【概述】

存货收发存汇总表是指提供存货各核算期间的收发存总体信息,包括期初余额、本期收入、本期发出、期末结存汇总信息。

【使用说明】

一、过滤界面条件说明

打开存货收发存汇总表,首先弹出来的是报表的过滤界面,查到什么信息取决于我们使用什么过滤条件,以下就过滤条件做一下说明

核算体系编码:即选择什么核算体系,一般情况下就两个,法人核算体系跟利润中心核算体系

核算组织编码:启用多组织的企业,可以切换不同的组织编码查看数据

会计政策编码:核算组织启用了什么会计政策,比如企业同时使用中国会计政策跟美国会计策略,都需要核算,这里就可以切换选择

开始会计年度、结束会计年度:即过滤要查看的数据的期间

物料编码:这里只能过滤到参与核算的物料,物料属性是费用、资产、服务类型的物料选择不到

费用项目:如果会计策略中勾选了存货核算按费用项目核算,过滤界面就可以勾选【显示费用项目明细】,勾选了【显示费用项目明细】,费用项目就可以录入过滤条件

核算范围:在“核算体系+核算组织+会计政策”的总核算维度下,将存货划分为若干个空间范围,每个空间范围都有单独的计价方法,从而形成若干个价值序列分别进行存货核算。一般不需要过滤核算范围。

库存组织:多组织企业,如果存货存放在不同的组织,可以按库存组织过滤其他组织下属于本组织的存货

仓库编码:按仓库过滤,可以选择到所有组织下的仓库

显示维度:分为按库存维度显示跟按核算维度显示,具体区别可以查看以下帖子说明:

存货报表查询按核算维度和按库存维度查询的区别

二、报表界面数据说明

介绍完过滤条件的说明,接下来就报表如果查看进行简单说明

录入过滤条件后,点击确定,过滤出来的数据,看报表的主要数据,分别期初结存、本期收入、本期发出、期末结存

期初结存:即上期结存结转过来的数据,比如过滤条件的期间是2024年第4期-2024年第4期,则期初结存是2023年第3期的期末结存数

本期收入:过滤期间的所有入库序列的数据

本期发出:过滤期间的所有出库序列的数据

期末结存:等于期初结存+本期收入-本期发出

主要字段说明:

以下举一个简单例子说明,A物料和B物料本期做采购入库,A物料启用了批号影响成本,B物料没有启用批号影响成本

A物料本期采购入库3批次,001批号入库10个,002批号入库10个,003批号入库10个,本期销售出库001批号5个

B物料同样本期采购入库3批次,001批号入库10个,002批号入库10个,003批号入库10个,本期销售出库001批号5个

做完出库成本核算后,过滤存货收发存汇总表

按库存维度过滤,显示结果如下图,同一个物料,库存维度不同,数据会分行显示,比如A物料,由于A物料批号影响出库成本,所以即使A物料跟B物料的入库都是一样,但是发出成本会不同,不同批号的出库成本不会加权平均取价

按核算维度过滤,显示结果如下图,A物料由于批号影响出库成本,所以还是显示3行数据,B组织由于批号不影响出库成本,所以核算维度过滤后就合并为一行显示了

经常有用户遇到一个问题是,为什么过滤后显示的期末结存金额是一个负数,这通常是按库存维度过滤比较常见的

比如现在有C物料(库存维度未影响出库成本),入库2批各10个,A仓库10个,每个入库成本2元,B仓库10个,每个入库成本10元,本期销售出库A仓库5个,成本取加权平均价6元,如果我们按存货收发存汇报表,按库存维度显示,就会显示A仓库期末结存数量5个,金额-10,B仓库结存数量10个,金额100

按核算维度过滤,就不会显示仓库(仓库不是核算维度,过滤会合并为一行),基本结存数就是显示合计的数量15个,金额90