债券合同

栏目：eas cloud知识作者：金蝶来源：金蝶云社区发布：2024-09-22浏览：1

债券合同

【用途与目的】

EAS新增债券合同功能，通过参数FIN022控制，参数默认为否，不启用债券合同，可以直接新增债券发行单；参数开启后则启用债券合同，通过债券合同进行债券发行及偿还业务的全局统一管理，债券合同再生成债券发行单对债券发行进行管理。

【操作路径】

选择〖应用中心〗→〖资金管理〗→〖债券管理〗→〖债券业务处理〗→〖债券合同〗

【使用时机】

开启参数FIN022后启用债券合同，需要新增、编辑、审批债券合同或者需要通过债券合同查看债券的授信占用、债券发行、债券偿还、付息情况时使用。

【操作说明】

选择〖应用中心〗→〖资金管理〗→〖债券管理〗→〖债券业务处理〗→〖债券合同〗，弹出“债券合同”查询界面，如下图所示：

设置查询条件后单击【确定】进入“债券合同”序时簿界面，如下图所示：

• 新增

在“债券合同”序时簿界面，单击菜单栏〖文件〗→〖新增〗，或工具栏里的〖〗，进入债券合同新增界面，如下图所示：

• 单据头

以下对单据头的重要要素的说明：

字段名	字段说明
公司	用户债券合同新增权限范围内的财务实体组织
合同签订日期	根据日期手动选择
多次发放	未勾选多次发放时，债券单金额等于合同债券金额不允许修改；勾选多次发放时债券金额可修改
编号	保存或提交时校验编码唯一
合同号	手动输入
债券品种	在基础设置－投债券品种中可自定义，说明该笔债券的类型。如银行间债券、中短期票据、信用债等。
债券代码	根据实际发行情况，手动输入
债券简称	根据实际发行情况，手动输入
债券全称	根据实际发行情况，手动输入
发行价格	根据实际发行情况，手动输入
发行数量	根据实际发行情况，手动输入
计划发行金额	根据实际发行情况，手动输入
合同金额	根据实际发行情况，手动输入
币别	枚举值为未禁用的币别基础资料
汇率	自动取对应的系统汇率，可修改
合同金额折本位币	自动根据债券币别、合同金额、折本位币汇率计算
银行账户	可选择发债单位可正常使用的银行账户
合同已发行金额	非历史债券合同：自动根据下游债券发行单金额反写，灰显不可修改
合同已发行金额	历史债券合同：手动填写，0小于等于合同金额
合同未发行金额	合同未发放金额=合同金额-已发行金额，自动计算得出，灰显不可修改
发行方式	下拉选择，“贴现发行”及“面额发行”
票面利率（%）	手动输入%前值
利率表示	下拉选择，年、月、日
折算天数	自动带出值为360，用户可手动修改；
交易市场	在基础设置－交易市场中可自定义，说明该笔债券的发行市场。如银行间、交易所等。
注册通知书/无异议函编号	根据实际发行情况，手动输入
付息方式	用户按照实际情况选择付息方式
合同开始日	手动选择
合同结束日	手动选择
债券形式	用户按照实际情况选择债券形式，如双边形式、银团形式或公开市场
期限	根据合同开始日和合同结束日自动计算月数，保留一位小数
投资者可回售	根据实际发行情况，手动勾选
可转债	根据实际发行情况，手动勾选
信用评级	下拉选择
评级机构名称	手动输入
担保方式	枚举值分别为：保证、抵押、质押、信用、其他、混合、无担保
主担保方式	如果保证方式是“担保”、“抵押”、“质押”或“信用”之一的，主保证方式等于保证方式，不能选择。如果是“混合”或“其他”的，则可选择一种担保方式作为主担保方式。如果保证方式是“无担保”，主保证方式为空，不能选择。
摘要	手动输入

• 发行计划页签

单头多次发行未勾选时，增行删行按钮灰显，仅可修改发行日期不可修改发放金额；单头多次发行勾选时，可增行并且可修改发放日期和发行金额。

单据主要要素	说明
发行日期	默认带出债券合同开始日，控制发放日期不能小于合同开始日，不能大于合同到期日
发行金额	校验所有分录行金额汇总等于单头合同金额
备注	手动输入

• 总览

单据主要要素	说明
已发行金额	债券合同下游债券发行单金额汇总；
已还本金	债券合同下游债券发行单对应的债券偿还单金额汇总；
未还本金	未还本金=已发放金额-已还本金，不可修改；
预测利息合计	债券合同下游债券发行单预测利息金额汇总；
已付利息	债券合同下游债券发行单对应的利息单（付息和还本付息类型利息单）金额汇总；
预测利息未付金额	预测利息未付金额=预测利息合计-已付利息

• 债券实际发行页签

债券发行编号、起息日、结束日、发行金额、已偿还金额（债券发行单上实际发行金额-债券发行余额）、债券发行余额均根据下游债券发行单反写。

• 偿还情况页签

对应债券发行单号、偿还单号、偿还日期、偿还币别、偿还金额、偿还金额折本位币均根据下游还款单反写。

• 付息情况页签

对应债券发行单号、利息单号、利息类别、计息开始日、计息结束日、实计利息、利息金额折本位币均根据下游付息和还本付息类型利息单反写。

• 保证页签

担保仅是与债券合同建立关联关系并可带到债券发行单，不对担保单进行占用或反写。

单据主要要素	说明
比例（%）	默认100，可手动修改
业务单据编号	F7可选择被担保公司为当前公司且担保品种为贷款担保、单据状态为已审批未撤销的担保单
担保单位	自动根据选择的担保单带出或者用户手动填写；
担保限额	自动根据选择的担保单带出或者用户手动填写；
担保保证金	自动根据选择的担保单带出或者用户手动填写；
币别	自动根据选择的担保单带出或者用户手动填写；
折担保汇率	自动根据选择的担保单带出或者用户手动填写；
备注	用户手动填写

• 抵押

抵押仅是与债券合同建立关联关系并可带到债券单，不对抵押单进行占用或反写。

单据主要要素	说明
比例（%）	默认100，可手动修改；
抵押性质	枚举值，包括抵押物和应收账款；
编号	F7可选择已审批未撤押且抵押权人与单头债权人一致的抵押单据；
抵押人	自动根据选择的抵押单带出或者用户手动填写；
抵押物名称	自动根据选择的抵押单带出或者用户手动填写；
评估价值	自动根据选择的抵押单带出或者用户手动填写；
抵押率	自动根据选择的担保单带出或者用户手动填写；
可抵押价值	自动根据选择的担保单带出或者用户手动填写；
实际抵押价值	默认带出抵押单的可抵押价值，用户可手动修改；
备注	用户手动填写

• 质押

抵押仅是与债券合同建立关联关系并可带到债券单，不对抵押单进行占用或反写。

单据主要要素	说明
比例（%）	默认100，可手动修改；
单据编号	F7可选择已审批未撤押且抵押权人与单头债权人一致的质押单据；
质押人	自动根据选择的抵押单带出或者用户手动填写；
质押物名称	自动根据选择的抵押单带出或者用户手动填写；
质押价值	自动根据选择的抵押单带出或者用户手动填写；
实际质押价值	默认带出质押单的可质押价值，用户可手动修改；
备注	用户手动填写

• 信用

单据主要要素	说明
比例（%）	默认100，可手动修改；
保证人	用户手动填写；
备注	用户手动填写；

• 其它担保方式

单据主要要素	说明
保证方式	F7关联保证方式基础资料；
保证人	用户手动填写；
备注	用户手动填写；

在债券合同编辑界面单击菜单栏〖文件〗→〖保存〗，或工具栏里的〖〗，可保存债券合同，保存置状态为暂存，保存时进行属性完整性、控制逻辑校验。

在债券合同编辑界面单击菜单栏〖文件〗→〖提交〗，或工具栏里的〖〗，可提交债券合同，提交置状态为提交，提交时进行属性完整性、控制逻辑校验。

债券合同序时簿还提供提交、复制、新增历史债券合同、修改、删除、查看、查询、刷新、审批、反审批、还款、关闭、反关闭、套打、打印、附件管理、关联生成、上查、下查等功能：

• 提交

在“债券合同”序时簿界面，选择一条或多条记录，单击工具栏里的〖〗，可对债券合同进行提交操作，其中满足提交条件（状态=暂存）的完成提交，状态置为提交，不满足提交条件的保持原状。

• 复制

在“债券合同”序时簿界面，选中一条记录，单击菜单栏〖编辑〗→〖复制〗，可对选中的记录进行复制。

• 新增债券合同

在“债券合同”序时簿界面，单击菜单栏〖文件〗→〖新增历史债券合同〗，可新增历史债券合同。

• 修改

在“债券合同”序时簿界面，选中一条状态=暂存或提交的记录，单击菜单栏〖编辑〗→〖修改〗，或工具栏里的〖〗，进入选中记录的编辑界面，可编辑字段允许修改，修改完成后单击提交【】即可。

• 删除

在“债券合同”序时簿界面，选中一条状态=暂存或提交的记录，单击菜单栏〖编辑〗→〖删除〗，或工具栏里的〖〗按钮，或在债券合同查看界面单击工具栏里的〖〗按钮，即可将债券合同删除。

• 查看

在“债券合同”序时簿界面，选中一条记录，单击菜单栏〖查看〗→〖查看〗，或工具栏里的〖〗按钮，可查看债券合同。

• 查询

在“债券合同”序时簿界面，单击菜单栏〖查看〗→〖查询〗，或工具栏里的〖〗按钮，可按过滤条件重新查询债券合同。

• 刷新

在“债券合同”序时簿界面，单击菜单栏〖查看〗→〖刷新〗，或工具栏里的〖〗按钮，可刷新当前债券合同序时簿界面。

• 审批

在“债券合同”序时簿界面，选择一条或多条提交状态的记录，单击工具栏里的〖〗，可对债券合同进行审批或批量审批操作，审批完成，置所选全部记录状态=已审批。

系统提供工作流审批和本地审批两种方式。

• 反审批

在“债券合同”序时簿界面，选择一条或多条状态=已审批且无下游单据的记录，单击菜单栏工具栏里的〖〗，可对债券合同申请进行反审批或批量反审批操作，反审批完成，置所选全部记录状态=提交。

• 偿还

在“债券合同”序时簿界面，只有债券实际发行页签的债券发行分录行余额不能全部为0的债券合同才能进行偿还操作，选中一条债券合同后，单击菜单栏工具栏里的〖〗后，会根据债券合同下游有余额的发行单弹出偿还单批量录入界面，如下图：

单据主要要素	说明
公司	根据债券合同带出，灰显不可修改
合同号	根据债券合同带出，灰显不可修改、
源单编号	有余额的债券发行单编号，不可修改
债券开始日	对应债券合同开始日，不可修改
债券到期日	对应债券合同到期日，不可修改
利率表示	对应债券合同利率表示，不可修改
票面利率	对应债券合同票面利率，不可修改
源单币别	对应债券合同币别，不可修改
实际发行金额	对应债券发行单实际发行金额，不可修改
债券发行余额	自动计算得出，实际发行金额-历史已偿还金额-本次偿还金额，不可修改
偿还单编号	用户手动输入或根据编码规则自动生成
偿还序号	根据债券发行单历史已还款次数+1得出本次序号
偿还日期	默认为系统当前日期，用户可手动修改，控制偿还日期要大于等于债券开始日且还本付息时控制偿还日期要大于债券开始日，如果之前发生过偿还或付息偿还日期要大于上次偿还日和付息日
偿还币别	默认为债券发行单币别，用户可手动修改，与单个偿还逻辑一致
偿还金额	1）偿还币别与债券发行单币别一致时，偿还金额默认等于折源单币别偿还金额，灰显不可修改 2）偿还币别与债券发行单币别不一致时，该字段根据偿还金额与折源单币别汇率计算得出，可修改
折源单币别汇率	1）偿还币别与债券发行单币别一致时，默认为1，不可修改 2）偿还币别与债券发行单币别不一致时，自动取系统汇率，用户可手动修改
折源单币别偿还金额	自动带出债券发行单当前余额，用户可手动修改，控制修改后的金额要小于等于当前余额
计算利息	默认勾选，用户可手动取消，取消该项勾选项时还本付息若勾选联动取消
还本付息	默认勾选，用户可手动取消，取消计算利息勾选项时本勾选联动取消
备注	默认值为：源单编号+偿还，可修改

• 删除行

债券合同批量偿还界面默认带出债券合同下游所有有余额的债券发行单对应的偿还单，无余额的债券发行单不带出对应偿还单，有余额的债券发行单不进行偿还时用户可以通过点击【】进行删除行操作。

• 提交

在“债券合同批量还款”序时簿界面，单击工具栏里的〖〗，可进行提交操作，在批量偿还界面提交时若存在偿还单有还本付息需生成利息单的，则触发进入还本付息利息单批量修改界面，如下图所示：

单据主要要素	说明
利息单编号	用户手动输入或根据编码规则自动生成
利息类别	还本付息，不可修改
债券单编号	对应债券发行单单据编号，不可修改
公司	对应债券发行单公司，不可修改
债券币别	对应债券发行单币别，不可修改
计息开始日	债券发行单上次计息结束日后一天，不可修改
计息结束日	偿还日前一天，不可修改
计息天数	计息开始日与计息结束日之间的天数（算头算尾），不可修改
计息本金	本次偿还金额，不可修改
应计利息	根据计息天数、计息本金、利率计算得出，不可修改
实计利息	默认与应计利息一致，用户可手动修改
付息币别	默认债券发行单币别用户可以手动修改
折付息币别汇率	取付息币别折债券发行币别的系统汇率自动带出，若汇率未维护则为空，需用户手动填写
折付息币别金额	根据实计利息和折折付息币别汇率计算得出，用户可手动修改
银行账户名称	默认带出债券发行单银行账户，用户可手动选择
利息费用科目	默认为空，用户可手动修改
参考信息	默认为空，用户可手动填写
折本位币汇率	自动带出付息币别与本位币的系统汇率，若未维护系统汇率需用户手动填写
利率表示	根据债券发行单利率表示带出，不可修改
票面利率	根据债券发行单票面利率带出，不可修改