YonBIPV3.0(R5_2312)YonSuite财务云篇-财务会计-应付管理用友网络科技股份有限公司2024年1月版权©2024用友集团版权所有。未经用友集团的书面许可，本用户手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本用户手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本用户手册的内容并不代表用友网络所做的承诺。目录第一章总体概述..........................................................................................................................................6第二章应用价值..........................................................................................................................................6第三章应用场景..........................................................................................................................................73.1场景一：应付立账.......................................................................................................................73.1.1业务描述............................................................................................................................73.1.2业务流程............................................................................................................................73.2场景二：付款................................................................................................................................83.2.1业务描述............................................................................................................................83.2.2业务流程............................................................................................................................83.3场景三：债务转移.......................................................................................................................93.3.1业务描述............................................................................................................................93.3.2业务流程............................................................................................................................93.4场景四：应付核销.......................................................................................................................93.4.1业务描述............................................................................................................................93.4.2业务流程............................................................................................................................93.5场景五：汇兑损益....................................................................................................................103.5.1业务描述.........................................................................................................................103.5.2业务流程.........................................................................................................................103.6场景六：期末处理....................................................................................................................103.6.1业务描述.........................................................................................................................103.6.2业务流程.........................................................................................................................11第四章初始准备.......................................................................................................................................114.1基础数据.......................................................................................................................................114.1.1业务单元.........................................................................................................................114.1.2币种..................................................................................................................................124.1.3汇率类型.........................................................................................................................124.1.4结算方式.........................................................................................................................124.1.5核算委托关系................................................................................................................124.1.6会计期间方案................................................................................................................124.1.7会计期间.........................................................................................................................124.1.8供应商档案....................................................................................................................124.1.9款项类型.........................................................................................................................134.1.10物料创建.........................................................................................................................134.1.11费用项目.........................................................................................................................134.2财务公共.......................................................................................................................................134.2.1账簿设置.........................................................................................................................134.2.2辅助核算项....................................................................................................................134.2.3辅助核算项关联...........................................................................................................134.2.4科目表.............................................................................................................................134.2.5会计科目.........................................................................................................................144.2.6凭证类型.........................................................................................................................144.2.7现金流量类型................................................................................................................144.2.8现金流量项目................................................................................................................144.3会计规则中心.............................................................................................................................144.3.1会计事务维护................................................................................................................144.3.2影响因素设置................................................................................................................144.3.3科目对照.........................................................................................................................144.3.4事项分录模板................................................................................................................154.3.5影响因素关联................................................................................................................154.4应付管理.......................................................................................................................................154.4.1应付参数.........................................................................................................................154.4.2期初应付.........................................................................................................................154.4.3期初付款.........................................................................................................................154.4.4期初付款退款................................................................................................................154.4.5应付核销方案................................................................................................................16第五章操作指南.......................................................................................................................................165.1基础设置.......................................................................................................................................165.1.1总体概述.........................................................................................................................165.1.2总体价值.........................................................................................................................165.1.3应付参数.........................................................................................................................165.1.4应付协同设置................................................................................................................185.1.5科目对照.........................................................................................................................205.2期初数据.......................................................................................................................................215.2.1总体概述.........................................................................................................................215.2.2总体价值.........................................................................................................................225.2.3期初应付.........................................................................................................................225.2.4期初付款.........................................................................................................................245.2.5期初付款退款................................................................................................................265.2.6应付期初建账................................................................................................................295.3日常业务.......................................................................................................................................305.3.1总体概述.........................................................................................................................305.3.2总体价值.........................................................................................................................305.3.3应付发票.........................................................................................................................315.3.4付款申请单....................................................................................................................345.3.5付款单.............................................................................................................................365.3.6付款退款单....................................................................................................................395.4会计事务.......................................................................................................................................425.4.1总体概述.........................................................................................................................425.4.2总体价值.........................................................................................................................435.4.3应付事务.........................................................................................................................435.4.4付款事务.........................................................................................................................465.5核销................................................................................................................................................495.5.1总体概述.........................................................................................................................495.5.2总体价值.........................................................................................................................505.5.3应付核销方案................................................................................................................505.5.4应付核销.........................................................................................................................565.5.5应付核销查询................................................................................................................745.6转移................................................................................................................................................815.6.1总体概述.........................................................................................................................815.6.2总体价值.........................................................................................................................815.6.3债务转移.........................................................................................................................815.6.4债务转移查询................................................................................................................835.7汇兑损益.......................................................................................................................................855.7.1总体概述.........................................................................................................................855.7.2应付汇兑损益................................................................................................................865.7.3应付汇兑损益查询......................................................................................................895.8期末处理.......................................................................................................................................915.8.1总体概述.........................................................................................................................915.8.2应付关账.........................................................................................................................915.8.3应付结账.........................................................................................................................955.8.4应付批量结账................................................................................................................985.8.5应付与采购对账...........................................................................................................995.9账表查询.....................................................................................................................................1015.9.1总体概述.......................................................................................................................1015.9.2总体价值.......................................................................................................................1015.9.3应付明细账..................................................................................................................1025.9.4应付余额表..................................................................................................................1035.9.5应付账龄分析表.........................................................................................................1065.9.6付款预测.......................................................................................................................110第一章总体概述应付管理主要用于核算和管理单位与供应商之间的往来款项。在应付管理中，主要处理两方面业务：采购应付和其他应付。以采购发票、其他应付事项、付款单等原始单据为依据，分为四个基本业务环节，构成应付管理完整的业务循环，包括应付款确认、到期付款、付款核销、期末处理。同时支持付款协议、债务转移、汇兑损益计算等业务处理。应用架构图第二章应用价值通过应付管理业财一体的全方位管理，实现应付业务与采购业务的紧密结合，对企业的往来账款进行综合管理和风险管控。及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表、到期债务表、往来明细账、供应商余额表等，通过各种分析报表，帮助软件使用者合理的进行资金的调配，提高资金的利用效率。开放灵活的业财融合o与业务系统一体化应用；o与行业产品融合应用；o与第三方产品集成应用；o基于事项会计中台实现业务与财务的松耦合，支持开放灵活的对接；o业务事项立应付，业务发生实时立账核算。完整的采购到付款流程o支持合同、订单、项目、应付的付款闭环；o支持付款单独立服务给采购模块使用，不依赖财务模块；o支持付款单、付款退款单对接资金结算平台办理结算，登记现金银行账。自动高效的核算处理o支持关联核销、默认方案核销等自动核销处理，支持手工调用方案批量核销，实现常规大量业务及时自动化处理，辅以手工核销，支持灵活复杂的核销要求；o支持应付付款往来对象转移、款项类型转移、核算维度转移；o支持计算已实现汇兑损益、余额结清计算汇兑损益、月末一次计算汇兑损益。精细多维的数据与分析o应付事务、付款事务记录丰富的业务信息、财务信息；o核销、债权转移、汇兑损益支持追溯原事务的业务信息、财务信息；o支持多维度账表查询和会计事务的多维度核算。第三章应用场景3.1场景一：应付立账3.1.1业务描述应付发票确认应付：满足企业针对采购发票以外的其他应付管理要求，满足应付发票立账按无协议/有协议不分期/有协议分期多种付款计划管理。应付事务：满足企业各种采购立应付业务的集中立账管理，支持企业针对应付数据池集中付款。3.1.2业务流程3.2场景二：付款3.2.1业务描述付款单、付款退款单管理企业的付款和退款业务。收款/付款、收款退款/付款退款生效后生成会计事务。会计事务生成事项分录，通过会计规则中心生成总账凭证。3.2.2业务流程3.3场景三：债务转移3.3.1业务描述满足企业应付事务余额和付款事务余额按供应商、项目、部门、业务员维度进行转移，除上述维度，付款单支持款项类型转移。3.3.2业务流程3.4场景四：应付核销3.4.1业务描述支持关联核销，设置核销方案，按照核销方案进行手工核销、自动核销，支持异币种核销。3.4.2业务流程3.5场景五：汇兑损益3.5.1业务描述支持按月末计算汇兑损益，计算已实现汇兑损益，外币余额结清时计算汇兑损益。3.5.2业务流程月末计算汇兑损益o每一笔应付在付款时不计算汇兑损益，而是在月末统一对应付事项、付款单计算汇兑损益，月末计算汇兑损益时，支持选择汇兑损益计算的纬度是按单据还是按供应商计算；外币余额结清时计算汇兑损益o每一笔应付在全部支付时，计算出该笔应付业务的汇兑损益；每一笔付款也在外币余额结清时计算生成损益单。计算已实现汇兑损益o对于应付和付款在进行核销生成核销单时计算出汇兑损益计入“已实现汇兑损益”，对应付余额和付款余额未核销完的部分月末统一计入“未实现汇兑损益”，次月初冲回。3.6场景六：期末处理3.6.1业务描述满足企业期末结账业务处理。3.6.2业务流程检查项目：应付自制单据未审核检查：（检查未审核的应付发票/付款单/付款退款单）上游业务单据未审核检查：（检查上游未审核的采购发票）业务事项传会计事务失败检查（检查出生成应付会计事务失败的业务事项）会计事务未生成凭证检查：（检查出过账状态为未过账、过账中、过账失败状态、过账成功但未生成事项分录的会计事务）汇兑损益计算检查：（检查当期期间是否计算过汇兑损益）第四章初始准备4.1基础数据4.1.1业务单元业务单元是指企业中承担某项独立业务职能的最小经营机构，可以是行政实体机构，也可以是虚拟机构。4.1.2币种涉及到国际贸易时，需要用到多币种。不同的交易对象、不同的业务敏感的币种不同。不同交易币种，金额和单价的显示符号不同。4.1.3汇率类型由于各国汇率制度不同、银行间的汇率不同，甚至有企业因为管理要求不同，要求不同账簿在进行币种折算时，相同币种间依据的汇率不同，所以需要维护多套汇率来满足不同场景。每套汇率就属于一种汇率类型。4.1.4结算方式企业根据管理和业务需求统一定义和管理银行业务、现金业务、票据业务、返利业务的结算方式。4.1.5核算委托关系核算委托关系主要用于设置组织单元委托哪个会计主体组织进行财务核算。4.1.6会计期间方案企业可以根据需要将特定的会计年度和期间定义为一个会计期间方案。4.1.7会计期间会计期间也称会计分期，是指将企业川流不息的经营活动划分为若干个相等的区间，在连续反映的基础上，分期进行会计核算和编制会计报表，定期反映企业某一期间的经营活动和成果。提供了灵活的方式来定义会计期间，以满足企业管理和核算要求。4.1.8供应商档案业务单元是指企业中承担某项独立业务职能的最小经营机构，可以是行政实体机构，也可以是虚拟机构。4.1.9款项类型款项类型是企业在进行日常往来款管理、现金收付款管理对款项的业务区分。目前应收应付和现金管理维护收款单、付款单时都会用到款项类型。4.1.10物料创建物料档案可管理企业的物料SKU信息，即维护和管理物料的基本信息、SKU信息、物料的各领域的业务信息（包括财务、成本、供应链、制造等）、物料属性及参数信息、物料的图册、物料详情等。4.1.11费用项目由于各国汇率制度不同、银行间的汇率不同，甚至有企业因为管理要求不同，要求不同账簿在进行币种折算时，相同币种间依据的汇率不同，所以需要维护多套汇率来满足不同场景。4.2财务公共4.2.1账簿设置设置会计主体启用的核算账簿。4.2.2辅助核算项辅助核算项是在科目核算的基础上的进一步细化，也是从另一个角度对企业的财务业务进行分析，辅助核算与会计科目的组合使用，能全面反映企业的经济业务，也可使账务处理更加灵活。4.2.3辅助核算项关联设置事项分录汇总总账凭证时，事项分录字段与科目辅助核算的映射关系。4.2.4科目表科目表是会计科目档案的集合，不同科目表的科目编码规则、会计要素表不同。4.2.5会计科目会计科目是对会计要素对象的具体内容进行分类核算的类目，为了全面、系统、分类地核算与监督各项经济业务的发生情况，以及由此而引起的各项资产、负债、所有者权益和各项损益的增减变动，就有必要按照各项会计对象分别设置会计科目。4.2.6凭证类型凭证类型是指会计凭证的分类方式，财务人员能够根据分类方便快捷的查询到凭证。4.2.7现金流量类型现金流量类型是依据不同的会计准则对现金流量项目的分类档案，在企业账户级范围内默认按现金流量类型编码唯一。4.2.8现金流量项目现金流量项目依托于现金流量类型存在，并且现金流量项目依托于现金流量类型和各财务核算账簿关联，形成核算账簿对现金流量的映射关系，可使财务核算既灵活又不失其管控特性。4.3会计规则中心4.3.1会计事务维护入账配置各业务事项、交易类型生成总账凭证时，是否生成的设置，系统默认值均为生成凭证，一旦修改为不生成，会对未来发生的数据产品产生影响。4.3.2影响因素设置影响因素设置是定义各业务模块在入账设置和分类定义中引用的影响因素。按业务模块设置影响因素及其对应的基础档案类型。在原始单据生成实时凭证时，原始单据上的某些特殊信息会对凭证的入账科目及凭证分录结构产生影响。4.3.3科目对照各个前端业务系统的单据生成总账凭证，根据业务发生的总结和归类，针对业务单据上不同字段值或者信息，对应不同会计凭证科目，即根据会计科目或核算要素的核算内容，找出单据上字段的对应关系，并作为对照表记录下来，在生成凭证时根据单据上的相应字段内容按对应关系找到适配的会计科目。4.3.4事项分录模板凭证模板是按会计主体核算账簿设置来源业务单据生成凭证的模板。分为企业账户级和会计主体两级设置，其中企业账户级设置了，会计主体没有设置，则适用企业账户级模板，但会计主体设置了，则不再适用企业账户级模板，只适用当前会计主体的模板。4.3.5影响因素关联将来源系统中的影响因素与下游具体的单据类型或者交易类型的单据字段属性进行关联。4.4应付管理4.4.1应付参数应付参数可以设置应付的自动核销逻辑，汇兑损益计算方法，结账参数等应付业务的逻辑参数。4.4.2期初应付用于用户在开始启用应付管理系统时，将尚未处理完的应付业务录入，作为开始日常业务之前的准备。4.4.3期初付款用于在开始启用应付管理系统时，将尚未处理完的付款业务录入，作为开始日常业务之前的准备。4.4.4期初付款退款用于在开始启用应付管理系统时，将尚未处理完的供应商退款业务录入，作为开始日常业务之前的准备。4.4.5应付核销方案用于设置应付核销方案。第五章操作指南5.1基础设置5.1.1总体概述要实现应付管理启用的基础参数设置。5.1.2总体价值为应付管理提供业务开关，实现不同的应用控制。5.1.3应付参数5.1.3.1功能描述应付管理相关核算参数，包含登账参数、日常单据参数和汇兑损益参数。5.1.3.2业务规则按会计主体设置应收参数；付款、退款单生效条件：单据生效同时生成会计事务，修改参数取值时需要处理流程中的单据，请确认流程后谨慎设置。5.1.3.3栏目说明栏目名称说明登账参数是否允许数据登账关账后数据处理方式关账后是否允许数据登账，可选“允许登账,记账日期生成到下一期间第一天”、“不允许登账,报错”日常单据参数设置付款单、付款退款单的生效时点，支持审核生效、结算生效，仅有生效态的单据才能进行核算及后续处理付款、退款单生效条件默认为“审核通过”，可选“结算完成”选择“审批通过”后生效，则付款单、付款退款单审批通过后更新生效状态为“已生效”，同时生成事项分录选择“结算完成”后生效，则需要结算的付款单、付款退款单整张单据结算完成后更新生效状态为“已生效”，同时生成事项分录修改参数值时，如果存在已审核但未生效的付款单、付款退款单据不允许修改汇兑损益参数可按月末统一计算、外币余额结清时计算和计算已实现汇兑损益三种方式计算已实现、未实现汇兑损益汇兑损益计算方式区分已实现/未实现汇兑损益不区分已实现/未实现汇兑损益、余额结清时计算不区分已实现/未实现汇兑损益、月末一次计算汇兑损益计算维度汇兑损益计算维度：往来对象、会计事务暂估应付是否计算汇兑损益选“是”，暂估应付计算汇兑损益选“否”，暂估应付不计算汇兑损益款项类型不计算汇兑损益设置默认为空，可以设置具体的不计算汇兑损益的款项类型5.1.3.4操作说明打开应付参数，默认进入查看状态。按<编辑>进入编辑状态，可对应付参数进行编辑。5.1.4应付协同设置5.1.4.1功能描述单据协同设置支持租户级定义，设置该租户下会计主体间的应收管理和应付管理下的日常单据：应收发票、应付发票、收款单、付款单、收款退款单、付款退款单，之间的协同生成业务。1.内部单位间发生往来业务，可通过单据协同设置节点定义规则，在单据保存或者审核时点触发快速生成对方待确认单据，并能发消息通知对方单据确认人员进行确认；2.应收管理的内部往来协同分别为应收发票、收款单、收款退款单的协同确认。3.应付管理的内部往来协同分别为应付发票、付款单、付款退款单的协同确认5.1.4.2业务规则支持应收发票与应付发票的互相协同；支持收款与付款的互相协同；支持收款退款与付款退款的协同；支持发送方单据状态和接收方确认状态的规则设置；支持发送方与接收方的消息通知。5.1.4.3栏目说明栏目名称说明来源系统发送方是应收就设置应收，发送方是应付就设置成应付目的系统发送方是应收接收方就是应付；发送方是应付接收方就是应收会计主体设置发送方和接收方的会计主体单据类型设置发送方和接收方的单据类型交易类型设置发送方和接收方的交易类型单据状态发送方的单据状态，可以是保存发生，也可以是审核发生确认状态接收方的确认状态，接收方接收到的单据可以是未确认/已确认5.1.4.4按钮说明<保存>o点击“保存”按钮，则生成单据协同规则，保存即生效。5.1.4.5操作说明5.1.4.5.1单据协同设置消息设置定义消息的发送方角色和接收方角色，发送时会给接收方发消息；接收方确认后会通知发送方。规则设置1、来源系统：应收系统发送给应付系统，或者，应付系统发送给应收系统；2、会计主体：设置发送方的会计主体和接收方的会计主体；3、单据类型：设置发送方的单据类型和接收方的单据类型；4、交易类型：设置发送方的交易类型和接收方的交易类型；5、发送方-单据状态：设置发送方的单据在保存/审核时触发协同发送。6、接收方-确认状态：设置接收方接收到单据时的状态是待确认还是已确认。7、应收发票-应付发票：支持发送方应收发票协同生成接收方应付发票；也支持发送方应付发票协同生成接收方应收发票。8、收款单-付款单：支持发送方收款单协同生成接收方付款单；也支持发送方付款单协同生成接收方收款单。9、收款退款单-付款退款单：支持发送方收款退款单协同生成接收方付款退款单；也支持发送方付款退款单协同生成接收方收款退款单。10、配置主要事项：客户档案、供应商档案要分别设置对应内部组织，协同生成对方上会根据此设置找接收方的会计主体和客商。5.1.5科目对照5.1.5.1功能描述科目对照用于设置应付管理具体影响因素与科目的映射关系，即按照不同的影响因素匹配入账科目。5.1.5.2业务规则仅用于应付管理的具体影响因素与科目的映射关系对照；按租户级、账簿类型级或账簿级定义科目对照；设置影响因素与科目对照时，支持档案包含下级；系统在匹配对照表时，自上而下一次匹配，匹配成功即结束。5.1.5.3栏目说明栏目名称说明会计主体按租户级、账簿类型级或账簿级定义科目对照默认入账科目无法匹配时，取默认入账科目影响因素目对照明细的影响因素，可以在表头影响因素手工选择，也可以由科目分类带入科目对照设置各影响因素与科目之间的对照...
