[业务场景]2017年第9期对固定资产卡片做变动,将使用状态从[未使用]改为[正常使用]后,结账到2017年11期后,发现本期折旧额与上期2017年10期的不一致,如何处理?

[概述]

1、首先查询2017年10期的资产清单,用系统的折旧公式(原值本币-累计折旧-减值准备-预计净残值)/剩余寿命手工计算,若计算出来的数据与系统计提的一致,则表示是正常的;

2、若计算出来的数据确实与系统不一样,则是卡片异常,后台计算累计折旧有误,建议对卡片做变动,将少计提或者多计提的折旧补录在卡片上,保存。后续期间计提折旧则会正常,每期的数据都是一致的。

[变动卡片操作步骤]

1、登录金蝶K/3系统,打开[ K/3主界面];

2、依次单击[财务会计]→[固定资产管理]→[业务处理],双击明细功能[卡片查询/变动处理];

3、弹出过滤界面,勾选[不显示历史变动记录],单击[确定]按钮;

4、选中对应的固定资产卡片,单击右键[变动]或者直接单击工具栏的[变动]按钮;

5、在弹出的卡片变动界面中,首先在“基本信息”页签选择[变动方式],然后单击“原值与折旧”页签,将[累计折旧调整]字段录入需要调整折旧的差额(调增录入正数,调减录入负数),单击[确定]按钮即可。