1.1 功能介绍

为用户提供按付款批次管理对外支付付款账单信息的功能，该台账可以承载每次支付时的对应付款合同、付款币种及金额、支付日期等内容，具体功能如下：

• 承载“计划付款明细”和“实际付款明细”，并支持提交审批流等符合业务管控需求的功能

• 支持①非贸付汇应用手工填写付款申请和②异构系统对接，将前端OA等业务系统的付款信息对接至[非贸付汇]的“对外支付台账”两种路径

• 作为计税底稿和对外支付备案的依据，自动传递到【计税底稿】和【对外支付备案】

1.2 应用场景

与境外供应商的签订的各类业务合同有时候需要按工程节点或项目节点进行多次结算付款，每次实际付款时都需要进行相应的对外支付备案及代扣缴税款申报。用户可通过编制该台账内容，用于每次实际对外支付时按支付金额触发代扣缴计税底稿、代扣缴申报表、税款缴纳和对外支付。

1.3 系统路径

税务云>非贸付汇>对外支付台账

1.4 关键字段/按钮说明

关键字段说明

关键按钮说明

2 主要操作 

前提条件

已经创建好对应的合同信息数据

操作步骤

步骤1： 点击“对外支付台账编制”，选择之前维护的合同信息，系统会自动带出已维护的合同信息：比如“缴纳增值税”“缴纳企业所得税”“税务组织承担增值税”的话

步骤2：在[计划付款明细]面板填写本次需要的付款金额（含税费）、付款币别等。如有支持性附件，支持上传。

步骤3：在【对外支付查询】页面点击“生成底稿”按钮，预跑查看这次付款的税款。

步骤4：底稿审批通过后，底稿的税额会自动回传至【对外支付台账】的“实际付款明细”区

步骤5：用户在【对外支付台账】→【实际付款明细】区填写“美元汇率",系统将自动换算“实际付款金额（美元）”

步骤6：用户在【对外支付台账查询】界面点击“生成支付备案”按钮，系统将根据之前维护的【合同信息】和】【对外支付台账】自动生成“对外支付备案”。

注意：当此合同已有对外支付备案或者实际付款金额没超过5W美元，系统均不支持生成对外支付备案（和税局统一口径）