#常见问题#财务存货核算过程中常见的报错及处理思路(一)

栏目:云星空知识作者:金蝶来源:金蝶云社区发布:2024-09-16浏览:1

#常见问题#财务存货核算过程中常见的报错及处理思路(一)

问题描述:出库成本核算时,提示销售出库单中有物料的成本价小于0

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决方法:

1. 查看存货收发存汇总表,会计期间可以往前调一点(比如当前期间是202210期,可以调成20227-202210)。如下,发现本期发出的成本价是负数,-6块多。同时发现历史入库单价有一个是2块左右。

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2. 打开存货核算明细报告,搜索该物料,具体看看是什么原因。

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此案例中核算组织采用的计价方法是先进先出法,可以看到有问题的销售出库单上有468个出库数量是GGRK1145598这个采购入库单中的。入库的1092个数量中又做了624个的退料,入进来的价格是2.09673993元,但是在退料单上的成本价却是12.27432692元。先进先出法计算后1092*2.09673993-624*12.27432692=468*-11.47337607

剩余的468个单价变成了-11.47337607元,而发出的销售出库单上的成本价则变成了:

(468*-11.47337607+120*12.27433333)/588=-6.626904764

 

问题就出在了GGRK1145598这个采购入库单上,为什么入库单价是2.09673993?

看了采购入库单对应的应付单上的价格是12块几,为什么这里显示成本价格是2块多?

 

应付单下查到采购增值税专用发票,发现发票上的单价被人修改了,就是2块多。

原因找到了。

 

3. 接下来把采购退料单上的价格改成跟入库单上的一致。在核算单据查询界面,直接搜到该退料单,维护成本价格,但是提示已经钩稽了,没法修改。

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4. 去修改退料单的下游单据,应付单上的价格。反审核应付单,但报错如下。让财务反关账,修改应付单上的单价为2.09673993元,和采购增值税发票上修改的价格一致。再重新关账,进行出入库核算就可以了。

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#常见问题#财务存货核算过程中常见的报错及处理思路(一)

问题描述:出库成本核算时,提示销售出库单中有物料的成本价小于0 解决方法:1. 查看存货收发存汇总表,会计期间可以往前调一点(比如当前...
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