暂估方式赖仁2024年8月8日U8支持服务应用部目录暂估方式介绍1暂估方式流程2暂估方式对比3暂估常见问题4U8支持服务应用部PART1暂估方式介绍U8支持服务应用部01暂估方式介绍1、暂估是什么？对于采购业务如果货到票未到时，需要对采购入库进行估价入账，凭证分录：借库存商品（原材料）贷应付暂估等收到发票后，系统中做一系列处理，把暂估科目冲掉，转为应付账款科目。2、暂估方式如何选择？月初回冲：相对过时的回冲方式，月初核对暂估数据会出现偏差；单到回冲：主流方式，绝大部分公司使用该方式；单到补差：不会生成红蓝回冲单，减少了系统单据的数量，方便统计。3、暂估方式有哪些？【存货核算】—【设置】—【选项】，系统提供了三种暂估方式：3.1、月初回冲：是在月初时系统自动生成红字回冲单回冲暂估，结算成本处理时，系统自动根据报销金额生成蓝字回冲单报销，跨月部分结算时，月末期末处理系统会按未结算部分的暂估金额，生成蓝字回冲单暂估。3.2、单到回冲：是在结算成本处理时，系统自动生成红字回冲单回冲暂估，并生成蓝字回冲单报销，跨月部分结算时，月末期末处理系统会按未结算部分的暂估金额，生成蓝字回冲单暂估。3.3、单到补差：是指结算成本处理时，系统自动生成一笔入库调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。4、暂估方式什么条件可以修改？建账期初记账前；或没有暂估业务；或者暂估业务全部报销，且在期末处理后月末结账前的时间段，暂估方式可修改。U8支持服务应用部PART2暂估方式流程U8支持服务应用部01暂估方式流程采购入库单采购发票采购结算结算成本处理暂估记账，生成凭证当月到票/跨月到票生成红蓝回冲单当月结算：不形成暂估跨月结算：回冲暂估U8支持服务应用部PART3暂估方式对比U8支持服务应用部01暂估方式对比月初回冲2月份采购入库单，数量10，无税单价10；3月份采购发票全部结算数量10，无税单价8；部分结算数量8，无税单价8借：存货贷：应付暂估2*10借：存货贷：应付暂估10*10蓝字回冲单暂估未结算完数量*暂估金额借：存货贷：应付暂估-10*10发票到和入库单部分结算结算成本处理蓝字回冲单报销（结算金额）期末处理借：存货贷：材料采购8*8采购入库单，票未到存货核算暂估记账月末结账红字回冲单月初根据暂估金额自动部分结算发票到和入库单全部结算结算成本处理蓝字回冲单报销（结算金额）借：存货贷：应付暂估-10*10借：存货贷：材料采购10*8采购入库单，票未到存货核算暂估记账月末结账红字回冲单月初根据暂估金额自动全部结算借：存货贷：应付暂估10*10U8支持服务应用部01暂估方式对比单到回冲2月份采购入库单，数量10，无税单价10；3月份采购发票全部结算数量10，无税单价8；部分结算数量8，无税单价8发票到和入库单全部结算结算成本处理红字回冲单暂估金额蓝字回冲单报销结算金额借：存货贷：应付暂估-10*10借：存货贷：材料采购10*8采购入库单，票未到存货核算暂估记账月末结账发票到和入库单部分结算结算成本处理借：存货贷：应付暂估10*10红字回冲单暂估金额蓝字回冲单报销结算金额期末处理蓝字回冲单暂估未结算完数量*暂估金额借：存货贷：应付暂估-10*10借：存货贷：材料采购8*8借：存货贷：应付暂估2*10采购入库单，票未到存货核算暂估记账月末结账借：存货贷：应付暂估10*10全部结算部分结算注意：红字回冲单，都是全额回冲暂估入库单U8支持服务应用部01暂估方式对比单到补差2月份采购入库单，数量10，无税单价10；3月份采购发票全部结算数量10，无税单价8；部分结算数量8，无税单价8发票到和入库单全部结算结算成本处理0金额入库调整单采购入库单，票未到存货核算暂估记账月末结账期末处理全部结算发票到和入库单部分结算结算成本处理入库调整单结算金额-暂估金额借：存货贷：应付暂估10*10期末处理借：存货贷：应付暂估-36采购入库单，票未到存货核算暂估记账月末结账部分结算借：存货贷：应付暂估10*10U8支持服务应用部01暂估方式对比月初回冲单到回冲单到补差本月暂估入库（借：库存商品贷：应付暂估）暂估入库（借：库存商品贷：应付暂估）暂估入库（借：库存商品贷：应付暂估）跨月月初红字回冲单借：存货科目贷：应付暂估（暂估金额）采购结算全部结算部分结算全部结算部分结算全部结算部分结算结算成本处理红字回冲单借：存货科目贷：应付暂估（暂估金额）蓝字回冲单报销借：存货科目贷：材料采购结算金额蓝字回冲单报销（部分）借：存货科目贷：应付暂估结算金额蓝字回冲单报销借：存货科目贷：材料采购结算金额蓝字回冲单报销（部分）借：存货科目贷：应付暂估结算金额入库调整单金额0（无需制单）入库调整单借：存货科目贷：应付暂估结算金额-暂估金额期末处理蓝字回冲单暂估借：存货科目贷：应付暂估未结算数量*暂估单价蓝字回冲单暂估借：存货科目贷：应付暂估未结算数量*暂估单价小结1.单到回冲和月初回冲生成的红蓝回冲单完全一致，唯一区别是红字回冲单生成的时点不同。2.单到补差方式，不会生成红蓝回冲单，全部结算会生成0金额的调整单，部分结算的情况会生成调整金额的入库调整单，调整金额为结算金额-暂估金额3.月初回冲和单到回冲的部分结算，蓝字回冲单暂估的金额是未结算数量*暂估金额，单到补差的部分结算，调整单的金额是“结算金额-暂估金额”。U8支持服务应用部01暂估方式对比-结算单制单1.结算单制单：可以简单看成是，采购入库单和采购发票进行合并制单，不需要走材料采购这个中转科目，尽可能避免材料采购有余额的问题。2.结算单制单需要满足的条件：2.1采购发票在应付系统审核、且未制单；2.2.采购入库单已记账已结算；3.计价方式为计划价或售价，不支持按结算单制单；单到补差的暂估方式不支持按结算单制单。4.如何恢复采购结算：结算单列表界面，删除对应的结算单即可；如果对应入库单做了结算成本处理，需要先取消结算成本处理。结算单制单采购入库单（报销）：借：存货科目贷：材料采购采购发票：借：材料采购应缴税金（进项税）贷：应付账款结算单制单：借：存货科目应缴税金（进项税）贷：应付账款U8支持服务应用部01暂估方式对比--结算成本处理1.结算成本处理界面，过滤不到记录，可能的原因：A，已经期末处理：查看期末处理界面，查看仓库（存货）是否已经做了处理；B，采购入库单尚未记账；C，暂估记账的采购入库单没有结算：入库单整单关联，看是否有结算单；D，结算成本处理界面没有勾选未全部结算完的单据是否显示，勾选后看是否能过滤；E，先结算后记账的采购入库单无需做结算成本处理：结算单列表中结算日期和入库单列表中的记账日期对比；F，已经生成了红蓝回冲单：查红字回冲单列表，根据入库单号查找，看是否已经生成了红字回冲单；2.如何恢复结算成本处理：恢复蓝字报销单记账即可（存货核算—恢复记账—“单据类型”选蓝字回冲单，根据入库单号进行查询—恢复）单到补差的方式是，恢复对应的调整单记账。U8支持服务应用部01案例延展-红蓝入库单结算红蓝入库单结算有点特殊（月初回冲和单到回冲）不管红字入库单单价多少，最终的蓝字回冲单报销的单价都是暂估单价。如图：蓝字入库单，数量10，单价10三张红字入库单，分别是数量-10，单价8；数量-10，单价10；数量-10，单价15这样红蓝入库单结算后，做结算成本处理，生成的蓝字回冲单，都是数量10*单价10.U8支持服务应用部01案例延展-红蓝入库单结算红蓝入库单结算（单到补差）1.结算单列表里面，两笔入库单都能看到2.结算成本处理，以蓝字入库单为主显示结算金额3.生成的入库调整单为0，不管红字入库单的数量、单价是多少，最终生成的入库调整单金额都是0.4.流水账中查看不到0金额的入库调整单U8支持服务应用部PART4暂估常见问题U8支持服务应用部01暂估常见问题恢复采购结算：结算单列表中删除结算单，如果已经做了结算成本处理，那么需要先恢复结算成本处理才行。注意：入库单记账不影响结算单的删除。恢复结算成本处理：恢复蓝字回冲单的记账即可，恢复后，红字回冲自动消失；单到补差的方式，恢复调整单记账。1.如何恢复采购结算/恢复结算成本处理？U8支持服务应用部01暂估常见问题2.遗留的暂估入库单，后续不开票了，如何处理？A、可以参照入库单做0金额的采购发票，然后点击发票界面上方的结算。（不影响库存数量）B、可以做红字入库单，红蓝入库单进行结算。（影响库存数量）3.做了入库单，本月到票，做了采购结算，但是入库单的凭证分录为什么还是应付暂估？入库单记账后先生成了凭证，然后本月到票，做的采购结算，此时，入库单虽然不算暂估入库了但是由于凭证已经生成，系统无法自动变更凭证分录，所以入库单还是应付暂估。解决方案：删除入库单凭证，重新生成4.怎么查看入库单有没有生成红蓝回冲单？红蓝回冲单无法关联入库单进行查询，需要到【存货核算】--【入库单】--【红/蓝回冲单列表】中根据入库单号进行查看5.委外模块如何处理暂估？委外模块的暂估处理方式等同于采购模块，根据系统选择的暂估方式处理。U8支持服务应用部01暂估常见问题6.材料采购科目有余额？A、前台https://fwq.yonyou.com/community/libraryDetail?cid=594806863904a9d8&id=00ae0de41b30d4cfcb8acd39b93043967f96e33106c67b2dB、后台https://fwq.yonyou.com/community/libraryDetail?cid=594806863904a9d8&id=59b42cfda59db3b21732569f8159e837017e09c2f4edcfe2U8支持服务应用部更多资源获取本次课程相关文档和视屏在友户通社区-学习-知识沙龙中获取！更多U8+知识资源、操作指引、经典案例、互动交流、解决方案!尽在友户通社区和智能机器人您还在等什么？赶紧扫码关注吧！U8支持服务应用部感谢各位老师、各位领导的耐性聆听，再见!U8支持服务应用部
