用友软件股份有限公司总账1.5.现金流量分析1.5.1业务描述作为会计三大报表之一的现金流量表，依据收付实现制编制。在会计期末，可以依据资产负债表、利润表来编制现金流量表，但该方法和日常核算脱节，不能明晰的查看现金流量项目整个的来源，也不能提供现金流量项目细化管理。在日常核算中需要记录业务发生时涉及的现金流量，同时还要实时查询某一段时间内企业现金流量的状况，为财务管理和分析提供支撑。1.5.2初始准备1.5.2.1企业建模平台1.5.2.1.1组织管理1.业务单元用友软件股份有限公司新世纪纸业集团总公司无锡宏远工厂无锡兴达工厂纸业销售总公司世纪纸业公司致美纸业公司陕西分公司山西分公司湖北分公司山东分公司上海分公司安徽分公司香港世纪纸业公司国际贸易业务部家用纸事业部商用纸事业部后勤服务中心无锡宏远仓储演示数据分布于陕西分公司，如上图所示。业务单元路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【组织机构定义】-【业务单元】。1.5.2.1.2基础数据1.会计期间在【会计期间】节点中建立会计期间，定义各集团的会计期间方案和各方案下的会计月份、会计季度及会计调整期等信息，可分为基本信息和会计月份、会计季度、会计半年、会计调整期4个页签分别进行维护。本示例中分为基准会计期间和香港会计期间两个方案设置。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【会计期间】。用友软件股份有限公司2.科目体系在【科目休系】节点中建立财务核算所需的科目体系分类。科目体系和会计科目的具体设置详见场景1的相关说明。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【财务信息】-【科目体系】。3.会计科目在【会计科目】节点中建立财务核算所需的会计科目档案，并分配给对应的核算账簿。本示例为财务组织级的会计科目设置，操作时应先选择“财务组织”、“科目体系”、“科目表”后才可对科目表中的具体科目进行操作，其中来自上级科目表的科目只能修改辅助核算属性。科目体系和会计科目的具体设置详见场景1的相关说明。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【财务信息】-【会计科目】。用友软件股份有限公司4.币种在【币种】节点中建立核算所需币种并确定记账本位币。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【币种】。5.外币汇率在【外币汇率】节点中建立各汇率方案下的各币种汇率，外币汇率支持不同的管控模式，本示例中定为全局级模式，故只有全局级外币汇率设置节点。在操作主界面中分别按页签设置折算模式、日汇率/期间汇率/平均汇率。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【外币汇率】。用友软件股份有限公司6.凭证类别在【凭证类别-全局】节点中建立凭证类别档案，凭证类别支持不同的管控模式，本示例中定为全局级模式，故只有全局级凭证类别设置节点。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【凭证类别-集团】。7.现金流量项目在【现金流量项目】档案中建立现金流量项，现金流量项目支持管控设置，本示例为“全局+集团+组织”模式，故可分别在“全局”、“集团”、“财务组织”中分别设置，下级可继承上级设置的档案项并新增本级组织自用的档案项。图示为业务单元级的现金流量项目设置。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【现金流量项目-全局/集团/财务组织】。用友软件股份有限公司1.5.3场景导航1.5.3.1业务流程1.5.3.2功能清单领域产品模块功能节点企业建模平台基础数据现金流量项目-全局/集团/财务组织财务会计总账科目关系设置出纳财务主管业务规则设置即时分析科目关系设置现金流量分析现金流量查询现金流量分析表现金流量分析流程用友软件股份有限公司业务规则设置凭证填制现金流量分析现金流量查询现金流量分析表1.5.3.3数据导航1.进行科目关系设置:路径：【财务会计】-【总账】-【现金流量表】-【科目关系设置】。对陕西公司建立现金流量项目和科目之间的关联，用于后续现金流量分析过程中的自动分析。2.现金流量业务规则设置：路径：【财务会计】-【总账】-【现金流量表】-【业务规则设置】。在本节点中预定义凭证分录结构与现金流量表项间的对应关系，后续可据此对应关系，自动生成现金流量分录。现金流量业务规则也可在现金流量分析时即时设置并保存。进入节点后点击“添加规则”，再选取新添加的规则点击“添加表项”，选择现金流量表项并输入比例后点击“保存表项”即完成现金流量业务规则的设置，如下图所示。说明：现金流量科目和现金流量业务规则均为预置的自动分析方式规则，系统支持按指定科目或业务规则进行设置，任选其一即可。用友软件股份有限公司3.填制凭证时即时进行现金流量分析：路径：【财务会计】-【总账】-【凭证管理】-【制单】。对陕西公司账簿新增凭证时对当前凭证进行即时分析：点〖载入〗将未进行分析的非现金类分录批量增加到表体，只有设置了科目对应关系，才能载入分录；点〖分析〗则根据科目关系设置对整张凭证进行自动分析，分析结果展现到表体行，产品默认对多借多贷凭证的分析方式默认为“空”，可指定分析方式；现金流量表项保存在非现金类科目上；选多个表体行点〖归集〗纽，可以将多行分录合并到一个指定的现金流量项上，此时可输入主表表项与附表表项。用友软件股份有限公司4.批量选择凭证进行现金流量分析：路径：【财务会计】-【总账】-【现金流量表】-【现金流量分析】。先查询出指定期间内的凭证，准备执行分析，查询时可按已指定/未指定/全部，包含未记账/只包含现金凭证/包含零现金发生凭证，及凭证号范围、制单人、科目编码、对方科目、辅助项等组合查询所需凭证。查询出凭证后，可按“自动分析/单张分析”、“归集”、“添加表项/编辑表项/删除表项”等分析方式执行现金流量分析操作，“归集”、“添加表项/编辑表项/删除表项”为手工指定方式。“自动分析”与“单张分析”均可在【制单】节点已执行〖现金流量分析〗的基础上重新分析（，重分析后的结果在【制单】节点将按新结果显示。“自动分析”与“单张分析”的分析方式既可选“按对方科目”，也可用“按业务规则”进行，但按业务规则时必须完全满足业务规则所定义的各项条件；当前分析结果可设置为分析规则予以保存，尤其对于多借多贷的凭证较为方便；多借多贷凭证的分析方式既可按照事先设定的业务规则分析，也可指定分配方式后按对应科目设置规则进行自动分析；手工指定时添加到表项中的金额不能超过凭证分录的实际金额。用友软件股份有限公司5.现金流量分析完成后查看现金流量情况：路径：【财务会计】-【总账】-【现金流量表】-【现金流量查询】。现金流量分析完成后，即可在本节点中查看现金流量情况。6.现金流量分析完成后查看现金流量分析表：路径：【财务会计】-【总账】-【现金流量表】-【现金流量分析】。现金流量分析完成后，即可在本节点中查看现金流量情况，系统支持未记账凭证、币种、起止期间段等条件组合的查询，并可按查询对象及查询范围作分组小计。如下图所示。用友软件股份有限公司
