应收、应付科目在初始化时如果没有设置科目明细，资产负债表应收、应付项目取数可以直接取借方余额或贷方余额，但是若设置了明细核算，其取数时，会先进行分类，然后再按客户或供应商等进行取数，造成与实际情况不符的情况，出现虚增情况，特别是金额较大时会造成误导或错觉。解决的办法是直接按客户或供应商归集取数，但直接用金蝶公式无法解决这个问题。可以通过金蝶的罗列报表来解决这个问题：通过罗列报表的@:@,可以按客户或供应商逐项取数，再通过IF语句把借方余额和贷方余额分离出来，再在资产负债表中用DyItem("","","","","","","MONTHLY",0,0,0,"DYNAMICNORMALREPORT","ENDBALANCE","MONEY",True,True,"ACTUALDATA","",True)函数把分离的数据取到对应的应收、应付项目上即可。