用友软件股份有限公司会计科目多级管控7.1总体说明NCV6.0-财务领域演示数据主要分布于“新世纪纸业集团”，全流程数据集中于东莞加工厂，演示数据时间在2011年1月和2月之间，其中1月份各业务领域均已结账。7.2基础数据7.2.1集团新世纪集团新世纪纸业集团新世纪钢铁集团新世纪香港控股集团图7.2.1-1用友软件股份有限公司7.2.2各集团财务组织新世纪纸业集团总公司新世纪钢铁集团总公司新世纪香港控股集团东莞加工厂无锡加工厂销售总公司华中公司华东公司陕西分公司山西分公司湖北分公司山东分公司上海分公司安徽分公司炼铁厂炼钢厂轧钢厂线材厂物资公司华东仓储本着中心动力厂香港公司图7.2.2-1用友软件股份有限公司7.2.3财务核算账簿体系大陆会计期间中国大陆报告科目体系本币人民币中国大陆报告账簿香港会计期间中国香港报告科目体系本币港币中国香港报告账簿新世纪纸业集团总公司账簿东莞加工厂账簿无锡加工厂账簿销售总公司账簿华中公司账簿华东公司账簿香港公司大陆报告账簿新世纪钢铁集团总部账簿炼铁厂炼钢厂轧钢厂线材厂物资公司华东仓储配送中心账簿香港公司香港报告账簿动力厂新世纪集团总公司账簿陕西分公司账簿上海分公司账簿图7.2.3-17.2.4科目体系/科目表科目体系见下表：科目体系编码科目体系名称科目编码规则备注0001基准科目体系4-2-2-2-2系统默认科目方案用友软件股份有限公司0002中国香港科目体系4-2-2-2香港会计准则科目预置及拟预置的科目表包括如下，各科目表的科目设置详见附录3：《大陆报告基准科目表》----根科目表，最高会计政策。《新世纪集团大陆报告科目表》----全局级，非纸业集团的业务单元使用。《新世纪纸业集团大陆报告科目表》----集团级科目、纸业集团创建并使用。《新世纪纸业集团销售公司大陆报告科目表》----组织级科目，纸业集团的销售（分）公司使用。《新世纪纸业集团加工厂大陆报告科目表》----组织级科目，纸业集团的工厂使用。7.2.5用户清单演示中可用到的预置用户见下表：创建集团共享集团用户名称身份类型用户编码用户密码新世纪纸业集团新世纪纸业集团熊英尧集团管理员xyyxyy新世纪集团新世纪纸业集团、新世纪钢铁集团、新世纪香港控股集团熊玉萍员工xyp11新世纪纸业集团新世纪纸业集团、新世纪钢铁集团、新世纪香港控股集团孙德方员工Sdf11新世纪集团新世纪纸业集团、新世纪钢铁集团、新世纪香港控股集团江逍遥员工jxy1新世纪钢铁集团新世纪纸业集团、新世纪集团、新世纪香港控股集团Wangxrc1员工Wangxrc11新世纪纸业集团许志清员工xzq1新世纪钢铁集团新世纪纸业集团、新世纪集团、新世纪香港控股集团孟凡凡员工Mjf117.3演示场景7.3.1科目模型验证业务说明会计科目管理可支持企业的应用模式包括：单一会计制度统一管理、多会计制度统一管理、单一会计制度二级管控、多会计制度多级管控、单一会计制度多级管控、多会计准则统用友软件股份有限公司一管理、多会计准则分别管理等应用模式等。本次演示多会计制度多级管控模式，展现由全局统一一套会计科目表（会计政策），按不同行业会计制度下发给不同行业的集团进行使用，各集团在此基础上细化，形成各集团自己的会计政策科目表，各集团下属单位可在各集团会计政策基础上细化，形成各组织自己使用的科目表。所有的科目表设置好后，由财务核算账簿分别选择引用。业务流程1.建立基准科目体系、中国香港科目体系。2.按如下图示分别建立大陆报告科目体系及香港报告科目体系的全局级、集团级、组织级科目表，及各科目表的控制规则(各科目表的科目控制规则要求继承科目表全部科目、允许全部直接下级组织细化、科目控制到末级)。3.根据附录中的各科目表详细设置，分别对各科目表编辑其科目的详细属性。4.按流程图所示，在核算账簿建立时分别选择对应的科目表。新世纪集团总公司新世纪纸业集团总公司新世纪钢铁集团总部东莞加工厂无锡加工厂销售总公司华中公司华东公司香港公司炼铁厂炼钢厂轧钢厂线材厂物资公司华东仓储配送中心新世纪集团大陆报告科目表新世纪纸业集团大陆报告科目表新世纪纸业集团加工厂大陆报告科目表新世纪纸业集团销售公司大陆报告科目表新世纪集团大陆报告科目新世纪纸集团大陆报告科目新世纪纸集团加工厂大陆报告科目新世纪纸集团销售公司大陆报告科目大陆报告科目体系大陆报告基准科目表全局科目表集团科目表组织科目表图7.3.1-1用友软件股份有限公司新世纪集团香港报告科目表新世纪集团总公司新世纪纸业集团总公司新世纪钢铁集团总部东莞加工厂无锡加工厂销售总公司华中公司华东公司香港公司第一炼钢厂第二炼钢厂轧钢厂线材场物资公司华东仓储配送中心香港报告科目体系全局科目表图7.3.1-2用友软件股份有限公司7.4演示导航7.4.1科目模型验证7.4.1.1基础数据7.4.1.1.1集团图7.4.1.1.1-17.4.1.1.2各集团财务组织图7.4.1.1.2-1新世纪集团新世纪纸业集团新世纪钢铁集团新世纪香港控股集团新世纪纸业集团总公司东莞加工厂无锡加工厂销售总公司华中公司华东公司陕西公司山西公司湖北公司山东公司上海公司安徽公司香港公司用友软件股份有限公司7.4.1.1.3财务核算账簿体系大陆会计期间中国大陆报告科目体系本币人民币中国大陆报告账簿香港会计期间中国香港报告科目体系本币港币中国香港报告账簿新世纪纸业集团总公司账簿东莞加工厂账簿无锡加工厂账簿销售总公司账簿华中公司账簿华东公司账簿香港公司大陆报告账簿新世纪钢铁集团总部账簿炼铁厂炼钢厂轧钢厂线材厂物资公司华东仓储配送中心账簿香港公司香港报告账簿动力厂新世纪集团总公司账簿陕西分公司账簿上海分公司账簿图7.4.1.1.3-17.4.1.1.4科目体系/科目表科目体系见下表：科目体系编码科目体系名称科目编码规则备注0001基准科目体系4-2-2-2-2系统默认科目方案0002中国香港科目体系4-2-2-2香港会计准则科目预置及拟预置的科目表包括如下，各科目表的科目设置详见附录3：用友软件股份有限公司《大陆报告基准科目表》----根科目表，最高会计政策。《新世纪集团大陆报告科目表》----全局级，非纸业集团的业务单元使用。《新世纪纸业集团大陆报告科目表》----集团级科目、纸业集团创建并使用。《新世纪纸业集团销售公司大陆报告科目表》----组织级科目，纸业集团的销售（分）公司使用。《新世纪纸业集团加工厂大陆报告科目表》----组织级科目，纸业集团的工厂使用。7.4.1.1.5用户清单演示中可用到的预置用户见下表：创建集团共享集团用户名称身份类型用户编码用户密码新世纪纸业集团新世纪纸业集团熊英尧集团管理员xyyxyy新世纪集团新世纪纸业集团、新世纪钢铁集团、新世纪香港控股集团熊玉萍员工xyp11新世纪纸业集团新世纪纸业集团、新世纪钢铁集团、新世纪香港控股集团孙德方员工Sdf117.4.1.2业务场景示例1.建立科目体系：以xyy/xyy登录纸业集团，点击【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【科目体系】。在『科目体系』主界面分别新增0001基准科目体系，0004中国香港科目体系，前者的科目编码规则为4/2/2/2/2，后者为4/2/2/2，如图7.4.1.2-1所示。用友软件股份有限公司图7.4.1.2-12.设定科目维护参数：以xyy/xyy登录纸业集团，点击：【企业建模平台】-【基础数据】-【参数】-【参数设置】。设置窗口中组织窗口选取“全局”，左侧列表树中选择“动态企业建模—基础数据”，再在右边参数选择主窗口中选择“BD401”,设参数值为“各个单位自行维护”，以便各业务单元可自动维护科目表。见图7.4.1.2-2。图7.4.1.2-23.建立全局级基准会计科目表：以xyy/xyy登录纸业集团，点击【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【会计科目-全局】。在主界面中分别选择基准科目体系和中国香港科目体系建立全局科目表。操作顺序为：选择科目体系->选择科目表->点击科目表维护钮->在科目表维护窗口中点击〖新增〗或选定科目表点击〖修改〗，如图7.4.1.2-3所示。注意：该参数为全局级参数，一旦制定将不能再修改XXXXXXXXXX用友软件股份有限公司图7.4.1.2-3说明：每个科目体系有一下根科目表，根科目表不需要设定所属控制规则。科目编码规则由所选的科目体系确定，不可改。科目控制级次设定后将影响到本科目表的下级科目表的设定，例如，若控制级次设为1级时，则其下级科目表在编辑时只能增加2级科目，1级科目除非有预留规则指定外不能添加，且1级科目只能修改辅助属性；若控制级次为末级，则下级科目表除预留的科目外，只能在已有的科目下增加下级科目或修改辅助属性。会计政策科目表和关联的集团合并使用，若勾选了需指定关联的集团，则所选的关联集团建立财务核算账簿时可引用该科目表。预留规则表示该科目表预先空出的科目给下级科目表自由增加，可在科目表维护中编辑，也可在后期已设好的科目表中，通过〖科目管控设置---科目预留规则〗按钮补充编辑，见图7.4.1.2-4。用友软件股份有限公司图7.4.1.2-44.编辑当前科目表的科目：在当前科目表中点击〖新增〗按钮或〖修改〗钮，完成当前科目表的修改。用友软件股份有限公司图7.4.1.2-55.设定全局级科目表控制规则：设定好科目表后，对所选科目表定义其科目表控制规则。仍以xyy/xyy登录纸业集团，点击【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【会计科目-全局】。针对大陆报告基准科目表设置其对应的科目控制规则及预留科目规则，操作如图7.4.1.2-6所示：图7.4.1-6说明：科目控制规则中的“继承科目表全部科目”与“科目”页签对应互斥，“允许全部直接下级组织细化”与“可细化组织”互斥，即当“继承科目表全部科目”勾选时，科目页签不可用，反之则科目页签可选取当前规则所归属的科目表中所有科目进行分配或取消分配；“允许全部直接下级组织细化”与“可细化组织”的对应关系同理，若勾选则所有下级财务组织可选，已选财务组织可对继承的上级科目表细化处理，未选上的财务组织只能继承使用上级的科目表。预留规则只在此处显示，若要编辑需在科目表维护或“科目管控设置-预留规则”中处理。6.按上述流程建立全局级新世纪大陆报告科目表：仍以xyy/xyy登录纸业集团，点击：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【会计科目-全局】。用友软件股份有限公司操作要点如图7.4.1.2-7所示：图7.4.1.2-77.按上述流程建立集团级新世纪大陆报告科目表：仍以xyy/xyy登录纸业集团，点击：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【会计科目-集团】操作要点如图7.4.1.2-8所示：用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司图7.4.1.2-8注意：编辑纸业集团的科目表时注意切换集团。8.按上述流程建立业务单元级会计科目表：仍以xyy/xyy登录纸业集团，点击：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【会计科目-财务组织】，操作要点如图7.4.1.2-9所示：图7.4.1.2-99.将各级组织的会计科目表分配给各财务核算账簿使用：以xyy/xyy登录纸业集团，点击：【企业建模平台】—【组织管理】—【组织机构定义】—【财务核算账簿】。分别选择各核算账簿，点击〖修改〗，选择使用科目表。如图7.4.1.2-10所示：用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司图7.4.1.2-10也可统一在科目表中统一分配，如图7.4.1.2-11所示：用友软件股份有限公司用友软件股份有限公司图7.4.1.2-1110、设置的科目表及各科目表被引用情况可在[企业建模平台—基础数据—会计信息—科目体系]节点统一查询，如图7.4.1.2-12所示：图7.4.1.2-12
