【支持版本】V8.6.1

【问题】

填写增值税申报表，如何配置取未开票收入数据？

【功能说明】

1、 开票单携带业务单的业务属期，系统根据业务属期和开票日期，判断开票单属于当期开票或者往期开票

2、 纳税申报模块，配置台账，取开票单的开票日期、业务属期和申报类型，可计算出未开票收入

【开票单业务属期赋值操作说明】

1、 部署补丁：V861:PT165313，生成子系统树、同步权限项，给用户分配开票单“指定申报类型”的权限项；

2、 开票单增加业务属期年、业务属期月字段，以及申报类型字段

3、 应收单的业务属期为应收单的单据日期所在属期，应收单下推开票单，自动带应收单的业务属期到开票单；开票单开票，若业务属期与开票日期同属期，则申报类型赋值“当期开票”，若业务属期早于开票属期，则申报类型自动赋值“补开发票”；若业务属期晚于开票属期，则申报类型为“预开票”。

4、 应收单下推开票申请单的botp，修改botp配置带应收单的业务属期，或者导入服务端新版BOTP，配置如下图；配置后，开票申请单携带应收单的业务属期，开票申请单下推开票单，将业务属期带到开票单；开票单开票，若业务属期与开票日期同属期，则申报类型赋值“当期开票”，若业务属期早于开票属期，则申报类型自动赋值“补开发票”；若业务属期晚于开票属期，则申报类型为“预开票”。

5、 若开票单未关联业务单，业务属期和申报类型均为空，可在开票单序时簿点击“指定申报类型”功能按钮，手工指定开票单的申报类型

6、 历史开票单和开票申请单，可数据升级，系统自动更新开票单、开票申请单的业务属期年、业务属期月和申报类型，数据升级方法：开票申请单序时簿，按“ctrl+shift+alt+L”,输入管理员账号密码，选择“开票单业务属期数据升级”，点击修改，自定义过滤条件中输入升级的开票单范围，一般为近期数据，保存后，点击“执行升级脚本”即可；开票申请单业务属期数据升级方法同上。

7、 应收单或开票申请单合并下推开票单，或者应收单合并下推开票申请单，若业务源单的业务属期不相同，那么生成的开票单业务属期为空，且不允许指定申报类型，因为该开票单不完全属于任何属期，需用户在申报表里人工判断，建议用户避免将业务属期不同的应收单和开票申请单合并下推开票单，可在合并规则里增加业务数据年、月的合并字段，如下图：

【纳税申报申报类型配置说明】

1、 纳税申报台账，配置取开票单的开票日期、业务属期年、业务属期月、申报类型，其中申报类型为枚举型，枚举对象选择税务管理-发票管理下的申报类型：

台账便可取出开票日期是当期的所有开票单数据，对应的申报类型：

2、 申报底稿取数配置：

开票单开票日期是当期的销售额=（当期销售+预开票）+补开的

因此：

申报表当期销售的销售额=开票日期是当期的发票金额

申报表未开票销售额=当期确认应收的销售额-（开票日期是当期的发票金额-开票日期是当期且申报类型为补开发票的发票金额）

可编制底稿：

其中当期确认应收的销售额为业务属期为当期的应收单不含税金额；

开票日期是当期的发票金额为开票日期是当期的所有发票类型的开票单的不含税金额；

开票日期是当期且申报类型为补开发票的发票金额取数公式为：

则如图，当期未开具发票销售额L5=H5-D5-F5-J5;

申报表的附表一的未开具发票销售额，取底稿的L5数据即可

【举例说明】

假设2022.1月之前应收单已全部开具发票

2022.1月，应收单10万，开具发票8万

---202202期申报表，当期开票收入为8万=开票日期为202201的所有发票金额，未票收入为2万=应收不含税金额-当期开票金额

2022.2月，应收单20万，开具发票18万，其中包括当期16万和上期2万

---202203期申报表，当期开票收入为18万=开票日期为202201的所有发票金额，未票收入为4万=应收不含税金额-当期开票金额+开票日期是当期且申报类型是补开发票的发票金额