YonBIPV3.0(R5_2312)YonSuite财务云篇-事项会计中台-财智分析用友网络科技股份有限公司2024年1月用户手册1/30版权©2024用友集团版权所有。未经用友集团的书面许可，本用户手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本用户手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本用户手册的内容并不代表用友网络所做的承诺。用户手册2/30目录第一章总体概述...............................................................................................................................................51.1产品概述...............................................................................................................................................51.2产品价值...............................................................................................................................................5第二章应用场景...............................................................................................................................................62.1场景一：CFO管理驾驶舱，获取公司数据全貌......................................................................62.2场景二：多维收入分析，剖析业绩贡献....................................................................................62.3场景三：指标业绩追踪，判断公司盈利水平...........................................................................7第三章操作指南...............................................................................................................................................83.1报表通用功能说明.............................................................................................................................83.2CFO管理驾驶舱.................................................................................................................................93.2.1操作路径...........................................................................................................93.2.2功能说明...........................................................................................................93.3有息负债分析概览...........................................................................................................................113.3.1操作路径.........................................................................................................113.3.2功能说明.........................................................................................................113.4现金流量分析概览...........................................................................................................................123.4.1操作路径.........................................................................................................123.4.2功能说明.........................................................................................................123.5资金分析概览....................................................................................................................................133.5.1操作路径.........................................................................................................13用户手册3/303.5.2功能说明.........................................................................................................143.6利润额分析概览...............................................................................................................................153.6.1操作路径.........................................................................................................153.6.2功能说明.........................................................................................................153.7毛利率分析概览...............................................................................................................................163.7.1操作路径.........................................................................................................163.7.2功能说明.........................................................................................................163.8主营业务收入分析概览..................................................................................................................173.8.1操作路径.........................................................................................................173.8.2功能说明.........................................................................................................183.9费用分析概览....................................................................................................................................193.9.1操作路径.........................................................................................................193.9.2功能说明.........................................................................................................203.10应收账款概览................................................................................................................................203.10.1操作路径.........................................................................................................203.10.2功能说明.........................................................................................................203.11存货分析概览................................................................................................................................213.11.1操作路径.........................................................................................................213.11.2功能说明.........................................................................................................223.12盈利能力分析概览.......................................................................................................................223.12.1操作路径.........................................................................................................23用户手册4/303.12.2功能说明.........................................................................................................233.13基础设置相关................................................................................................................................243.13.1执行设置.........................................................................................................243.13.2执行日志.........................................................................................................263.13.3指标设置.........................................................................................................28用户手册5/30第一章总体概述1.1产品概述财智分析是YonSuite重磅推出的关于公司财务和经营状况的智能分析应用，开箱即用，包含了CFO数智驾驶舱、收入主题分析、资金主题分析等，全方位评价企业的综合业绩、盈利能力、资产质量、资金保障、债务风险等方面，助力企业激活业财数据，让管理层及时了解公司运营情况，辅助决策，规避风险，及时纠偏。1.2产品价值在现代商业环境中，数据可以驱动企业科学决策、增强企业核心竞争力，甚至塑造行业格局。然而，如何将数据转化为有用的信息一直是一项严峻的挑战。尤其是对财务方面的分析，它不仅是企业财务健康的深刻洞察，还为未来规划提供了坚实的基础。随着业务数据的不断增长和业务的复杂性越来越高，传统的财务分析方法变得不够高效和精细。财智分析作为创新性的解决方案，颠覆SaaS领域财务数据分析模式，为企业带来便捷、实时、智能的分析工具，开启财务新篇章。更实时依托事项会计的强大优势，不再仅仅依赖历史数据，而是基于实时信息做出决策，解决事后分析的弊病，更敏捷地应对市场变化。更智能有效反映复杂性的业务问题，更能够真切的反映出来业务，理解当前业务状况，预测未来趋势，并制定明智的战略。更精细能够从地区、行业、产品、项目、客户等多个维度进行分析，助力企业实现精细化的管理。更高效业财深度融合，从财务数据向业务数据追溯时，降低了数据量访问量，在运行效率上大大提升。用户手册6/30第二章应用场景2.1场景一：CFO管理驾驶舱，获取公司数据全貌财务总监打开管理驾驶舱，聚焦财务核心关注点，快速掌握公司财务状况和经营成果。收入、毛利率、利润、资金、应收、存货、费用、债务、税务等信息一览无余，通过资产负债率、已获利息倍数、资产收益率、资产报酬率、销售净利率、盈余现金保障倍数、存货周转率等多项财务能力指标，综合评判企业财务健康度，为企业提供实时、智能的财务数据分析应用。2.2场景二：多维收入分析，剖析业绩贡献在分析企业收入情况时，除了分析收入的结构、趋势外，还可以从客户、部门、产品线、项目等多个维度分析收入的分布情况，将收入来源剖析为不同的维度，有助于企业更清晰地了解哪部分业务贡献最大，哪些可能需要改进或调整，提供更全面、更深入的洞察力，帮助企业更好地理解其盈利方式，优化业务策略，并实现长期的可持续盈利。用户手册7/30当然，除了收入，还可以从地区、行业、产品、项目、客户等多维度分析利润分布及市场趋势等，判断销售策略是否有效，并进行市场预测，决定下一步的市场布局和销售策略等。2.3场景三：指标业绩追踪，判断公司盈利水平指标能够帮助我们更好地掌握公司运营动态。从销售毛利率、销售净利率、净资产收益率、成本费用利润率等指标看企业盈利能力，有助于管理者评估企业的盈利潜力、追踪业务绩效并提供洞察力。例如，对销售净利率指标分析和应用：企业在扩大销售的同时，由于费用的增加，企业净利润并不一定会同步增长，因此盲目扩大生产和销售规模未必会为企业带来正的收益。此时，管理者要重点关注销售净利率这一指标，它能够直接反应出每一元销售收入带来的净利润是多少，由此来考察销售收入增长的效益，促使企业在扩大销售的同时，注意改进经营管理，提高盈利水平。用户手册8/30第三章操作指南3.1报表通用功能说明财智分析一期共11个分析报表，关于这11个报表的通用功能概述如下：1、查询条件：账簿：用户首次打开报表，显示默认业务单元对应的主账簿，如果没有设置默认业务单元，则为空。账簿为空时，则报表界面也为空。如下所示：用户手册9/302、期间：用户首次打开报表，默认显示当前年月。调整期数据被合并到基础会计期间显示，比如2023-12A的数据被合并到2023-12；3、单位：界面金额除了百分比，都以万元为单位显示；3.2CFO管理驾驶舱3.2.1操作路径财务云-财务数据中台-财智分析-CFO管理驾驶舱3.2.2功能说明查看CFO管理驾驶舱，可获取组织财务数据全貌，包含资金、收入、费用、应收、财务能力、负债、存货、损益、税负领域的数据。用户手册10/301）资金：通过查看截至当前经营活动、投资活动、融资活动现金流净额及流入流出构成，可掌握公司现金流短缺和盈余情况，并更好的做资金调度、筹措和运用2）收入、毛利率、利润总额：通过查看截至当期本年主营业务收入、毛利率和毛利额同环比数据，直观的了解公司盈利情况3）费用：展示截至目前的费用合计、费用构成及同比，直观的看出费用总耗费，以及占比较高的费用。4）应收：展示截至目前应收账款余额、以及应收账款金额占比前三的客户，便于清晰了解拖欠货款情况，并有针对性的了解拖欠货款原因，尽早做出相应对策，以减少坏账金额，加快资金回笼。5）财务能力：展示公司盈利能力，指标值越大，表明公司的盈利情况越好。6）债务：通过查看公司负债总额、有息负债占比情况，清晰了解公司债务总体情况。7）存货：通过查看公司存货余额及每月出入库情况，了解存货库存情况。用户手册11/308）利润表：展示截至目前累计利润表，及每月的利润表。9）税务：展示截至目前本年税负总额、税负率、增值税税负率及各税种构成，可清晰了解公司税负情况。3.3有息负债分析概览3.3.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-管理驾驶舱-CFO管理驾驶舱的负债区域跳转进入：2、点击财务云-财务数据中台-财智分析-负债分析-有息负债分析概览菜单进入：3.3.2功能说明1、查看企业有息负债的构成、变化趋势及有息负债详情。有息负债结构分析以环形图展示不同有息负债余额，可清晰了解公司债务情况，以便为企业筹资提供数据支撑。用户手册12/30近12月有息负债余额趋势分析展示近12个月有息负债总额变化趋势，根据变化趋势，了解有息负债变化情况，有息负债详情展示截至目前有息负债余额及构成，以及每月有息负债余额情况，以便更清楚的了解有息负债的变化情况。2、有息负债分析意义：评估公司偿债能力，及时发现财务风险。基于有息负债分析联合企业现金流量和资金分析，评估公司通过经营活动产生的现金流量是否足够偿还其债务。如果公司通过经营活动产生的现金流量不足以偿还其债务，就需要考虑寻求其他融资方式，以解决财务危机。合理规划债务：基于公司负债、资金情况并结合公司未来发展需要，进行合理的资金筹集和规划，以减少资金使用成本，减轻债务负担。3.4现金流量分析概览3.4.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-管理驾驶舱-CFO管理驾驶舱的资金区域跳转进入：2、点击财务云-财务数据中台-财智分析-资金分析-现金流量分析概览菜单进入：3.4.2功能说明用户手册13/301、查看企业的现金流量结构分析、近12个月现金流量趋势分析及现金流量详情现金流量结构分析：以柱状图的形式展示经营活动、投资活动和融资活动的现金流入和流出情况，可清晰的看出各种活动的现金流量流入和流出情况。近12个月现金流量趋势分析展示近12个月现金流量变化趋势，根据变化趋势，了解公司现金流变动情况。现金流量分析以表格的形式展示现金流量表项目，包含当期累计金额及各期现金流量表数据2、现金流量分析意义监督和管理经营活动资金支出情况通过对经营活动现金流支出的分析，对预算内的资金进行合理的监督和管理，确保企业的实际经营支出在预算范围内。这样可以使企业可以合理安排现金，确保现金可以被安排和分配到紧急的项目建设和生产等环节中，提高企业内部资金的使用效率，确保企业生产经营活动的顺利开展。比如预算制定时，今年经营活动现金流出预算金额是1000万，截至目前经营活动现金流已经发生了800万，那就要及时查找原因，合理控制流出，并出具应对策略。提高企业经营决策的科学性通过查看现金流可以明确现金流的具体流向和流量，从而可以详细地了解企业的资金周转率和负债情况，进而可以根据企业现阶段的具体状况，做出科学的经营决策。3.5资金分析概览3.5.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-资金分析-资金分析概览菜单进入：用户手册14/303.5.2功能说明1、查看企业的期末资金结构构成、近12个月现金资金变化趋势及资金变化详情期末资金余额展示截至目前资金期末余额及构成，可清晰看出资金结构，给公式筹资和投资提供数据支撑。近12月资金变化趋势展示近12个月资金变化趋势，为公司做资金预测和资金预算提供数据支持。近12月货币资金增减变动明细表展示名称的近12个月资金变动明细，可清晰看出近12个月的资金增加和减少情况，可为公司资金预测和资金预算提供更为明细的数据支撑。2、资金分析意义帮助企业优化现金流管理，做出更好的投资决策通过资金分析和现金流分析结合，可帮助企业了解资金的流向和使用情况，为企业量身定制适合自己的资金运作模式，辅助企业做出合理投资决策。监控财务风险企业资金分析也可帮助企业发现和解决潜在的财务风险，例如资金过度集中、资金流出过快、偿债能力下降等情况。比如通过分析货币资金，可以了解企业是否有足够的资金来偿还债务、支付工资和税金等。用户手册15/303.6利润额分析概览3.6.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-管理驾驶舱-CFO管理驾驶舱的利润额区域跳转进入：2、点击财务云-财务数据中台-财智分析-利润分析-利润额分析概览菜单进入：3.6.2功能说明1、查看企业近12个月的利润变化趋势分析及利润详情1）近12个月净利润趋势分析展示近12个月净利润趋势，可清晰的根据趋势了解净利润变化情况，并为做利润预测提供数据支撑。2）利润额变动详情以利润表表样的形式，展示截至当前的利润表指标数据，以及各月利润表指标数据，可通过该报表对比各月利润表指标变化趋势2、利润额分析意义（需要结合主营业务收入和毛利率）优化经营策略通过分析利润额数据，可以了解不同产品、服务或业务线的盈利情况，发现利润贡献较高的业务领域，进一步优化产品组合、市场定位和销售策略，提高整体业务的盈利能力；发现业务结构优势通过分析各个业务领域的利润额，可以发现优势业务和劣势业务，从而合理配置资源和资金，加大对具有高收入和毛利率潜力的部分的投资和发展。用户手册16/30评估市场竞争力通过比较与竞争对手的利润额表现，可以了解企业在行业中的地位和竞争实力，为制定竞争策略提供依据。了解业务增长情况通过对不同时间段的利润额数据进行比较，可以判断企业业务的发展情况，及时调整经营策略，提高增长速度。3.7毛利率分析概览3.7.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-管理驾驶舱-CFO管理驾驶舱的毛利率区域跳转进入：2、点击财务云-财务数据中台-财智分析-利润分析-利润额分析概览菜单进入：3.7.2功能说明1、查看产品线和项目毛利率分析、近12个月毛利率趋势分析及毛利率的关键指标详情毛利率分析以柱形图展示TOP5产品线和项目的毛利率，以便了解毛利率较高的产品线和项目，并为企业做损益分析提供数据支撑。用户手册17/30近12月毛利率趋势分析展示近12个月毛利率变化趋势，根据变化趋势，了解毛利率变化情况，关键指标详情按照产品线和项目的本年累计、上年同期累计及比较变动。以便更清楚的了解毛利率的变化情况。2、毛利率分析意义（需要结合主营业务收入和利润额）优化经营策略通过分析毛利率数据，可以了解不同产品、服务或业务线的盈利情况，发现利润贡献较高的业务领域，进一步优化产品组合、市场定位和销售策略，提高整体业务的盈利能力；发现业务结构优势通过分析各个业务领域的毛利率，可以发现优势业务和劣势业务，从而合理配置资源和资金，加大对具有高收入和毛利率潜力的部分的投资和发展。评估市场竞争力通过比较与竞争对手的毛利率表现，可以了解企业在行业中的地位和竞争实力，为制定竞争策略提供依据。了解业务增长情况通过对不同时间段的毛利率数据进行比较，可以判断企业业务的发展情况，及时调整经营策略，提高增长速度。3.8主营业务收入分析概览3.8.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-管理驾驶舱-CFO管理驾驶舱的主营业务收入区域跳转进入：2、点击财务云-财务数据中台-财智分析-收入分析-主营业务收入分析概览菜单进入：用户手册18/303.8.2功能说明1、查看企业的收入结构分析、近12个月收入变化趋势分析及收入详情分析收入结构分析以环形图展示收入构成，并为企业做损益分析提供数据支撑。近12月收入趋势分析展示近12个月收入变化趋势，根据变化趋势，了解收入变化情况，收入分布分析按照客户、部门、产品线和项目展示不同收入类型的金额，可以为收入精细化管理提供数据支撑。收入详情分析按照科目、客户、部门、产品线和项目查看不同收入的本年累计、上年同期金额及变动情况，为收入精细化管理提供详细的数据支撑。2、主营业务收入分析意义（需要结合利润额和毛利率）衡量企业信用政策效果，并为下一步经营决策提供依据分析企业信用政策执行后，主营业务收入分析和应收账款增减情况，判断企业信用政策执行情况，比如主营业务收入增长多，应收账款余额在减少，则说明信用政策有效，反之说明用户手册19/30企业信用政策执行情况不好，需要思考如何进行改善；优化经营策略通过分析收入数据，可以了解不同产品、服务或业务线的盈利情况，发现利润贡献较高的业务领域，进一步优化产品组合、市场定位和销售策略，提高整体业务的盈利能力；发现业务结构优势通过分析各个业务领域的收入构成，可以发现优势业务和劣势业务，从而合理配置资源和资金，加大对具有高收入潜力的部分的投资和发展。评估市场竞争力通过比较与竞争对手的收入表现，可以了解企业在行业中的地位和竞争实力，为制定竞争策略提供依据。了解业务增长情况通过对不同时间段的收入数据进行比较，可以判断企业业务的发展情况，及时调整经营策略，提高增长速度。3.9费用分析概览3.9.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-管理驾驶舱-CFO管理驾驶舱的费用区域跳转进入：2、点击财务云-财务数据中台-财智分析-费用分析-费用分析概览菜单进入：用户手册20/303.9.2功能说明1、查看企业的费用结构分析、费用对比分析及费用分析详情费用结构分析以环形图展示管理费用、财务费用和销售费用的金额，以便清晰了解具体费用构成。期间费用对比分析展示近12个月费用变化趋势，并为费用预算费用预测提供数据支撑。费用分析详情按照费用类型展示费用累计、上年同期累计及每月的费用构成，并为费用预算费用预测提供详细数据支撑。2、费用分析意义一期费用分析概览功能仅展示费用结构及趋势分析，可直观的查看和了解费用整体情况。3.10应收账款概览3.10.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-管理驾驶舱-CFO管理驾驶舱的应收区域跳转进入：2、点击财务云-财务数据中台-财智分析-应收分析-应收账款概览菜单进入：3.10.2功能说明用户手册21/301、查看应收账款TOP5客户、近12个月应收账款趋势分析及应收账款余额详情，并可用账簿和会计期间进行数据的过滤查询。应收账款余额TOP5客户展示应收账款余额排名前5的客户，并提前准备，以尽量规避坏账的产生。近12月收入趋势分析展示近12个月应收账款趋势，根据变化趋势，了解应收变化情况，并根据变化趋势判断公司信用政策执行情况，并为业务部门制定信用政策提供数据支撑。应收账款余额客户详情按照客户维度展示不同月份应收账款的余额情况，根据变化趋势判断公司信用政策执行情况，并为业务部门制定信用政策提供数据支撑。1、应收账款分析意义了解客户信用状况，防止坏账产生通过分析不同客户应收账款的情况，企业可以了解客户的信用状况，评估其是否有支付能力和支付意愿，从而决定是否应该与该客户继续合作。比如某客户近12月应收账款余额一直很高且账期很长，就需要提醒业务部门，以防止出现客户信用恶化，坏账率持续走高的情况优化财务管理通过分析企业应收账款的构成、结构和近期变化趋势，并结合收入分析，可以制定更加合理和科学的财务管理措施，如优化信用政策、加强账款催收等。比如:公司近期制定了一项信用政策，执行半年后，如果主营业务收入增长情况很好，且应收账款回收情况也很好，说明公司制定的信用账期计划实施效果非常好。反之，则需要进一步考虑如何更好的优化信用政策。预测现金流通过分析企业应收账款的情况，可以预测企业未来现金流，帮助企业更好地规划其财务计划。3.11存货分析概览3.11.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-管理驾驶舱-CFO管理驾驶舱的存货区域跳转进入：用户手册22/302、点击财务云-财务数据中台-财智分析-存货分析-存货分析概览菜单进入：3.11.2功能说明1、查看物料出入库、变化趋势分析及物料出入库详情TOP10物料出入库分析展示排名前十的物料出库和入库情况，清晰的了解公司存货情况；近12月物料分类趋势分析展示近12个月存货入库和出库趋势，根据变化趋势，了解存货变化情况，并为成本预测、资金预测等提供数据支撑；物料出入库明细展示不同物料出入库明细及月变化情况，可根据变化趋势，了解存货变化情况，并为成本预测、资金预测等提供明细数据支撑；2、存货分析意义一期存货分析概览功能仅展示存货出入库及变化趋势，可直观的查看所有存货或不同类别村阔的每月出入库情况。了解存货整理情况。3.12盈利能力分析概览用户手册23/303.12.1操作路径1、点击财务云-财务数据中台-财智分析-管理驾驶舱-CFO管理驾驶舱的财务能力区域跳转进入：2、点击财务云-财务数据中台-财智分析-负债分析-有息负债分析概览菜单进入：3.12.2功能说明展示企业各个盈利能力指标及变化趋势1、查询区域：用户手册24/30账簿选项框：选择要查询的账簿（支持搜索）；期间选项框：选择要查询的期间；收起查询：收起查询选项框；刷新：更新数据；2、显示区域：1）点击图例，可以查看除去图例内容后的查询结果展示；指标放在图例或者图表展示区域可以将其高亮放大显示；点击图表右上方图标，可以放大展示图表；表格可以通过滚轮翻页；可以通过冻结窗格下拉框进行冻结首行/列，或者选定单元格后通过冻结窗格下拉框中的冻结拆分窗格进行窗口冻结。2）可通过点击盈利能力分析各个指标，展示对应指标的变化趋势，并根据变化区域，了解公司盈利能力变化趋势，为损益预测、盈利能力分析等提供数据支撑。具体的指标计算逻辑了见“指标设置”里的指标计算逻辑3.13基础设置相关3.13.1执行设置3.13.1.1操作路径财务云-财务数据中台-应用设置-数据同步-执行设置用户手册25/303.13.1.2功能说明设置任务调度的定时规则和通知消息，内容包括调度方式&调度周期&具体时间、执行计划以及通知策略&通知方式&通知地址，支持查看、修改定时规则和通知消息。用户手册26/30区域1-设置区域：用于设置任务的定时规则和通知消息，内容包括调度方式&调度周期&具体时间、执行计划以及通知策略&通知方式&通知地址，支持查看、修改定时规则和通知消息区域2-查询区域：查看任务的执行情况，并可按照模型进行搜索；3.13.2执行日志3.13.2.1操作路径财务云-财务数据中台-应用设置-数据同步-执行日志用户手册27/303.13.2.2功能说明查看任务的执行情况，内容包括日期、次数、是否成功、类型、运行耗时、日志等区域1-查询区域：根据状态、调度任何和运行时间查看执行任务；区域2-查看区域：根据设置的查询条件，查看任务执行情况；用户手册28/303.13.3指标设置3.13.3.1操作路径财务云-财务数据中台-应用设置-指标管理-指标设置。3.13.3.2功能说明设置指标，内容包括确定指标的基本信息、计算逻辑等，一期功能支持查看和编辑。本产品会预置财务常用指标，用户可根据自己公司的科目设置情况，设置指标的限定条件。用户手册29/30区域1：新增、删除指标和指标分类；鼠标悬停在分类名称上，出现“新增分类”“新增指标”“删除”“编辑”，根据需要选择按钮。区域2：查看并编辑指标的计算逻辑；区域1选择具体指标后，通过点击区域2右上角的编辑按钮设置指标计算逻辑.公共限定：根据取数方案自动带出，一般无需修改；业务限定：增行：新增业务限定内容；运算：加和减两个选项；限定规则：当选择等于、不等于、包含、不包含时，需要输入限定值；当选择为空、非空时，无需选择限定值；限定值：选择限定条件的值；表达式：选择度量；辅助限定：如果需要对限定值增加其他限定逻辑，可通过此处实现。
