结算处理

结算处理概述

结算是用来将应付单据和付款单据进行核销勾稽的业务处理。实际业务中，在付出对方单位的款项时，需要与对应的应付单据进行核销勾稽，从而确认哪些单据已经付了款，哪些单据未付款。如果对结算要进行反处理，就需要使用反结算功能。

结算按处理方式分为：按BOTP关联关系结算、按核心单据行号结算、手工结算、自动结算。

按BOTP关联关系结算

• 对于关联应付单生成的付款单，系统将在付款单进行付款操作时，根据BOTP关系进行结算，自动生成一个采购付款或采购付款转销的结算记录。反结算后，BOTP关联关系会保留，需要再次结算时，在付款单序时簿上应用“结算”按钮，可以根据BOTP关联关系再次进行结算。

• 如果单据既有BOTP关系，又存在相同核心单据行号时，按BOTP关系结算优先处理。

按核心单据行号结算

• 系统提供按核心单据号和核心单据行号自动结算的功能。

• 在应付单审核时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的付款单，如果存在，则根据核心单据号和核心单据行号相同的原则进行自动结算，如果金额不相等，则根据能结算多少就结算多少的原则进行结算。

• 在付款单付款时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的应收单，如果存在，则需要根据核心单据号和核心单据行号相同的原则进行自动结算，如果金额不相等，则根据能结算多少就结算多少的原则进行结算。

• 反结算后，可以在手工结算界面上应用“按核心单据行号结算”进行再次结算。

结算按业务场景，具体分为：采购付款结算、预付冲应付、应付冲应收、预付冲预收、代付冲代收、采购付款冲销售回款，其中采购付款结算是在应付系统中使用最频繁的结算类型。

由于与原客户端版本结算功能的兼容影响，采购付款结算和预付冲应付，统一存储为采购付款结算类型，代付冲代收和采购付款冲销售回款，统一存储为付款冲收款结算类型。

结算处理可以支持在出厂默认的结算方案的基础上，自定义增加结算条件。

应付管理的结算处理中心，按财务会计的场景进行了功能重新设计，打破了组织的界限，支持自动结算按存储的结算方案，自动处理，提供多组织的批量处理，且抽象为按自动结算和手工结算两种方式处理。但结算处理的逻辑与应付管理共用一套，详见应付管理用户手册。

自动结算

【用途与目的】

对于没有通过关联关系结算和按核心单据号自动匹配结算的应付单和付款单，可以通过结算处理功能进行结算，且适用统一按某一结算原则进行定期结算。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理中心〗->〖自动结算〗

【使用时机】

需要处理应付单或付款单结算功能时

【操作说明】

操作步骤

步骤一：选择〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理中心〗->〖自动结算〗，进入自动结算界面；

步骤二：可以进一步维护结算方案，且将常用方案设置为默认方案，用于后续的结算依据。

步骤三：在应付自动结算界面点击【后台事务匹配方案设置】，可以进入结算匹配方案的设置界面，可以修改后台事务自动结算时的匹配方案，默认【按往来户相同结算】方案进行结算处理。当使用后台事务调度进行自动结算时，结算的方案依据组织取各个组织设置的后台事务匹配方案表中的结算方案，如果有些结算方式不需要执行，可以取消启用。

系统业务规则

系统会将符合结算方案的数据，统计并列示出来，支持联查。

自动结算的默认结算方案是【按往来户相同结算】。如果满足条件，则将过滤的往来户的数据按照往来户相同的原则进行匹配，将主对账方的数据按照单据时间从前往后的顺序进行排列，能结算多少就结算多少的原则与辅对账方数据进行结算；如果有多个往来户，按往来户分组，生成多个结算记录，每个往来户对应一个结算记录号。

界面支持选择除【无条件】之外的结算【匹配方案】，用户可以依据实际需要选择合适的方案进行自动结算。

也支持在出厂默认的自动结算方案（按往来户相同结算）的基础上，自定义增加结算条件。

所有的结算类型均可以支持自动结算，且可以由用户自定义排序结算的顺序，系统按结算的顺序进行自动结算处理。

自动结算不支持异币别结算，但支持外币的同币别结算，当同币别结算时，本位币的差额计入汇兑损益；

汇兑损益=∑辅对账方的本次结算金额（本位币）-∑主对账方的本次结算金额（本位币）；

汇兑损益分摊原则：分摊到结算记录的主对账方分录上。分录的汇兑损益=分录的本次结算金额本位币/本次结算总金额本位币*汇兑损益；最后一条分录的汇兑损益=汇兑损益-∑已经摊销的汇兑损益。

手工结算

【用途与目的】

用于自动结算外的补充结算，主要是针对性的手工指定结算处理。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理中心〗->〖手工结算〗

【使用时机】

需要处理手工指定结算时

【操作说明】

操作步骤

步骤一：选择〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理中心〗->〖手工结算〗，进入结算界面；

步骤二：维护过滤条件后，进入结算界面；

步骤三：根据不同的业务处理，应用相应的功能。

系统业务规则

手工结算界面支持按往来户相同、按核心单据行号、无条件（即手工指定）结算；

手工指定结算时，用户选择的数据中，主对账方选择的记录的往来户必须相同，辅对账方选择的记录的往来户也必须相同。但是主对账方的往来户和辅对账方的往来户可以不同。当相同时，则为结算，否则，则为转销。

手工指定结算支持同币种结算；当同币种结算时，允许用户在本次结算金额字段上进行维护。并且要求主对账方的结算金额合计与辅对账方的结算金额合计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算的本位币金额有差异，系统记入汇兑损益。

手工指定结算支持异币种结算；异币种结算根据本位币进行结算。但是并不要求本位币相等才进行结算。系统认为主辅对账方之间本位币的差异是汇兑损益。

汇兑损益=∑辅对账方的本次结算金额（本位币）-∑主对账方的本次结算金额（本位币）；

汇兑损益分摊原则：分摊到结算记录的主对账方分录上。分录的汇兑损益=分录的本次结算金额本位币/本次结算总金额本位币*汇兑损益；最后一条分录的汇兑损益=汇兑损益-∑已经摊销的汇兑损益。

手工结算处理中有一个选项：“赊销方式正负记录优先对冲”。

当勾选这个选项时，按分录返回的自动结算，对于同时存在正负数分录的单据，优先进行单据内的正负对冲，然后再与异侧的单据进行结算；

整单返回显示的自动结算，不管是否勾选这个优先对冲选项，均先处理同张单据内的正负自动对冲；

结算记录查询

【用途与目的】

用于查询存储的结算记录以及应用相应的具体功能。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理中心〗->〖结算记录〗

【使用时机】

需要查询结算记录或结算记录与凭证集成、反结算等功能时

【操作说明】

操作步骤

步骤一：选择〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理中心〗->〖结算记录〗，进入过滤界面；

步骤二：维护过滤条件，进入结算记录列表界面；

步骤三：根据不同的业务处理，应用相应的功能，如反结算、生成凭证、删除凭证、联查单据。

系统业务规则

结算记录查询支持常用条件查询和方案查询；

结算记录只能是当期和以后期间的且没有生成凭证的，才允许反结算；

反结算支持批量处理。

结算记录反结算

【用途与目的】

当期结算业务的反向处理

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理〗->〖结算记录〗

【使用时机】

需要处理结算的反向业务时

【操作说明】

操作步骤

步骤：〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理〗->〖结算记录〗->【反结算】

系统业务规则

选择需要反向处理的结算记录，点击 “反结算”，系统会自动删除此结算记录，同时反向更新结算单据的已结算金额、已结算金额本位币、未结算金额、未结算金额本位币。

反结算只支持当期的结算记录反向处理；

结算记录冲销/反冲销

【用途与目的】

处理调整错误的结算记录，重新处理结算关系的业务

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理〗->〖结算记录〗

【使用时机】

需要处理调整错误的结算记录，重新处理结算关系的业务时

【操作说明】

操作步骤

步骤：〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理〗->〖结算记录〗->【冲销】

系统业务规则

选择需要冲销的结算记录，点击 “冲销”，系统会自动生成一张红字的结算记录，同时反向更新结算单据的已结算金额、已结算金额本位币、未结算金额、未结算金额本位币。

冲销支持当期和往期的结算记录；

冲销与反结算的场景应用区别：

• 界定反结算应用场景为：应收、应付单关联生成的收、付款单，当期在某些收付信息填错误以后，通过反结算、再反向进行修改单据信息，然后再次收付款；

• 反结算后，如果是关联生成的付款单，只反向更新已结算金额、未结算金额及本位币，不释放已锁定金额、未锁定金额及本位币，且保留关联关系；

• 冲销的应用场景为：调整错误的结算记录，重新处理结算关系，包括当期和往期的结算记录；

• 冲销后，已结算金额、未结算金额、已锁定金额、未锁定金额及本位币全部更新，如果是关联生成的付款单，则保留关联关系；

冲销结算记录功能，适用于所有的结算业务，即采购付款结算、应付冲应收、预付冲预收、代付冲代收、采购付款冲销售回款；

冲销生成的结算记录，应用“反冲销”进行反向处理，但要符合结算日期在当期及当期以后的条件。

结算记录查看影像

【用途与目的】

结算记录支持查看影像

【操作路径】

〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理〗->〖结算记录〗

【使用时机】

结算记录生成时会自动生成影像编码，需要通过影像编码进行结算记录的凭证归档。

【操作说明】

操作步骤

步骤：〖财务会计〗->〖应付管理〗->〖结算处理〗->〖结算记录〗->【查看影像】

系统业务规则

结算记录生成时会自动生成影像编码，可以支持通过结算记录的影像编码进行凭证的归档处理。