【概述】

存货核算后,合法性检查报告检查项:存在账面负结存,提示错误。

产生账面负结存的原因:做单不及时、单据日期不对、入库数量异常、出库数量异常、跨组织业务未生成内部交易单据。

查找负结存方式:

1、加权平均法:请先打开“存货收发存汇总表”,过滤界面选择“按核算维度显示”,找到期末结存数量为负数的分行录,再联查“存货收发存明细表”。

2、移动平均法:在核算过程中不允许出现账面负结存,请从“存货收发存汇总表”“按核算维度显示”,逐行联查“存货收发存明细表”找出运算过程中期末结存数量为负数的分行录。

3、先进先出法:在核算过程中不允许出现账面负结存,请从“存货收发存汇总表”“按库存维度显示”,逐行联查“存货收发存明细表”找出运算过程中期末结存数量为负数的分行录。

以下按加权平均法举例负库存查找步骤:

【操作步骤】

1、合法性检查报告提示:物料编码[1.01.002.0003]物料名称[CPU566]存在账面负结存!

2、存货收发汇总表,按物料编码及核算维度查找负库存数据行。

3、联查存货收发明细表,查询负库存对应单据。

再根据存货收发存明细表的期间和物料维度对比物料收发明细表相同日期和物料维度过滤出的数据进行对比分析导致原因,再进行相应的调整。

常见账面负结存原因及处理可参考:https://vip.kingdee.com/link/s/lVCbh

紧急结账的情况下,计价方法为加权平均、移动平均法时,可以勾选‘存在负库存时允许结账’参数进行结账,先进先出法不可用。