1 简介

1.1 功能介绍

出纳/资金结算期末结账操作指引

1.2 应用场景

库存现金、银行存款日记账，在本月最后一笔经济业务记录完成后，结出本月发生额和余额。

1.3 系统路径

【财务云】→【出纳】→【期末处理】→【期末结账】

【资金云】→【资金结算】→【期末处理】→【期末结账】

1.4 字段/按钮说明

字段说明

按钮说明

2 主要操作

2.1 出纳期末结账意味着什么？

• 结账期间经济业务确认完整，确认结账后不允许再次录入已结账期间的业务数据；

• 现金日记账、银行日记账已结账期间期末余额结转为当前期间的期初余额；

• 5.0.018版本之前：如果结账时用户没有手动生成当前期间最后一日的余额调节表，结账时系统会按照对账情况自动生成余额调节表；如果结账时当前期间最后一日的余额调节表为暂存状态，那么系统会按照系统内对账情况生成新的余额调节表覆盖之前的余额调节表。反结账时，会自动将当前期间最后一日的非暂存的余额调节表恢复为暂存状态。（适用于 人工完全不干预余额调节表，完全通过结账自动触发生成余额调节表的用户。）

• 5.0.018版本及之后：根据参数“银企对账平衡才允许结账”决定是否校验和生成余额调节表。参数打开为是，那么和5.0.018版本之前逻辑一致，结账时检查调整后余额是否平衡，并且自动生成余额调节表，反结账时将余额调节表自动置为暂存状态；参数关闭为否，那么结账时不检查调整后余额是否平衡，也不会自动生成余额调节表，同理，反结账时也不会对系统中已存在的余额调节表做任何处理。（适用于 人工触发生成余额调节表，经由领导审批，希望余额调节表 与 结账动作解耦的用户。）
  

2.2 参数设置

出纳应用关于期末结账有四个参数：

• 存在在途收款业务不允许结账：其中在途业务单据是指未收款的（不包含暂存状态的）收款单，打开该参数，期末结账时会校验当前结账期间是否存在当存在非终状态的 收款单据，如存在，系统校验不通过不允许结账，保证结账期间业务数据的完整。

• 存在在途付款业务不允许结账：其中在途业务单据是指未收款的（不包含暂存状态的）付款单/代发单/同名转账单/现金存取单，打开该参数，期末结账时会校验当前结账期间是否存在当存在非终状态的 付款类单据，如存在，系统校验不通过不允许结账，保证结账期间业务数据的完整。

• 与总账对账平衡才允许结账：智能核算中支持出纳日记账与总账凭证进行对账，启用该参数的同时需同时启用对账方案中参数才可生效（如下图，配置路径为：【智能核算机器人】→【账务中心】→【对账方案】）。打开这两个参数后，每次出纳进行期末结账时，必须与总账对账平衡后才允许结账，否则不允许结账，保证业务记录与财务记录一致。

• 银企对账平衡才允许结账：余额调节表调整后余额相等即为银企对账平衡，打开该参数，期末结账时会自动生成余额调节表并校验当前结账期间该组织下的余额调节表是否调整后余额相等，否则不执行生成余额调节表也不校验当前结账期间该组织下的余额调节表是否调整后余额相等。