一、 引言

库存销售出库单进行暂估应收处理，如何以暂估标志生成凭证入不同的科目？

1、暂估应收生成凭证分录：借:合同资产-按客户（含税），贷:合同负债-按客户（不含税），贷:应交税费-待转销项税（税额）；

2、回冲暂估应收生成凭证分录：借:合同负债-按客户（不含税），贷:主营业务收入（不含税） 贷:应交税费一应交增值税(销项税暂估)（税额）

二、 应用场景及问题描述

在NC65未确认的暂估应收单表头有字段：暂估商品标志（暂估=1 暂估回冲=2 非暂估为空） 来判断。下面就是以此标识配合字段来实现未确认的应收单入不同科目。

三、 解决方案

1. 影响因素定义

2. 单据影响因素关联

3. 科目对照表设置暂估应收和暂估应收回冲。

4. 分类定义分别增加未确认应收借方和贷方科目，设置影响因素暂估标志。

5. 转换模板设置(金额取数使用系统默认)

6. 销售出库单暂估应收，维护销售发票生成回冲的暂估应收，生成凭证分录如下:

暂估应收生成凭证分录：借:合同资产-按客户（含税），贷:合同负债-按客户（不含税），贷:应交税费-待转销项税（税额）；

回冲暂估应收生成凭证分录：借:合同负债-按客户（不含税），贷:主营业务收入（不含税） 贷:应交税费一应交增值税(销项税暂估)（税额）