【问题描述】

打开资产负债表,系统提示资产负债表不平衡。

【概述】

不平衡的四种常见情况:

1、打开资产负债表时系统提示“财务初始余额不平,请调整财务初始余额”

【故障原因】

财务初始余额试算不平衡会导致资产负债表不平衡

【解决方案】

点击【财务初始余额】跳转至财务初始余额录入,点击右上角【试算平衡】检查期初数据并调整平衡,满足会计恒等式:资产=负债+所有者权益。

2、提示“未设置报表项目的科目”

【故障原因】

有科目的公式未添加到报表中会导致资产负债表不平衡

【解决方案】

①由系统自动匹配到报表项目中,然后点击【自动设置】,

②按实际业务情况,手工修改指定到对应的报表项目中,然后点击【自动设置】。

3、提示“资产负债表不平,请检查账务处理、报表项目公式设置”

(a)会计科目设置是否正确?是否有重复或遗漏

【故障原因】

报表中科目公式重复添加导致报表不平。

【解决方案】

科目公式重复设置时需要删除重复设置的公式。如图所示“1002银行存款”和“1012其他货币资金”科目设置了一级科目的取数公式,又添加了明细科目的公式,则数据翻倍导致报表不平,删除明细科目的公式即可平衡。

4、提示“资产负债表不平,请检查账务处理、报表项目公式设置”

(b)重分类设置的科目是否借贷方已设置完整?

【故障原因】

往来科目公式重分类设置不完整,检查好每个往来科目的公式设置并完善。

【解决方案】

如:“2241其他应付款”科目在其他应付项目中设置了贷方余额取数,但是没有在其他应收项目中设置借方余额取数时,会导致不平衡,在其他应收账款借方余额中完善公式即可。

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