【问题描述】

星辰专业版采购入库单启用了暂估,单据金额与收到采购发票金额不一致时,可以如何处理?

【解决方案】

1、未结账时

发票金额与单据金额不一致,且系统未结账、单据未生成凭证、单据已审核且不想反审核修改单据金额时可通过“金额变更”调整单据的金额。  

  a、打开需要调整金额的单据,点击右上角“更多”-“金额变更”,点击“确定”进入单据金额变更状态,单据的金额类字段变为可修改。

  b、按发票金额修改单据的金额,修改完成后点击“保存”,系统会提示“变更后会影响本期出库成本,请重新进行出库成本核算,并会自动更新关联的采购退货单的退货成本”,点击“是”完成此次金额变更操作。

c、变更完成后系统会记录修改前后的字段信息。点击右上角“更多”-“变更记录”可查询单据金额变更的历史记录。 

d、金额变更完成后可将单据的“是否暂估”功能关闭,表示已确认入库,单据状态更新为“无需暂估”。 

e、采购入库单金额变更对成本及应付账款的影响:

采购入库单的金额变更完成后会按变更后的金额作为其入库成本,若变更前做过出库成本核算建议变更金额后重新进行出库成本核算,保证成本的准确

采购入库单所关联的采购退货单的退货成本会自动更新

按变更后的价税合计金额计入应付账款

2、已结账时

• 收到采购发票,发票金额与单据金额不一样,并且单据所在期间已结账或单据已生成凭证,此时可以通过“暂估调整”功能生成“暂估调整单”处理。

  a、依次点击[采购管理]-[暂估调整],打开暂估调整界面,可以查到所有启用了暂估入库的采购入库单,在暂估调整清单中,可录入发票的实际单价,税率,税额,价税合计;系统会计算出发票金额与源单据对应金额的差额,录入完成后再点击“生成暂估调整单”生成对应的暂估调整单。

  

  

    b、暂估调整单保存后,原采购入库单的暂估状态会变为“调整完成”。

  

  c、暂估调整单对成本的影响:

  暂估调整单审核后,不会增加这张采购入库单的成本,会增加商品的总成本和结存单位成本,影响暂估调整单日期之后的出库成本核算 。暂估调整单为特列类的入库单据,成本核算时按单据[金额差额本位币]计入入库成本。(备注:数量为0,先进先出法下会对后期出库成本有较大影响)。

  金额差额为正数时增加商品的总成本和结存单位成本

  金额差额为负数时减少商品的总成本和结存单位成本

  

  d、暂估调整单对应付账款的影响:

  暂估调整单审核后会按“总价税合计差额”更新供应商的应付账款余额,可通过应收应付往来报表中应付相关报表查询,如供应商对账单:

  总价税合计差额为正数时增加应付账款

  总价税合计差额为负数时减少应付账款

  

  暂估调整-付款业务处理: 

  ①在应收应付系统中新增付款单时可选择已审核的“暂估调整单”做为源单进行付款。

  

  
  ②应收应付系统新增核销单时核销类型为预付冲应付、应付转应付均支持选择暂估调整单核销。 

  

  ③应付报表均包括暂估调整单数据,如:应付账款明细表、应付账款汇总表、供应商对账单、应付账款预警表。

  ④暂估调整单同时支持设置信用额度预警。 

注意,单据允许金额变更的前提有如下几点:

已结账期间单据不允许变更

已生成凭证单据不允许变更

已有关联的付款单/收款单/核销单/发票记录/对账标记,以及已生成日记账的单据不允许变更金额

支持金额变更的单据有:采购入库单,采购退货单,销售出库单,销售退货单

金额变更不用反审核单据即可操作,并且系统会提供变更记录;反审核修改单据时不能记录修改前后的数据