理单元中控制一级或二级级次，下级组织单元各自定义二级或二级以上级次。使用状态是固定资产卡片必录项之一，也可以作为计提折旧的标准，直接关系到卡片的新增和计提折旧。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司3金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图1-1使用状态1.2.3变动方式变动方式一般分为年初数调整变动、增加、减少。变动方式里面的对方科目，是为了之后的卡片或者变更单等单据生成凭证设置的，根据业务场景维护。固定资产变动方式是固定资产在进行新增、变更、清理、调拨、盘点等业务时，需要定义的资产变动的业务原因。固定资产变动方式也是固定资产管理过程中必不可少的基础资料，若没有定义固定资产变动方式将无法进行固定资产各种业务变动的处理，如：新增、清理、挑拨等；同时变动方式也直接影响折旧的计提。变动方式的维护一般有两种情形：情形一、集团在根管理单元中，定义所有的变动方式，下级组织单元直接引用。情形二、集团在根管理单元中控制第一级或者二级节点，下级组织单元分别增加各自的二级或者三级节点。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司4金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图1-1变动方式1.2.4经济用途经济用途一般分为生产经营用和非生产经营用，这样用于区别有的资产的累计折旧算进成本，有的算进费用。固定资产经济用途是表明固定资产经济属性的重要内容。经济用途是系统预设基础资料。经济用途一级节点需在根管理单元中维护，下级组织单元可增加下级节点。经济用途是固定资产卡片必录项。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司5金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图1-1经济用途1.2.5折旧方法系统预设七种常用折旧方法，在实际业务中用户可以自己定义新的折旧方法。）折旧方法是全局共享的基础资料，只有在根管理单元才能进行维护，子公司和子集团自动继承管理单元的折旧方法。子公司和子集团不允许修改和删除管理单元中的折旧方法。卡片初始化的时候，请检查折旧政策，折旧政策界面下方【初始化旧资产按剩余价值在剩余使用寿命内进行折旧摊销】是否勾选，如果该复选项没有勾选，即便折旧方法选择了【平均年限法（基于净值）】，那么该初始化卡片在结束初始化后，仍然按照【平均年限法（基于原值）】方法来计提。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司6金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图1-1折旧方法1.2.6折旧政策固定资产折旧政策是用于描述资产折旧的规则与策略的基础资料，是集团共享的基础资料。折旧政策只有在登陆根管理单元才能新增、修改，子公司和子集团不能自定义折旧政策。若子集团或子公司使用不同折旧政策，必须由集团在根管理单元中统一制定多个折旧政策。折旧政策一经使用不能被修改和删除。折旧政策是固定资产类别的必录项，直接影响固定资产折旧的计提。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司7金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图1-1折旧政策2初始化2.1编码规则在资产管理系统，需要录入固定资产卡片或者新增、变更、调拨固定资产等记录单据时，每张卡片或单据都需要有一个单据编号。单据编号有两种生成方法：1、手工录入编号2、编码规则自动生成。一般情况下，为了避免单据编号重复，建议用户先定义编码规则，由系统自动生成单据编码。【企业建模】-【业务规则】-【编码规则】-【规则定义】进入如下界面，选择【财务会计】-【固定资产】，然后选择相应单据，进行规则定义。一般建议套用系统自带的模板，不容易出错。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司8金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图2-1编码规则2.2单据转换规则在资产管理系统中，新增固定资产、固定资产清理、固定资产调拨、固定资产计提折旧等需要进行账务处理（生成凭证）那么就需要增加一个单据转换规则。若没有单据转换规则将无法生成凭证。所以，单据转换规则是相关系统和总账联用的关键核心。【企业建模】-【业务规则】-【单据转换规则】-【单据转换规则配置】进入下面的界面：单据转换规则配置的相关问题请查阅《金蝶EAS_8.1固定资产BOTP配置手册》版权所有©金蝶软件（中国）有限公司9金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图2-1单据转换规则2.3初始化卡片录入固定资产的初始化卡片录入只有登陆财务实体才能进行。固定资产初始化卡片的录入实际上录入固定资产在系统使用之前的卡片信息和账务信息。有时候期初卡片的暂存和生效编码规则都设置了，但新增初始化卡片的时候还是会提示集团编码规则未设置。这时候只需要在固定资产的参数设置中将“启用集团编码”设为否版权所有©金蝶软件（中国）有限公司10金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图2-1初始化卡片录入3常见业务处理3.1固定资产增加固定资产的取得，按其来源不同分为：购置、自建、租入、接受捐赠和盘盈的固定资产等，固定资产到达既定地点或完全建造安装后，资产管理部门或者财务部门需将固定资产的各项资料准备充分，在固定资产系统中录入卡片资料，并进行相应的账务处理。【固定资产】-【日常核算】-【固定资产新增】进入如下界面：有四个页签需要维护：基本信息，原值与折旧，核算信息，折旧费用分摊。其中预支与折旧里面的预计使用年限和预计使用期间可以自动保持换算关系，这个由固定资产的参数控制。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司11金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图3-1固定资产新增3.2固定资产变更固定资产的变更业务分为两种类型：一种是需要进行账务处理的变更，如：原值调增调减、累计折旧调增调减等；二种是不需要进行账务处理的变更，如：使用部门、折旧方法、折旧费用分配科目的变更。固定资产调整变动对固定资产折旧的影响取决于固定资产基础资料的折旧政策。新增变更单的时候要选择目标卡片，必须是审核过的夹片才能被选到，变更方式必录。下面是变更单的编辑界面：版权所有©金蝶软件（中国）有限公司12金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图3-1固定资产变更3.3固定资产清理固定资产的清理即固定资产的减少，主要减少的原因有：固定资产投资转出、报废、盘亏、清理。固定资产清理业务包括投资转出、盘亏、清理……清理单上的清理方式必录。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司13金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图3-1固定资产清理3.4折旧处理固定资产折旧管理主要是计提折旧、进行折旧结果确认。涉及计提折旧、折旧维护、工作量维护和模拟折旧。利用模拟折旧，可以模拟同一资产在不同折旧方法、折旧政策、折旧要素取值下的折旧计提金额，并可以自动计算差异，为纳税调整或管理决策提供准确依据。折旧维护是根据固定资产卡片计提折旧结果，通过手工修改调整固定资产的折旧金额及折旧费用分摊金额。折旧计提和折旧维护分别如下图所示版权所有©金蝶软件（中国）有限公司14金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图3-1折旧计提折旧计提的计提选项里面：重提折旧只对影响当期折旧的卡片进行计提，如果是灰选的，则客户一定是做了反结账的操作。如果通过折旧计提进行重提折旧的时候，系统提示不成功，请在固定资产的其他参数中将“允许反折旧”取消勾选，因为重提折旧和反折旧是矛盾的，两者只能满足一种。而且反折旧要求当前期间以及后续期间是没有任务业务数据的，所以一般重提折旧币反折旧更恰当，更简单。版权所有©金蝶软件（中国）有限公司15金蝶EAS_V8.1_固定资产常见业务用户手册Error:ReferencesourcenotfoundError:Referencesourcenotfound图3-2折旧维护折旧维护界面可以对当期应提折旧进行调整，从而形成当期实提折旧，审核后可生成凭证传递到总账版权所有©金蝶软件（中国）有限公司16
