1、问题描述

背景概述：企业开具发票、根据实际业务与税收政策，需要开具免税、不征税、零税率等享受优惠政策税率的发票

举个栗子：XX酒店疫情期间享受免税政策，对纳税人提供生活服务取得的收入，免征增值税。所以住宿部分开具免税发票享受免税政策，那在EAS如何开具？

2、解决方案

• 商品名称 基础资料设置 物料/费用项目/商品 的优惠政策内容：单据下推时由【物料-商品名称】/【费用项目-商品名称】匹配逻辑或者直接取【商品名称F7】携带至开票单

• 单据分录F7设置 商品 的优惠政策内容：开票单，维护 商品开票名称 后勾选享受税收优惠并选择优惠政策内容

简单总结以上方式的适用下推开票场景

3、操作步骤

3.1 前置条件

检查税收分类编码表已更新，这步检查是保证系统可选到相应的税收优惠政策内容，而税收优惠内容是在导入模板-增值税特殊管理列维护，最新税收分类编码表可收藏该帖子查看（帖子持续更新ing）

【税收分类编码】操作手册

3.2 商品名称基础资料设置税收优惠政策 

•  新增商品名称--未与物料/费用项目有映射

进入 税务管理》发票管理》基础设置》商品名称 菜单，点击【新增】商品名称，选择税收分类编码、勾选享受税收优惠并下拉选择优惠政策，可选的优惠政策内容取值源自税收分类编码表，如下图所示。

• 新增商品名称--与物料/费用项目建立映射

进入 税务管理》发票管理》基础设置》商品名称 菜单，点击【导入物料或导入费用项目】，选择 物料/费用项目，其余同1）中描述，选择对应优惠政策即可，如下图所示。

此步骤完成后，物料/费用项目与相应商品即建立了映射关系，具体开票时 物料/费用项目与商品名称的匹配关系可戳该知识贴了解【开票-商品名称】匹配详解

• 发票开具

1）应收单下推开票：分录选择物料/费用项目和税率，并填写正确税率，审核后一键开票/分步开票；

2）开票申请单下推开票：开票申请单分录维护物料/费用项目开票操作同1）描述，另外开票申请单分录也可直接在 商品开票名称F7 选择享受优惠税率的商品，审核后一键开票/分步开票；

3）以上业务单据下推开票单后，开票单会匹配商品并携带出优惠政策内容，由开票单继续开票即可。

3.2 单据分录F7设置税收优惠政策

• 开票单分录维护优惠内容

1）若未在系统预置商品名称基础资料，开票单分录可手工录入商品开票名称、选择税收分类编码、勾选享受优惠并选择适用的优惠政策内容，系统会根据特定优惠内容切换特定的适用税率开票；

2）若已在系统预置商品名称基础资料，开票单分录可F7录入商品名称，所有内容均由基础资料携带；

Tips标准产品开票单上‘商品开票名称’和‘商品名称’是两个不同字段。前者是文本字段（实际发票上 货物或应税劳务、服务名称 是取该值），后者是F7字段，F7数据源即商品名称。

• 开票申请单分录维护优惠内容

背景导读：客户的开票业务数据源自外部异构系统，需要通过Webservice接口导入EAS后进行开票。但是，它们既没有在EAS预置商品名称数据，又有合并拆分开票的需求，故不能直接将数据怼至开票单、手工选优惠政策内容开票，那如何开具此类发票呢？

基于以上背景，标准产品解决方式是在开票申请单分录增加 享受优惠和优惠政策内容 字段、以及相应的税率联动逻辑，如此开票申请单便可在分录手工维护优惠内容再下推开票。

以上所述目前仍属于未来版本规划内容，后续可关注税务补丁说明了解具体版本及补丁号~

【税务补丁汇总】指南

4、相关问题

Q1：系统开数电发票失败，提示{"errcode":"95000","traceId":"61888*****62438","description":"第1行商品税率:0.03不合法,请使用如下税率：0.13"}

【原因分析】以前税控开票，不校验优惠政策内容，不传入也可以开票成功；全电平台开票时，如果享受了优惠政策（免税/不征税/简易征收....)，都要传入优惠政策内容标识，否则开票失败。

【解决方法】更新税务补丁。86版本至少需更新PT171272、PT17138或最新补丁，85版本至少需更新PT171139、PT171062或最新补丁