UFIDA Business Best Practices015-01-01 出纳管理现金盘点业务流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[插入日期]公司:UFIDA前言xxxxxx 版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .3适用范围.................................................................................................................................. .3控制目标.................................................................................................................................. .3业务流程图............................................................................................................................... .3流程说明.................................................................................................................................. .3产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .3单据设置.................................................................................................................................. .3配套政策与建议........................................................................................................................ .3关键管理报表........................................................................................................................... .3 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4 出纳管理现金盘点流程及说明业务场景描述 本业务主要对企业的出纳管理现金盘点业务流程进行描述，通过出纳管理现金盘点业务流程进行现金、银行存款、银行与商业票据的管理；适用范围 财务组织：出纳、会计、财务主管控制目标 规范现金盘点的业务流程； 提升出纳人员管理效率；…… 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5业务流程图 流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01财务组织-出纳无进行现金盘点。无手工处理05财务组织-出纳无在系统中录入实盘数。现金日记账系统处理10财务组织-出纳无判断与账面金额是否一致。无手工处理15财务组织-出纳无对盘点金额与账面金额不一致的情况追查原因。无手工处理20财务组织-出纳无是否找到差异原因。无手工处理 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包625财务组织-出纳无判断是否盘点错误，对盘点错误的情况进行再次盘点。无手工处理30财务组织-财务主管无对现金盘亏的情况进行审批，若金额较大则需报总经理审批。无手工处理35财务组织-会计无修改业务单据或凭证。凭证手工处理40财务组织-出纳无发生现金支票业务。无手工处理45财务组织-出纳无出纳登记现金支票簿。支票登记簿手工处理50财务组织-会计无对现金支票业务和现金盘点盈亏业务进行财务处理。凭证手工处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务出纳管理√（2）关键预配置参数模块选项参数配置出纳管理默认默认单据设置不需要设置配套政策与建议1、 建立现金管理制度，系统运行制度，出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包7要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。2、 在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额3、 按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的...
