2006UFIDASoftwareCorporation资产负债表不平143号工程师尚宏波2006UFIDASoftwareCorporation问题描述问题描述版本：870+SP2问题现象：经常在热线中接到客户来电：我的资产负债表不平，如何查错误的原因在哪里？通常我们所提供的解决方法：1.查一下余额表，2.在数据状态下联查一下明细账。但余额表究竟要查什么，联查明细账查询又要去查什么呢，从演示账套的资产负债表来进行分析如下：2006UFIDASoftwareCorporation问题分析问题分析1.870SP2演示账套，888，用新会计制度科目生成资产负债表。2.将总账系统10月份，对账，结账成功。3.录入关键字，计算如图所示：年初数期末数资产总计7599188562.837576429069.79负债和所有者权益总计7599188562.837578621764.09差额＝7576429069.79－757821764.09＝-2192694.302006UFIDASoftwareCorporation问题分析问题分析4.先确认是资产总计数据不正确还是负债和所有者权益不正确。在总账－期末－对账，选择对账月份，进行试算，如图所示：可以确认是资产总计期末数的数据在报表中不正确。2006UFIDASoftwareCorporation问题分析问题分析5.将余额表进行导出，对应UFO表中各个项目进行逐项核对，对一个，标注一个.2006UFIDASoftwareCorporation问题原因问题原因经与余额表进行对照分析之后，发现如果用UFO模板当中的资产负债表模板直接生成，不做任何更改，然后计算生成，一共存在以下三个问题：1.流动资产：应收账款的默认公式如下：QM("1131",月,,,年,,)-QM("1141",月,,,年,,)应该更正增加：（1132：应收账款－外币）QM("1131",月,,,年,,)+QM("1132",月,,,年,,)-QM("1141",月,,,年,,)2.流动资产：存货的默认公式如下：QC("1201",全年,,,年,,)+QC("1211",全年,,,年,,)+QC("1221",全年,,,年,,)+QC("1231",全年,,,年,,)+QC("1241",全年,,,年,,)+QC("1243",全年,,,年,,)+QC("1251",全年,,,年,,)+QC("1261",全年,,,年,,)+QC("1271",全年,,,年,,)+QC("1291",全年,,,年,,)+QC("4101",全年,,,年,,)-QC("1281",全年,,,年,,)应更改为：增加4105：制造费用QM("1201",月,,,年,,)+QM("1211",月,,,年,,)+QM("1221",月,,,年,,)+QM("1231",月,,,年,,)+QM("1241",月,,,年,,)+QM("1243",月,,,年,,)+QM("1251",月,,,年,,)+QM("1261",月,,,年,,)+QM("1271",月,,,年,,)+QM("1291",月,,,年,,)+QM("4101",月,,,年,,)-QM("1281",月,,,年,,)+QM("4105",月,,,年,,)3.无形资产及其他资产中少了一项，待处理财务损益1911科目,可以放在其它长期资产当中.QM("1911",月,,,年,,)2006UFIDASoftwareCorporation解决方案解决方案按以上三条进行更改UFO报表后，计算结果正确。综合分析：如资产负债表不平，可按以下步骤处理：1.确认问题原因：从期末－对账，试算后，查看是资产总计不正确还是负债和所有者权益不正确。2.如资产总计不正确：询问客户本月是否新增加过新的一级科目，然后报表公式针对相应栏目要做相应调整。3.如所有者权益不正确，询问客户是否期间损益未正确结转，检查余额表损益类科目是否有余额。（如事业单位，检查他表取数公式）4.如上述情况不存在：将余额表导出另存为Excel表格，打印出来进行一一勾对。肯定可以找到问题原因。5.还有一种特殊情况就是：末级科目标志有问题，导致一级科目余额不正确，但这在软件中对账中就可以检查出此错误来。2006UFIDASoftwareCorporation亚洲第二中国第一的亚洲第二中国第一的ERPERP软件供应软件供应商商
