问题描述

应收应付中，按物料行结算时与按计划行结算时，已结算金额的分摊逻辑是如何处理的？

解决方法

一、按物料行结算

当结算组织对应的结算模型为物料行时，物料行分录参与生成结算记录，生成结算记录的金额处理有3种：①BOTP分录行关系构建；②按比例分摊构建；③从上到下按照金额构建；计划行分录反写算法有3种：①从上到下反写；②从下到上反写；③按比例分摊反写

【物料行分摊逻辑】

1、BOTP分录行关系构建：应付/应收单物料行分录下推付款单/收款单，付款单确认付款/收款单确认收款（自动结算），则按照分录行对应关系进行结算记录的构建

2、按比例分摊构建：应付单的质保金业务，质保金审核时触发结算，反写物料行分录的算法为质保金金额*（反写的分录行的价税合计/物料行所有分录的价税合计汇总），如果分录行的反写金额超过本行分录的价税合计，多余的部分继续反写物料行的下一行，直到反写完毕

3、从上到下按照金额构建：针对结算方案，手工结算等按照从上到下金额构建结算记录。生成结算记录后反写对应的参与结算的物料行分录。

例如：

• 财务应付两行分录

  

• 付款单一行分录

  

• 应付付款手工结算时，先获取应付单金额为10的分录行与付款单一行分录金额为15进行比较，第一次结算金额为10，然后在获取应付单为20分录行与付款单剩余的5进行比较，第二次结算金额为5，分别生成两条结算记录

  
  

【计划行反写逻辑】

1、从上到下反写：应付的计划行分录3行，分别为10、15、20，本次结算金额为18，那么会反写计划行分录的前两行10、8（结算从上到下反写计划行分录）

2、从下到上反写：应付的计划行分录3行，分别为10、15、20，结算时已经反写了18，其中第一行占用了10，另外第二行占用了8，本次反结算12，那么会释放第二行的已结算金额8，同时释放第一行的已结算金额4，最终结果为第一行占用了6（反结算从下到上反写计划行分录）

3、按比例分摊反写：应付单的质保金业务，质保金审核时触发结算，反写计划行分录的算法为质保金金额*（反写的分录行的价税合计/计划行所有分录的价税合计汇总），如果分录行的反写金额超过本行分录的价税合计，多余的部分继续反写计划行的下一行，直到反写完毕

二、按计划行结算

当结算组织对应的结算模型为计划行时，计划行分录参与生成结算记录，生成结算记录的金额处理有3种：①BOTP分录行关系构建；②按比例分摊构建；③从上到下按照金额构建；物料行分录反写算法有2种：①按比例分摊反写；②按比例分摊反写（质保金业务）

【计划行分摊逻辑】

1、BOTP分录行关系构建：应付/应收单计划行分录下推付款单/收款单，付款单确认付款/收款单确认收款（自动结算），则按照计划行分录行对应关系进行结算记录的构建

2、按比例分摊构建：应付单的质保金业务，质保金审核时触发结算，反写计划行分录的算法为质保金金额*（反写的分录行的价税合计/计划行所有分录的价税合计汇总），如果分录行的反写金额超过本行分录的价税合计，多余的部分继续反写计划行的下一行，直到反写完毕

3、从上到下按照金额构建：针对结算方案，手工结算等按照从上到下金额构建结算记录。生成结算记录后反写对应的参与结算的计划行分录。

例如：

• 财务应付两行分录

  
  

• 付款单一行分录

  
  

• 应付付款手工结算时，先获取应付单金额为10的分录行与付款单一行分录金额为15进行比较，第一次结算金额为10，然后在获取应付单为20分录行与付款单剩余的5进行比较，第二次结算金额为5，分别生成两条结算记录

  
  

【物料行反写逻辑】

1、按比例分摊反写：反写物料行分录的算法为本次结算金额*（反写的分录行的价税合计/物料行所有分录的价税合计汇总），如果分录行的反写金额超过本行分录的价税合计，多余的部分继续反写物料行的下一行，直到反写完毕

2、按比例分摊反写（质保金）：应付单的质保金业务，质保金审核时触发结算，反写物料行分录的算法为质保金金额*（反写的分录行的价税合计/物料行所有分录的价税合计汇总），如果分录行的反写金额超过本行分录的价税合计，多余的部分继续反写物料行的下一行，直到反写完毕