用友YonBIP V3.0(R5_2312)YonSuite公有云用户手册-财务云-税务服务-建筑业涉税管理.pdf

YonBIPV3.0(R5_2312)YonSuite财务云篇-税务服务-建筑业涉税管理用友网络科技股份有限公司2024年1月用户手册2/87版权©2024用友集团版权所有。未经用友集团的书面许可，本用户手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本用户手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本用户手册的内容并不代表用友网络所做的承诺。用户手册3/87目录第一章总体概述...............................................................................................................51.1产品概述...............................................................................................................51.2产品价值...............................................................................................................5第二章应用场景...............................................................................................................52.1场景一：跟踪查询涉税项目发票..................................................................52.1.1场景描述.......................................................................................................52.1.2业务流程.......................................................................................................52.2场景二：外经证到期提醒................................................................................52.2.1场景描述.......................................................................................................62.2.2业务流程.......................................................................................................62.3场景三：预缴管理.............................................................................................62.3.1场景描述.......................................................................................................62.3.2业务流程.......................................................................................................62.4场景四：项目增值税统计................................................................................62.4.1场景描述.......................................................................................................62.4.2业务流程.......................................................................................................6第三章操作指南...............................................................................................................63.1基础信息管理......................................................................................................63.1.1建筑业涉税项目信息.................................................................................7用户手册4/873.2项目发票管理....................................................................................................203.2.1销项发票查询............................................................................................213.2.2进项发票查询............................................................................................233.3跨地区涉税预警................................................................................................263.3.1跨地区涉税预警........................................................................................273.4分包管理.............................................................................................................323.4.1分包管理台账............................................................................................323.4.2分包发票扣除清单...................................................................................363.5预缴管理.............................................................................................................403.5.1预缴管理.....................................................................................................403.6汇总统计底稿表................................................................................................493.6.1增值税逐级汇总底稿（一般纳税人）...............................................493.6.2增值税逐级汇总底稿（一般纳税人）...............................................663.7税负率测算表....................................................................................................793.7.1增值税测算表............................................................................................793.7.2一般税负率测算表...................................................................................823.7.3按核算单位税负率测算表......................................................................833.7.4项目税负率测算表...................................................................................84第四章初始准备.............................................................................................................864.1组织维护.............................................................................................................86用户手册5/87第一章总体概述1.1产品概述涉税项目管理模块初衷是帮助建筑及不动产出租销售类企业进行项目中的税务管控，并有效防范规避项目中的涉税风险。1.2产品价值规范项目流程，强化内部控制；减少人力物力投入，轻松处理分包扣除；及时掌握预缴各税种信息，应对税局审计；提供税务统计支持，解决分析滞后问题，使企业提前筹划。第二章应用场景2.1场景一：跟踪查询涉税项目发票2.1.1场景描述企业项目管理员在整个项目周期中，需要能对涉税项目发票进行实时跟踪。2.1.2业务流程高级搜索选择待查发票对应的项目→点击查询进行该项目的发票查询。2.2场景二：外经证到期提醒分包管理分包合同信息项目下分包合同信息联查分包发票分包发票扣除清单项目信息项目基本信息项目下合同信息建筑施工信息预缴税种信息外经证信息进项发票采集进项台账采购台账报销台账不动产台账项目发票查询根据项目和分包进项发票查询预缴管理预缴信息预缴税额计算分包扣除完税证明预缴申报1.建分包记录2.关联项目1.发票查验2.关联项目3.定义是否分包已开票增值税专用发票增值税普通发票增值税电子发票开增值税发票资料齐全申请开票分析筹划应交增值税统计表税负率统计表增值税申报销项发票查询跨地区涉税事项预警外经证到期提醒用户手册6/872.2.1场景描述在跨区项目中项目负责人需要携带有效外经证完成预缴，若外经证到期则无法完成预缴。2.2.2业务流程新增预警记录→邮件或平台接收到提醒后进行外经证的延期。2.3场景三：预缴管理2.3.1场景描述建筑类企业跨区域项目需要在项目经营所在地进行税务预缴。预缴完成后，拿到缴款书后才可以开具增值税发票，且需要保存完善的预缴信息以应对税局审计。2.3.2业务流程新增预缴记录→预缴申报→增值税申报。2.4场景四：项目增值税统计2.4.1场景描述企业项目前期中期后期都需要对税务数据进行分析统计，以便进行税收筹划。2.4.2业务流程统计数据取数→按不同维度查询所需统计结果。第三章操作指南3.1基础信息管理总体概述本节点为建筑业涉税部分的基础信息设置及管理节点，支持分包项目管理，其中分包合同中分包企业的税号和名称用来设置发票是否分包，项目负责人可以根据分包项目信息在系统中维护记录。总体价值用户手册7/87为建筑服务、出租房地产服务企业提供项目管理，记录合同信息、施工信息信息、跨地区涉税事项备案信息，设置项目涉及预缴税种及税率。3.1.1建筑业涉税项目信息3.1.1.1功能描述为建筑服务、出租房地产服务企业提供项目管理，记录合同信息、施工信息信息、跨地区涉税事项备案信息，设置项目涉及预缴税种及税率。3.1.1.2业务规则支持分包项目管理：其中分包合同中分包企业的税号和名称，用来设置发票是否分包；项目负责人根据分包项目信息在系统中维护记录。3.1.1.3栏目说明栏目名称说明纳税人名称纳税主体的税号及名称会计主体组织管理节点对应的会计主体，一个纳税人可能对应多个会计主体项目名称指企业涉税项目名称计税方式分为一般计税和简易计税两大类项目涉税类型分为建筑服务、出租不动产和销售不动产预缴信息定义涉税项目中涉及的预缴税种和税率合同信息用来关联涉税项目涉及的合同施工信息项目相关的施工信息维护3.1.1.4按钮说明<查询>：调用查询条件界面，重新设置查询条件，进行新的查询；<重置>：点击按钮，查询条件清空；<新增>：点击按钮，弹出新增页面，维护项目信息；<编辑>：点击按钮，编辑项目基本信息；<查看>：点击按钮，可查看项目基本信息内容；用户手册8/87<删除>：点击按钮，删除该条目；<停用>/<启用>：点击按钮，该项目停用/启用；<导入>：点击按钮，分别显示导入内容和模板下载，分别支持“项目涉税信息”、“项目外经证”、“项目预缴税种信息”、“项目合同信息”、“项目施工信息”根据模板导入这四类信息；<导出>：点击按钮，系统支持将查询的项目信息结果以Excel形式导出。3.1.1.5操作说明操作路径：进入【税务服务>建筑业涉税管理>基础信息管理>建筑业涉税项目信息】点击蓝色字体“新增或维护通知”，提示：项目名称和项目编码均来自【数字化建模-基础数据-项目】的项目档案，在【建筑业项目涉税信息】中新建或维用户手册9/87护项目涉税信息时请确认该项目在【数字化建模-基础数据分级管理】中已经对相应会计主体进行了“档案管理权”授权或“数据共享”授权。新增项目信息点击<新增>按钮，跳转至新增项目信息界面。界面显示了两个部分，包含基本信息和涉税信息。会计主体：必输项，下拉选择，枚举值展示的用户具有组织权限，且所属纳税主体在【纳税主体启用】节点已经启用建筑业涉税管理应用；项目名称：直接取自【数字化建模】-【项目】节点的项目ID；项目编码：由项目名称直接带出；核算单位：下拉选择，与会计主体保持一致；计税方式：必输项，单选，默认为一般计税，下拉框选项为一般计税、简易征收（老项目）、简易征收（甲供材）、简易征收（其他）；项目涉税类型：必输项，单选，默认为建筑服务，下拉框选项为建筑服务、出租不动产、销售不动产；是否跨区：切换是或否会影响子表“预缴信息”的填写内容。切换时，若子表“预缴信息”中已存在数据，则提示：该项目已存在“预缴信息”，【是否跨区】不得变更。若要变更，请先删除“预缴信息”页签中的数据；若不存在数据，则可以直接切换。填写完必填项后，界面会出现子表信息，包含预缴信息、合同信息和施工信息。若“是否跨区”选择“是”，需维护的信息如下所示。预缴信息用户手册10/87维护预缴信息前请先检查涉税信息“是否跨区”已经设置正确，“是否跨区”会在“预缴信息”页签影响后续预缴核算和申报。如果选择跨区，需要维护跨区信息，如果不跨区则直接维护税种信息。主管税务机关必填，从【税务公共】-【社会化数据管理】-【税务机关档案】节点中获取参照值；报险管理有限期止不能早于报险管理有效期起；跨区域涉税事项表状态默认为正常，可选择正常或终止；预缴信息为系统判断，若已经维护预缴信息的税种、税率信息，则为已维护，若未维护预缴信息的税种、税率信息，则为未维护；经营方式默认建筑安装，枚举建筑安装、装饰修饰、修理修配、加工、批发、零售、批零兼营、其他；通知邮箱只能填写一个。用户手册11/87只有“预缴信息”行信息的必填信息全部维护完毕后，才出现<维护预缴>行操作按钮。点击<维护预缴>按钮，进入税种维护界面，可以根据用户的实际业务选择税种，税种直接参照【数字化建模-基础数据-公共档案-税种档案】节点。用户手册12/87各税种的计税依据如下：增值税预缴：值为不含税金额。教育费附加、城建税附件、地方教育费附加：值为增值税税额。房产税：租金收入、房产余值。城镇土地使用税：占地面积。耕地占用税：耕地占用面积。契税：不含税价格。植被恢复费：需恢复植被面积环保税：污染当量数、超过国家规定标准的分贝数、固体废物排泄量。其他税种：不含税金额、含税金额，默认不含税金额。系统会根据“税种+税率”做唯一性校验，若重复会提示“已存在相同税种、税率信息，请检查。”维护完税种和计税依据后，预缴信息状态变为“已维护”。只有“预缴信息”行信息的必填信息全部维护完毕后点击<确定>按钮，再进入<编辑>才出现<上传附件>和<发送附件>行操作按钮。点击<上传附件>按钮，进入资料维护界面，用户根据实际情况上传附件资料。上传后也支持（批量）删除和（批量）下载文件。用户手册13/87点击<发送附件>按钮，将发送发送外经证信息至“通知邮箱”。保存时，系统会做唯一性校验。校验预缴信息子表唯一性根据“主管税务机关+跨区域涉税事项信息报验管理编号”；校验主表唯一性根据“项目ID+会计主体”，即非跨区项目的“同一会计主体和项目”下不存在相同的主管税务机关，跨区项目的同一“会计主体+项目+跨区域涉税事项报验管理编号”下不存在相同的主管税务机关。合同信息点击<参照合同>按钮，进入参照合同界面，合同参照只能是选择的对应“会计主体+项目”的合同数据（系统按照“会计主体+项目名称”的口径过滤项目下的【合同信息】节点数据）。勾选相应的合同（支持多选），点击<添加至项目>，将勾选的合同信息添加至“合同信息”子表中；若无适用合同，点击<新增>，进入【合同信息】节点，在【合同信息】节点新增成功后，点击<保存>，将合同信息添加至“合同信息”子表中；点击<取消>，不再新增合同信息，返回至“参照合同”界面。此处校验唯一性，以【税务公共】-【合同信息】节点中的合同ID为标准进行校验。用户手册14/87支持删除合同信息，点击<删除>，可将选择的合同删除，提示“操作X条，成功X条，失败X条”。施工信息点击<新增>按钮，维护相应的施工信息，同时支持删除信息。施工状态默认在建，枚举可选开工、在建、停工、完工未核销、核销。若“是否跨区”选择“否”，需维护的信息如下所示。可直接显示预缴维护界面，可以根据用户的实际业务选择税种和计税依据，计税依据和校验逻辑一致。用户手册15/87所有信息维护完成后，点击<确定>按钮。项目数据导入点击<导入>按钮，分别显示导入内容和模板下载，分别支持“项目涉税信息”、“项目外经证”、“项目预缴税种信息”、“项目合同信息”、“项目施工信息”，根据模板导入这5类信息，同时在导入时，系统会对导入信息进行逻辑校验，“项目外经证”和“项目预缴税种信息”的校验逻辑如下。项目外经证，只有项目“是否跨区”为“是”且项目涉税信息均存在时，才可导入。其中：经营方式字段，若导入模板中已维护该字段则按照维护的字段导入，若未在模板中维护则默认为建筑服务。用户手册16/87项目预缴税种税率信息，必须同时满足以下条件才可导入：（1）项目涉税信息已存在（2）当项目为跨区时，必须存在外经证信息。若非跨区项目，则只需满足第（1）个条件。导入“项目涉税信息”校验首先校验导入的项目的组织是否已开启【基础数据分级管理】功能，若未开启，则直接提示“XXX（会计主体名称）尚未在【基础数据分级管理】中开启“项目”档案管理权，请开启对应会计主体的项目档案管理权。待客户开启对应组织的项目档案管理权后，进行后续验证和操作。以“项目编号+项目名称+会计主体”的口径校验是否在【建筑业项目涉税信息】中已存在，若已存在，则导入失败，提示“XXX会计主体的项目A、项目B已存在，不可导入。”当有多个时，提示示例“会计主体A的项目1、项目2已存在；会计主体B的项目b1、b2、b3已存在，不可导入。再校验项目编号是否在平台中，若不存在，则直接按照导入的项目进行导入的后续操作。若存在，则判断项目名称是否一致；若项目编号已存在，且项目名称不一致，则导入失败，提示：同一编码下的项目名称与平台的【项目】不符。若项目编号+项目名称均在平台【项目】中，则直接提示按照模板中的信息导入涉税信息。导入多条时，符合条件的可导入成功，不符合条件的导入失败。提示：导入XX条，成功XX条，失败XX条。导入“项目预缴信息”校验首先校验项目基础信息是否存在，校验口径：会计主体+项目编码。若不存在，则不可导入；若存在，则进行下一步校验。若项目非跨区的：则校验是否已存在预缴信息，若存在，则不可导入。若不存在，可导入；若项目为跨区的：则校验是否满足唯一性校验，唯一性检验口径：主管税务机关+跨区域涉税事项信息报险管理编号。若满足唯一性校验，则直接导入，若不满足唯一性校验，则不可导入。导入多条时，符合条件的可导入成功，不符合条件的导入失败。提示：导入XX条，成功XX条，失败XX条。导入“项目合同信息”校验用户手册17/87首先判断“会计主体+项目编码”是否已存在【建筑业项目涉税信息】节点中。若存在，进行后续判断，若不存在，则导入失败。以“会计主体+项目编码+合同编码”为唯一性校验，判断是否已存在该合同信息。若存在，则导入失败。必填信息为：会计主体、项目编码、合同编号、合同名称。导入“项目施工信息”校验首先判断“会计主体+项目编码”是否已存在【建筑业项目涉税信息】节点中。若存在，进行后续判断，若不存在，则导入失败。以“会计主体+项目编码+项目详细地址+施工许可证号”为唯一性校验，判断是否已存在该施工信息。若存在，则导入失败。必填信息为：会计主体、项目编码、施工许可证号、项目详细地址。项目数据导出通过搜索功能筛选出想要查询的项目列表后，点击<导出>按钮，按照查询条件将勾选的项目信息直接以EXCLE形式导出，包含主表和子表，名称自动命名为建筑业涉税项目预缴信息+年月日时分秒。导出查询结果可以在预警消息或下载历史中下载。如没有通过搜索功能对项目列表筛选，则导出的查询结果为租户下的项目全集。编辑项目信息支持再次编辑信息。点击行按钮<编辑>，进入编辑界面。支持用户对已生成预缴信息的项目变更税种、税率。当【建筑业项目涉税信息】节点中的项目未在【预缴管理】节点或者【分包发票扣除清单】节点中生成信息时，用户可以自定义勾选或者取消勾选预缴信息的税种、修改税率。当【建筑业项目涉税信息】节点中的项目已经在【预缴管理】节点中生成数据，用户勾选或者取消勾选预缴信息的税种、修改税率，点击<保存>时，提示“已生成预缴用户手册18/87数据，保存后将影响新增预缴数据，历史数据不变。是否继续？”，用户点击<取消>则不保存。用户点击<确定>则保存成功。用户在【预缴管理】节点新增预缴数据后，直接引用最新的项目预缴信息进行预缴税费的核算和申报。旧的预缴数据删除后，重新新增时按照变更后的项目预缴信息进行预缴税费的核算。项目基础信息中，项目名称、项目编码、会计主体、核算单位均不可编辑，项目状态可手工修改。项目涉税信息中，期初开票金额可以修改，计税方式、项目涉税类型、是否跨区符合以下条件之一时不可修改：预缴信息子表中已维护了信息（当子表中的数据全部删除后，同时符合其他条件时才可修改）；已生成预缴信息；已生成分包台账或分包发票扣除清单。涉税子表信息中，合同信息和施工信息可以编辑，预缴信息满足一下条件之一时，不可修改且不接删除：已生成预缴信息，不再出现<删除>行操作按钮；已生成分包台账或分包发票扣除清单。查看点击<查看>按钮，进入查看页面，只可查看，不可编辑。用户手册19/87停用/启用项目点击行按钮<停用>可停用该项目，已停用的项目只能查看，不能编辑。如需重新使用还可通过点击行项目中的<启用>按钮重新启用该项目，启用后的项目将恢复编辑功能。删除项目删除项目分单体删除和批量删除两种。单体删除为点击行按钮<删除>完成删除；批量删除为勾选要删除项目后，点击项目列表右上方的<删除>按钮完成删除。以下列举的项目情况不能删除，点击<删除>按钮会弹出报错信息：该操作人员没有删除权限；在【预缴管理】节点中产生了预缴信息；在【进行业务台账】节点中关联了项目信息；在【开票界面】、【已开票】、【销项发票统计】节点被“销项发票”关联了项目信息；在【分包台账】节点被引用项目；在【分包发票管理清单】被引用项目；项目处于“停用”状态。搜索查询用户手册20/87支持根据纳税人名称、会计主体、项目名称、计税方式、项目涉税类型、是否跨区涉税进行搜索查询。按钮权限控制可在【角色管理】节点，对本服务的<新增>、<编辑>、<导入>、<删除>按钮权限进行设置。3.2项目发票管理总体概述对项目中进项（包括分包）销项发票的查询功能。包括：销项发票查询进项发票查询总体价值快速追踪项目发票用户手册21/87项目管理员需要能快速追踪发票，以便对项目发票进行各种不同业务处理。3.2.1销项发票查询3.2.1.1功能描述查看项目的销项发票3.2.1.2业务规则如果销项发票已经关联项目，可以根据项目维度，查看销项发票信息。3.2.1.3按钮说明<查询>：点击按钮，按照所填写的查询条件展示符合条件的结果。3.2.1.4栏目说明栏目名称说明项目名称指企业涉税项目名称项目编号指企业涉税项目编号项目所属会计主体企业涉税项目的会计主体发票所属会计主体根据销项发票展示对应的会计主体，历史数据没有对应会计主体的对应会计主体信息为空3.2.1.5操作说明操作路径：进入【税务服务>建筑业涉税管理>项目发票管理>销项发票查询】用户手册22/87查看点击发票列表中行项目的<查看>按钮，弹出窗口查看增值税发票。搜索查询搜索功能分为高级搜索和模糊搜索。高级搜索通过输入自己想要查询项目的相关信息后，点击查询按钮进行搜索。用户手册23/87模糊搜索通过在搜索框中输入发票代码、发票号码或购买方名称后点击搜索按钮进行搜索3.2.2进项发票查询3.2.2.1功能描述查看项目的进项发票。3.2.2.2业务规则如果进项发票已经关联项目，可以根据项目维度，查看进项发票信息。3.2.2.3按钮说明<查询>：点击按钮，按照所填写的查询条件展示符合条件的结果；<编辑期初扣除额>：点击按钮，可填入增值税期初分包扣除额；<导入>：点击按钮，更新该列表中已存在的发票的认证发票使用状态和认证发票使用期间；<导出>：点击按钮，导出界面数据。3.2.2.4栏目说明栏目名称说明组织指组织管理中有权限的开票、受票组织纳税人指组织对应纳税主体的名称税号税局下发给纳税人的唯一编号用户手册24/87项目名称指企业涉税项目名称3.2.2.5操作说明操作路径：进入【税务服务>建筑业涉税管理>项目发票管理>进项发票查询】进项发票查询页面展示项目的进项票，发票类型按页签分布，包括增值税发票、航空客票、火车票、客运汽车发票。界面顶部可按发票种类进行检索查询，也可按纳税人、组织、编号等进行查询，组织和项目编号支持全选、单选、多选。查看点击发票列表中行项目的<查看>按钮，弹出窗口查看增值税发票，页面支持打印。用户手册25/87导入支持直接导入数据，需要先下载模板，按照模板要求填写数据后，再按类别导入。用户手册26/87编辑期初扣除额支持编辑期初扣除额，直接填写增值税期初分包扣除额，其他信息由系统直接带出不可编辑。导出支持导出界面数据。3.3跨地区涉税预警总体概述用户手册27/87本节点主要是对企业跨地区涉税经营的外经证进行到期预警。外经证是建筑安装业、房地产业、运输业增值税纳税人异地经营时征收管理的证明。纳税人发生适异地申报的纳税行为时，持有外经证在经营地主管税务机关报验登记；报验登记纳税人要按规定向经营地主管税务机关申报、预缴税款。而当经营活动终结或外经证到期时，要回登记注册地主管税务机关核销外经证，向经营地主管税务机关填报“跨区域涉税事项报告表”。总体价值当企业经营活动终结或外经证到期时，对企业跨地区涉税经营的外经证进行到期预警，降低企业税务风险。3.3.1跨地区涉税预警3.3.1.1功能描述企业跨地区涉税经营的外经证进行到期预警。3.3.1.2业务规则新增预警规则，系统按规则通过邮件或平台提醒。3.3.1.3栏目说明栏目名称说明纳税人名称指组织对应纳税主体的名称预警期指距离外经证到期日多少天开始预警项目名称指需要设置预警期的项目3.3.1.4按钮说明<新增>：点击按钮新增预警设置；<编辑>：点击按钮编辑预警信息；<导出>：点击按钮导出查询结果下的所有项目预警信息；<停用>：点击按钮停用预警;<启用>：点击按钮启用预警;<删除>：点击按钮删除预警。用户手册28/873.3.1.5操作说明操作路径：进入【税务服务>建筑业涉税管理>跨地区涉税预警>跨地区涉税预警】界面主要提示纳税主体的跨地区涉税事项报验管理项目是否已过期，支持多会计主体对应多项目。过期判断规则：是：当前系统时间晚于该项目在【项目信息】-跨区涉税信息中的“跨区域涉税事项报验管理有效期”的截止时间。否：当前系统时间早于或者等于该项目在【项目信息】-跨区涉税信息中的“跨区域涉税事项报验管理有效期”的截止时间。跨地区涉税预警停止提醒规则：用户手册29/87当系统时间晚于“跨区域涉税事项报验管理有效期”的截止时间后，不再进行提醒。新增点击<新增>按钮，弹出新增跨地区涉税事项预警窗口。项目名称：必输项，可下拉多选项目名称，枚举值为所维护的对应纳税主体或会计主体在【建筑业项目涉税信息】节点中“是否跨区”中勾选了“是”的项目；会计主体：若只勾选了纳税主体和项目名称，未勾选会计主体，则新增的项目预警信息为该纳税主体下引用了该项目的所有会计主体；预警期：必输项，设置距离外经证到期日多少天开始预警，为大于0的整数；点击右侧的“？”，系统提示：以“项目信息”中设置的“跨区域涉税事项报验管理有效日期止”为参考设置预警提醒期，当系统时间晚于“跨区域涉税事项报验管理有效日期止”后不再进行预警提醒；邮件通知：输入邮箱后，预警通知会通过邮件发送给用户，最多允许输入3个邮箱，并使用英文格式的“;”隔开；平台通知：下拉框展示租户下所有注册的平台账号，可以选定一个账号，通过平台发送预警通知；填写完成后，点击<确定>按钮，会校验所选择涉税项目是否维护了外经证有效期。外经证有效期在项目信息的跨地区涉税信息中维护。如果校验不通过，则弹出报错信息；如校验通过，则列表中产生一条新的预警记录。点击<确用户手册30/87定>按钮，还会校验新增信息的唯一性，若该预警信息已存在，则提示“预警信息以存在，不可新增”，批量新增预警信息时，若新增的预警信息已存在，则提示“新增X条，成功Y条，失败Z条”。编辑点击列表行项目中的<编辑>按钮进入涉税事项预警编辑窗口，可对预警期、邮件通知和平台通知进行修改。导出点击<导出>按钮，按照查询条件导出列表中所有满足查询条件的数据（包含跨页的数据），格式为EXCLE表，名称为：跨区域涉税+预警时间。停用/启用在预警列表行项目中点击<停用>按钮可终止该项目的预警提醒。已停用的预警不再发送邮件预警和平台预警通知，之后仍可通过点击行项目中的<启用>按钮重新启用该预警，启用后的项目将恢复提醒功能。删除点击预警列表行项目中的<删除>按钮可以删除该行预警设置，系统会对用户进行二次确认提醒。用户手册31/87查询支持一键选择查看“未过期”、“已过期”或“全部”预警信息，支持根据“纳税主体”、“会计主体”、“预警期”和“项目名称”进行查询。纳税主体：单选，组织来源于该租户在【业务单元】下创建的所有纳税主体，纳税主体必须在【纳税主体启用】中启用了建筑业涉税管理规格；会计主体：若在前选择了纳税主体，则会列举该纳税主体下的会计主体，否则列举全部会计主体；预警期：手工输入整数；项目名称：在【建筑业项目涉税信息】节点的“是否跨区”选中“是”的项目，当一个项目和多个会计主体对应时，项目查询条件会出现多个重复的项目，项目名称后方会显示不同的会计主体名称。邮件提醒界面跨区域涉税事项管理发送邮件提示您好：会计主体【XXXX】对应项目【XXXXXX】的跨地区涉税事项表已上传，请查收。用户手册32/87跨区域涉税预警即将过期邮件提示您好：XXX纳税主体跨区域涉税报验登记表，即将到期，请及时办理。具体如下：XXX会计主体的XXX项目，跨区域涉税事项报险管理编号为XXXXX，报险管理有效期为：YYYY-MM-DD至YYYY-MM-DD。截止当前还有X日即将到期。3.4分包管理总体概述对分包项目、发票及分包扣除进行管理。包括：分包管理台账分包发票扣除清单总体价值快速联查分包发票通过建立分包项目快速和分包发票进行联查。分包扣除申报对分包发票进行管理及按项目和税号维度的申报。3.4.1分包管理台账3.4.1.1功能描述通过系统台账对项目中的分包合同及分包发票进行管理及申报。用户手册33/873.4.1.2业务规则新增分包管理记录模板导入分包管理记录编辑分包管理记录删除分包管理记录联查分包发票搜索分包管理记录3.4.1.3栏目说明字段名称说明税号税局下发给纳税人的唯一编号纳税人名称指组织对应纳税主体的名称项目名称指企业涉税项目名称分包项目名称指供企业涉税项目关联的分包项目名称分包企业名称指供企业涉税项目关联的分包企业名称分包企业税号指供企业涉税项目关联的分包企业税号3.4.1.4操作说明新增分包管理记录点击新增按钮，弹出新增分包管理信息窗口，如下图所示。组织：必输项，下拉框展示本租户下所有有权限的开票、受票组织；纳税人名称：根据所选组织带出其纳税主体所对应的名称；用户手册34/87项目名称：必输项，下拉框展示组织下所有的项目名称；计税方式：根据项目名称自动带出其对应的计税方式；分包项目编号：企业涉税项目关联的分包项目编号；分包项目名称：必输项，企业涉税项目关联的分包项目名称；分包企业名称：必输项，承接分包合同的分包企业名称；分包企业税号：必输项，承接分包合同的分包企业税号；参照合同：可参照合同管理中该组织、分包企业税号下没有被其他分包记录引用的合同。填写完成后，点击确定按钮，可成功新增分包管理记录。模板导入分包管理记录点击列表下方的下载模板按钮下载分包管理记录模板。正确填写完成后，点击导入按钮选入导入文件后，完成模板批量导入工作。编辑分包管理记录点击列表行项目中的编辑按钮进入分包管理记录编辑页面。分包管理记录如果已关联分包发票，则不允许修改分包企业税号。正确修改后，点击确定按钮完成本次修改操作，点击取消按钮放弃本次修改操作。用户手册35/87删除分包管理记录删除分包管理记录分为单体删除和批量删除两种。单体删除为点击列表要删除行项目中的删除按钮完成删除操作。批量删除为勾选要删除记录后，点击列表下方的删除按钮会弹出确认删除窗口，点击确定完成删除操作，点击取消放弃删除操作。已经关联发票的记录不能删除，点击删除按钮会弹出报错信息。联查分包发票点击列表行项目中的联查按钮进入联查页面。点击联查页面左上方返回按钮会返回分包管理台账列表页面。联查页面上方显示该条分包管理记录的分包项目编号、分包项目名称、分包企业名称和分包企业税号，该四项不可修改。联查页面下方列表显示满足条件的发票。显示的条件为报销台账、采购台账、不动产台账中发票项目名称与该分包项目名称一致，发票的销方税号与分包企业税号一致，且不包含作废发票。对显示的分包发票记录可以通过点击列表下方的导出查询记录按钮实现导出操作。导出的记录可以在预警消息或下载历史中进行下载。用户手册36/87搜索分包发票管理记录搜索功能分为模糊搜索和高级搜索。模糊搜索通过在搜索框中输入分包企业名称或分包企业税号后点击搜索按钮进行搜索。高级搜索通过点击按钮，弹出高级搜索窗口后，输入自己想要查询分包记录的相关信息后，点击确定按钮进行搜索。3.4.2分包发票扣除清单3.4.2.1功能描述对涉税项目的分包发票抵扣进行管理，修改发票申报状态。3.4.2.2栏目说明栏目名称说明税号税局下发给纳税人唯一编号纳税人名称指组织对应纳税主体的名称所属期指分包发票抵扣的所属期间申报状态分为已申报和未申报两种进项发票状态3.4.2.3按钮说明<查询>：点击按钮，按照所填写的查询条件展示符合条件的结果；<新增>：点击按钮，新增待扣除的分包发票；<查看明细>：点击按钮，查看发票明细；用户手册37/87<预申报>/<申报>：点击按钮，变更分包发票扣除单的申报状态。3.4.2.4操作说明操作路径：进入【税务服务>建筑业涉税管理>分包管理>分包发票扣除清单】用户手册38/87本节点分为了“按项目”和“按税号”两个页签，点击页签可以切换界面。新增点击<新增>按钮，弹出新增分包发票扣除清单窗口。列表默认展示该租户下所有税号在报销台...