【业务场景】

出库成本核算异常,提示“尾差处理,补差失败,无单据可以进行补差”

【解释说明】

出现上述情况,一般是以下原因:

①商品全部出库,但出库成本大于上一次结存成本,导致最终的结存成本出现数量为0但成本为负数。

如图,采购退货不是按源单退货,直接手工新增并录入退货金额,做为采购退货成本,大于上一次结存成本,导致最终数量为0但结存成本为负数。

②系统参数未启用了尾差调整功能:出库核算自动进行期末余额尾差调整;出现尾差,系统不会自动调整尾差,成本计算表出现上述提示。

【解决方案】

1、若采购退货的金额无误,确实大于上次结存成本,待商品后续再次入库时,即可与尾差冲平;不需要处理。

如图,后续商品入库,成本核算后,即会把负数冲平

2、若采购退货的金额录入有误,实际小于上次结存成本,直接修改采购退货单,重算成本即可。

3、若商品后续不再发生业务,需要直接调整尾差,可以通过成本调整单,把尾差冲平。

4、系统参数启用【出库核算自动进行期末余额尾差调整】,并且调整金额范围按企业实际业务情况设置,然后再重算成本即可。