解决方案：

【说明】

会计实务上，正常资产负债表未分配利润项目与利润表净利润本年累计数勾稽关系应该是能对上的。

很多时候有存在年初未分配利润项目的调整和抵消，正常资产负债表的未分配利润项目年初数会有可能进行调整。
目前由于系统中，资产负债表采用上年末的数据作为年初数，后期的未分配利润项目年初数的调整不直接反应到资产负债表，而利润表里面的项目会进行调整，导致两个报表数据对不上。
目前多数公司采用的办法是：利润表上再增加一个年初未分配利润调整项目，存在调整或抵消的情况，直接在这个项目中体现，但看年初未分配利润总数则把两个项目数据相加得出真实的年初未分配利润调整后的数据；资产负债表不变，后期审计报表做好附注说明。