[概述]
核算单据成本小于0不能结账,需要找出成本小于0的原因
首先一点,所有的出入库单据(包含退货)的单位成本均是正数,这里的成本小于0是指成本价小于0,因为出入库单据退货方向的数量是负数,所以总成本是负数的,这个是正常且不影响结账。
如果是出库序列单据的成本小于0,因为出库的成本是由入库单据通过计价方法计算出来的,比如加权平均法,得排查对应入库单据的成本是否为0,可以复制物料编码到存货核算明细报告查看,显示隐藏列勾选成本来源、成本赋值日期、凭证生成日期
过滤后找出哪个单据是负单价,导致加权平均价的成本变成负数的,常见的比如采购退料单的成本大于采购入库单的成本,就可能导致加权平均价是负数,进而导致出库单据的成本是负数。这种情况就需要调整入库单据的成本,让加权平均价变成正数。可以采取做成本调整单调整,也可以反审核采购退料单修改单价。
如果是生产入库单的成本或者委外入库单的成本小于0,就需要结合成本计算单进行分析,成本计算单有一个恒等式,期初在产+本期投入=本期完工+期末在产。
这里的本期完工的金额就是生产入库单或者委外入库单的成本,假如期末在产或者本期投入的相加是负数了,在分配给本期完工和期末在产时就会出现负数,此时就需要通过成本计算单过滤生产订单/委外订单,勾选显示子项明细,查找是哪个费用或者哪个子项物料的成本是负数的导致的,再去调整这笔负数的金额
其他排查思路请参考:出库单据出现负单价的处理