V6全业务场景培训教材（资金管理-集中票据管理-票据所有权及实物集中管理）用友软件股份有限公司目录导读......................................................................................................................................................1名词解释...............................................................................................................................................2一概述.................................................................................................................................................21.1业务描述.................................................................................................................................................2二产品解决方案..................................................................................................................................32.1业务流程.................................................................................................................................................32.2功能清单.................................................................................................................................................42.3解决方案.................................................................................................................................................4三演示导航-使用商业汇票支付供应商应付货款...............................................................................143.1初始准备...............................................................................................................................................143.1.1企业建模平台.................................................................................................................................................143.2操作演示...............................................................................................................................................203.2.1演示流程.........................................................................................................................................................203.2.2单据信息.........................................................................................................................................................213.2.3操作说明.........................................................................................................................................................21四附录...............................................................................................................................................294.1相关学习索引.......................................................................................................................................29用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值1导读单场景手册的主要目的，是为了向读者提供一个针对某场景的较为全方位的学习工具，其涉及到场景业务的理解、产品解决方案的构建、以及产品实操的模拟。本手册主要由《商业汇票手册》以及在线帮助的相关章节和关键内容摘录和组合而成，并在此基础上进行了适度的补充和调整。但是，我们仍然建议读者在使用本手册的同时，注意对相关来源文档的参照。因为单独的场景毕竟相对孤立，无法覆盖到产品价值的全部，在结构上、系统性上，与来源文档也有一定差异。所以，本手册是一种另角度的针对性的学习方式，是与其他学习工具作为互补的，切不可偏废。以下是各种学习工具的特征对比：《产品手册》按产品模块划分，系统性地介绍与之相关的各种应用场景、产品业务功能、基本解决方案等，并对关键概念、业务流程以及业务实现原理进行了深入的阐释，从较深的角度体现产品的业务价值。相比本手册，其优势在于更全面、更系统，包含很多本手册无法覆盖到的细分场景、变化场景、关联场景等。《产品帮助》附着于各个节点，着重于关键操作和字段含义解释，优势在于读者学习产品时快捷地获得帮助，对节点的细节进行理解掌握。《业务场景手册》按单个业务场景为描述主体，将产品手册、DEMO数据、在线帮助进行了有机的整合。其优点在于更具有针对性、便捷性，帮助读者从各个角度深入地对单个业务场景进行集中突破。本手册附录中，列示了与本文档可能相关的小场景、业务功能、关联或变化模式等，读者可对照索引编号，在对应学习资料上进行查找和学习。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值2名词解释内部转让内部转让是指在集团内部，成员单位将持有的票据权利转让给结算中心，立即或延迟获得票据款项的业务。票据调剂票据调剂是指在集团票据池内，票据池中心根据各个票据池参与单位票据余缺情况，同意调配票据使用的行为，这种行为实现了票据形式的资产利用率最大化。清算由于票据调剂或票据池中心使用单位票据等行为产生了由于用票未支付票据款项的清算关系，为了兑平这样的清算关系，由票据池中心发起与清算相关单位进行票据业务相关的清算行为。一概述1.1业务描述应收票据集中管理是指企业集团为发挥整体效果，将票据集中管理，在成员单位间调剂融通，将有闲置票据的企业，将票据融通给缺少资金的企业，减少企业在银行的借款，或增加可用的货币资金；防止票据被非法侵占，通过专人集中保管，加强票据的实物管理；及时准确掌握各成员单位的票据存量，利用系统在各成员单位间快速高效的完成票据调剂手续；体现有偿使用的原则，鼓励成员单位优先收货币资金，将票据集中管理，优先支付票据，按使用票据的金额大小和日期，准确计算相应的时间价值。应付票据集中管理指由总部（结算中心）代理成员开票（可逐级委托、逐级扣内部保证金）；票据到期后，代理成员单位付款（逐级清算）。典型情形包括：1：下属单位无开票融资权，由总部（结算中心）集中办理，或分级结算中心办理。2：在统收统支的模式下，成员单位没有银行账户，开具商业汇票和商业汇票到期付款，都委托上级结算中心，用结算中心的银行账户完成。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值3二产品解决方案2.1业务流程票据实物及所有权集中管理内部贴现内部转让后中心对票据进行调剂、托收、贴现，最终清算内部转让后领回总中心成员单位2分中心2分中心1成员单位1票据调剂/贴现或者托收中心受理内部贴现开始生成（已调剂托管状态）收票登记结束调入方清算单调出方清算单生成总中心与分中心之间清算回单生成总中心与分中心之间清算回单生成分中心与成员单位间清算回单结束内部领用单结束生成分中心与成员单位间清算回单结束内部转让中心受理成功开始该颜色所代表流程仅在票据调剂时存在开始内部转让中心受理成功内部领用中心受理成功结束图2.2-01用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值42.2功能清单领域产品模块功能节点资金管理商业汇票内部托管内部托管办理内部贴现内部贴现办理内部领用内部领用办理贴现办理银行托收票据背书票据调剂票据调剂回单清算单清算回单2.3解决方案2.3.1交票时清算2.3.1.1业务描述在成员单位将票据实物交到上级后，即完成应收票据减少和内部活期存款增加的同步变动，票据所有权由成员单位转移到结算中心，相应账表发生变化。2.3.1.2业务流程用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值5内部贴现成员单位1分中心1总中心提交单位的应收票据减少票据日记账：借：应收票据贷：银行存款/财务费用中心的应收票据余额增加单位记999银行存款日记账审批自动生成（已收票完成的）收票登记单内部贴现申请中心记单位的票据户存款增加贴现余额开始记账制证结束是中心受理是否接受记内部账户账记应收票据日记账票据的实物与所有权一致，托管之后。单位的实物结存表中记录一张票据的减少单位的应收票据余额表中记录一张票据的减少。否结束中心退回流程描述：成员单位出纳人员填制内部贴现的内部贴现单，由会计主管审批内部贴现申请单，再由出纳人员将内部贴现单及票据提交给的总中心。总中心出纳查验票据，报送会计主管判断是否接收。处理完毕之后交给成员单位出纳内部贴现回单，成员单位出纳依据回单进行记账、制证操作。受托中心办理完成后，代表票据内部贴现生效。2.2.4..3解决方案详述：1）内部贴现-内部贴现：内部转让是指，成员单位端发起的票据在单位和委托中心之间内部贴现的业务。内部贴现业务代表了票据权利的转移，包括内部贴现和内部转让两种业务。其中内部贴现是指成员承担一定的利息或不承担利息，在将票据权利转让给中心之后，立即从中心获得贴现款项的业务。成员单位进入【内部转让】节点，录入内部贴现单，然后进行提交，审批，委托办理用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值6需要注意的是，“内部贴现”需要被勾选；表体可以录入多笔票据号，即一次可以内部贴现多张票据。可内部贴现的票据必须为票据状态为“已收票”的应收票据。选择的多张票据必须为同一个币种的票据。在中心接收内部贴现后，成员单位可以据此制证，需要注意的是单据状态必须为“已办理”成员单位可以根据需要录入“余额计划”、“利息计划”维护相应的资金计划内部贴现时需要录入内部结算账户在内部贴现办理完成之后，中心需要将回执的信息回写到申请单上。票据状态变为已内部贴现办理的，单位端可以对申请单进行制证操作。单位端在内部贴现办理完成之后，需要记录应收票据日记账，记录应收票据的减少；需要记录内部账户的银行存款日记账，记内部账户银行存款的增加转让余额。中心端在内部贴现办理完成之后，生成的收票登记需要记录应收票据日记账，记录应收票据的增加；内部贴现办理完成时需要记录单位的内部结算账户存款增加转让余额。转让利息=票据金额*转让日利率*（票据到期日—转让日）转让余额=票据金额—转让利息—手续费如果转让利息是手工输入的，则转让利息不使用上述公式进行计算，转让利率也可以手输，两者之间没有计算关系。由中心发起的内部贴现业务记账时，可以补充录入利息计划和余额计划2）内部贴现办理--内部贴现办理内部转让办理是指中心受理由成员单位发起提交过来的票据内部贴现业务，中心也可代理成员单位发起内部贴现的业务。单位发起的内部转让单在委托办理成功后，中心即可进入【内部转让办理】节点查到需要进行办理的内部转让申请。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值7中心处理单位提交的内部转让单有两种方式：“接收”和“退单”；接收代表接受单位的内部贴现票据权利业务，接收完成中心要增加单位在中心的内部存款。接收成功后会自动生成一张中心的已收票完成的收票登记单，由收票登记单回写中心的应收票据日记帐。退回代表拒绝单位的内部贴现票据权利的业务，中心不进行记账制证等操作。单位会收到中心退回的回执信息，由单位自己处理票据后续业务。在中心办理成功后，单位和中心即可制证，为便于读者理解，下面对应生成的分录做个示例：成员单位：借：结算中心内部存款贷：应收票据结算中心：借：应收票据贷：企业内部存款2.3.2交票时先记账，票据使用时进行清算2.2.4.2.1业务描述在成员单位将票据交到上级后，增加单位的内部票据。但成员单位不能使用现汇资金，即内部活期存款没有同时增加。在成员单位需要现汇资金时，经结算中心同意，可将票据转入内部活期存款，待票据使用（调剂到其他成员单位、托收、贴现）后清算。此种模式适用于严格管理、资金紧张的企业。2.2.4.2.2业务流程该模式下包含两个业务流程：单位将票据交给中心以及该票据的后续处理1单位将票据交给中心用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值8内部转移业务流程总中心分中心1成员单位1内部转移单审批（支持分中心审批）票据的实物与所有权一致，托管之后。单位的实物结存表中记录一张票据的减少单位的应收票据余额表中记录一张票据的减少。开始中心办理内部转移单保存提交是否接受是收票完成的收票登记单内部转移单制证内部转移单写应收票据日记账应收票据余额减少应收票据余额增加内部转让中心审批记单位在中心的票据存款增加制证结束记账记内部账户账记应收票据日记账否中心退回结束流程描述：成员单位出纳人员填制内部贴现的内部贴现单，由会计主管审批内部贴现申请单，再由出纳人员将内部贴现单及票据提交给的总中心。总中心出纳查验票据，报送会计主管判断是否接收。处理完毕之后交给成员单位出纳内部贴现回单，成员单位出纳依据回单进行记账、制证操作。受托中心办理完成后，代表票据内部贴现生效。2票据的后续处理用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值9内部转让后中心对票据进行调剂、托收、贴现，最终清算总中心成员单位2分中心2分中心1成员单位1票据调剂/贴现或者托收生成（已调剂托管状态）收票登记结束调入方清算单调出方清算单生成总中心与分中心之间清算回单生成总中心与分中心之间清算回单生成分中心与成员单位间清算回单内部领用单结束生成分中心与成员单位间清算回单结束内部转让中心受理成功开始该颜色所代表流程仅在票据调剂时存在流程描述：总中心为管理整个集团的票据池的中心，成员单位1为销售公司，总是收到票据支付的货款，成员单位2为生产工厂，总是需要支付大量的原材料采购款.成员单位1将应收票据转让给总中心，并即时进行了清算总中心将应收票据可以将该票据调剂给需要票据的成员单位2，或者对该票据进行托收、贴现、背书等处理如果总中心需要调剂给成员单位2，则中心录入票据调剂单，票据调剂审批时会推出调入成员单位已调剂托管的收票登记单。票据调剂出库时会推式生成中心的内部领用办理单并同时推式生成单位端的内部领用单（根据参用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值10数决定是否生成）票据调剂审批时，会自动推式生成中心向下级中心（单位）的清算单。必须逐级的清算。（根据参数决定是否生成）如果总中心将该票据进行贴现、托收、背书等处理，则在处理完成后需要与调出单位进行清算。3解决方案详述：1）内部转让：内部转让是指，成员单位端发起的票据在单位和委托中心之间内部贴现的业务。内部贴现业务代表了票据权利的转移，包括内部贴现两种业务。成员单位进入【内部转让】节点，录入内部转让单，然后进行提交，审批，委托办理需要注意的是，该业务场景下，“内部贴现”不可被勾选；表体可以录入多笔票据号，即一次可以内部转让多张票据。可内部转让的票据必须为票据状态为“已收票”的应收票据。选择的多张票据必须为同一个币种的票据。在中心接收内部转让后，成员单位可以据此制证，需要注意的是单据状态必须为“已办理”成员单位可以根据需要录入“余额计划”及“利息计划”维护相应的资金计划内部转让类的内部转让单据，需要录入内部票据账户，用于在中心受理内部转让之后，记录单位在中心的票据存款。内部转让中心办理完成之后需要将回执信息回写到单据上的回执信息处。票据状态变为已内部转让办理后，单位端可以对内部转让申请单进行记账制证的操作。单位端记应收票据余额减少，记应收票据日记账。中心端记应收票据余额增加，记应收票据日记账，记单位在中心的内部账户账，记单位的票据存款余额增加。由中心发起的内部转让业务记账时，可以补充录入利息计划和余额计划2）内部转让办理-内部转让办理是指中心受理由成员单位发起提交过来的票据内部转让业务，中心也可代理成员单位发起内部转让的业务。单位发起的内部转让单在委托办理成功后，中心即可进入【内部转让办理】节点查到需要进行办理的内部转让申请。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值11中心处理单位提交的内部转让单有两种方式：“接收”和“退单”；接收代表接受单位的内部转让票据权利业务，接收完成中心要增加单位在中心的内部存款。接收成功后会自动生成一张中心的已收票完成的收票登记单，由收票登记单回写中心的应收票据日记帐。退回代表拒绝单位的内部转让票据权利的业务，中心不进行记账制证等操作。单位会收到中心退回的回执信息，由单位自己处理票据后续业务。在中心办理成功后，单位和中心即可制证，为便于读者理解，下面对应生成的分录做个示例：单位：调剂成员单位将票交到上级业务规则：单位存放在中心的票据存款增加，单位票据状态为托管待清算借：中心票据存款(增加)贷：应收票据或相关科目(减少)中心：接收调剂确认收到票据业务规则：票据户增加、资金组织票据增加借：应收票据\待核销票据(增加)贷：票据户科目\票据存放(增加)3）票据调剂及清算详细可参见本手册中2.2.1.4.2下的3.3章节调剂成功后，在中心办理成功后，单位和中心即可制证，为便于读者理解，下面对应生成的分录做个示例：中心：将票据调剂给其他单位并清算业务规则：票据户增加、活期存款户减少借：企业内部存款(减少)贷：票据户科目\票据存放(增加)注意：调剂和调入单位清算一步完成，可以合并生成一张凭证。调剂回单：调出成员单位业务规则：票据户增加、活期存款户减少借：结算中心内部存款－内部成员单位活期户贷：结算中心票据存款（票据户科目）注意：需要支持扣除贴现利息后进行清算。4）票据贴现后清算业务流程：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值12中心使用未与单位清算票据进行贴现总中心分中心1成员单位1开始贴现办理单录入贴现办理单审批清算单保存依据参数用票后是否立即清算参数判断否清算单审批是清算回单记账结束单位调剂托管或内部转让给中心的应收票据，在中心将这类票据进行银行贴现后，需要与票据权利归属单位之间进行清算业务。可以通过贴现办理单进行自动清算，推出审批态的清算单。（注意选择“统管”）是否自动推出清算单据根据“集团级参数2：票据调剂审批后是否立即生成调出单位（或所属中心）的调剂清算单”判断，如果参数为Y，则自动生成清算单，如果参数为N，则需用户手动生成清算单。如参数配置为支持自动清算，则在贴现办理单审批时，直接推出票据中心资金组织的清算单据5）票据贴现后清算业务流程：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值13中心使用未与单位清算票据进行托收成员单位1分中心1总中心依据参数用票后是否立即清算否是参数判断清算单保存结束开始银行托收单录入银行托收单审批清算回单记账清算单审批单位调剂托管或内部转让给中心的应收票据，在中心将这类票据到期进行银行托收后，需要与票据权利归属单位之间进行清算业务。可以通过银行托收单进行自动清算，推出清算单是否自动推出清算单据根据“集团级参数2：票据调剂审批后是否立即生成调出单位（或所属中心）的调剂清算单”判断，如果参数为Y，则自动生成清算单，如果参数为N，则需用户手动生成清算单。如参数配置为支持自动清算，则在银行托收单审批时，直接推出票据中心资金组织的清算单据。5）票据背书后清算单位调剂托管或内部转让给中心的应收票据，在中心将这类票据自己使用，背书给其他外部单位或内部单位后，需要与票据权利归属单位之间进行清算业务。支持通过背书办理单进行自动清算，推出清算单是否自动推出清算单据根据“集团级参数2：票据调剂审批后是否立即生成调出单位（或所属中心）的调剂清算单”判断，如果参数为Y，则自动生成清算单，如果参数为N，则需用户手动生成清算单。如参数配置为支持自动清算，则在背书单审批时，直接推出票据中心资金组织的清算单据。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值14在中心办理贴现、托收或者背书成功后，单位和中心即可制证，为便于读者理解，下面对应生成的分录做个示例：中心：向银行托收、贴现、背书业务规则：银行账户增加、资金组织票据减少借：银行存款贷：应收票据中心：托收清算将票款转到活期户业务规则：内部活期存款增加、票据户减少借：票据户科目\票据存放贷：企业内部存款注意：当贴现、托收、调入其他单位，与调出单位可分成两步清算。如：中心贴现后，到期再与调出单位清算。注意：上面业务在票据没调剂给其他成员单位时，结算中心根据调出单位要求，也可随时清算。注意：可扣除贴现利息后进行清算。调出单位：收到清算款业务：内部活期存款增加、中心票据存款减少单位票据状态：已清算（结束）借：结算中心内部存款贷：结算中心票据存款三演示导航-票据所有权及实物集中管理本节内容参照《NC61全业务场景演示数据导航-商业汇票》中“9.13票据所有权及实物集中管理”部分的内容，根据本场景具体情况，可能存在适当补充和调整，可以对照阅读。3.1初始准备3.1.1企业建模平台3.1.1.1.1组织管理1.组织结构视图【商业汇票】模块的演示数据分布在新世纪纸业集团总公司、纸业销售总公司、陕西分公司、无锡宏远工厂。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值15图3.1.1.1-012.组织职能路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义-业务单元】编码业务单元名称组织职能备注11新世纪纸业集团总公司财务、资金11-03纸业销售总公司财务、资金11-030101陕西分公司财务11-0201无锡宏远工厂财务设置新世纪纸业集团总公司【商业汇票】模块的业务期初期间：2011-03图3.1.1.1-02用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值16图3.1.1.1-03设置、陕西分公司、无锡宏远工厂、纸业销售总公司、【商业汇票】模块的业务期初期间：2011-013.资金组织架构图新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新新资金组织架构说明用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值17新世纪纸业集团共设两级资金组织，新世纪纸业集团公司为一级资金组织，主要完成对本部、属结算中心以及无锡宏远工厂的部分结算业务（如费用），后勤服务中心和销售总公司为二级资金组织，后勤服务中心主要处理无锡宏远工厂的部分资金业务（如材料采购），销售总公司主要完成对销售分公司的资金业务的管理。资金组织涉及以下工作内容：银行账户管理：负责集团本部与分公司银行账户的开户、变更等日常管理，完成对所有银行账户预留印鉴的管理，维护与各主要开户银行关系的日常工作，管理对银行账户日间存量头寸的统计等工作。资金计划管理：负责集团各部门资金预算的分解、下达、控制等工作，根据全面预算办公室审核后的资金计划进行分解下达，并分解给各专业部门，各业务部门申请支付业务时，结算中心会参考业务部门的预算数通过手工进行控制，如业务发生数超过计划申请数，则需通过计划外流程重新申请，负责根据资金计划筹备稳定的经营活动现金流，并对资金计划与实际数据进行分析。票据管理：负责对集团开出或收到的支票、承兑汇票的管理，负责采买、保管、核查支票使用情况，负责对收到的承兑汇票开讫、保管、背书、贴现、解付等操作，负责日常票据的统计、台账管理等工作，负责根据业务部门的需求对供应商开具承兑汇票等。日常结算管理：负责集团母公司、分公司的日常结算业务，完成总部日常收付款管理、供应商付款、个人报销等业务，通过结算中心完成代分公司对外支付、收款等业务，完成分公司与子公司之间因货交易而产生的结算业务，完成银行日记账工作，完成银行对账等工作。现金管理：负责日常现金的领用、存取、现金日记账的管理、核对库存现金的存量情况，保证现金的安全。4.资金代理关系设置需要为无锡宏远工厂以及陕西分公司设置指定委托处理集中票据业务的资金组织，建立结算中心与成员单位的业务委托关系；路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【资金管理代理关系】3.1.1.1.2基础数据本业务场景无特别重要的基础数据需要设置用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值183.1.1.1.3会计平台【票据集中管理】的业务单据支持通过会计平台生成总账凭证。路径：【企业建模平台】→【会计平台】→【平台设置】，选择【票据集中管理】模块中的相关单据，设置CO总账凭证的过滤方式为“生成”。图3.1.1.1.3-01路径：【企业建模平台】→【会计平台】→【转换模块-业务单元】，设置生成总账凭证的“凭证类别”。如果会计科目上有辅助核算项需要带到生成的总账凭证分录上时，还需设置分录上的“辅助核算内容表”。路径：【企业建模平台】→【会计平台】→【分类定义-业务单元】，设置“科目关联信息默认值”。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值19图3.1.1.1.3-023.1.1.1.4角色权限设置演示环境预置了如下操作用户，演示人员可以使用进行数据演示和制作：所属用户组用户编码用户名称密码角色权限说明资金管理用户组Panj潘婧ncv90信贷人员担保管理、商业汇票、银行授信管理、商业汇票资金管理用户组Wf王飞ncv90资金主管全权限资金管理用户组Zy张阳ncv90资金主管全权限3.1.2资金管理3.1.2.1资金基础设置1.内部账户2011年4月，陕西分公司在新世纪纸业集团总公司开立了一个内部账户p0002，账户类型为票据；2011年4月，陕西分公司在纸业销售总公司开立了一个内部账户h0002，账户类型为活期；2011年4月，纸业销售总公司在新世纪纸业集团总公司开立了一个内部清算账户11-0303，账户类型为活期。路径：【资金管理】-【资金基础设置】-【内部账户档案】，可以查询到该账户，具体录入过程可参考本手册中的第一章节。账号账户说明资金组织开户单位11-0303纸业销售总公司默认清算户新世纪纸业集团总公司纸业销售总公司p0002票据户新世纪纸业集团总公司陕西分公司h0002活期户新世纪纸业集团总公司用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值203.2操作演示3.2.1演示流程内部贴现成员单位1分中心1总中心提交单位的应收票据减少票据日记账：借：应收票据贷：银行存款/财务费用中心的应收票据余额增加单位记999银行存款日记账审批自动生成（已收票完成的）收票登记单内部贴现申请中心记单位的票据户存款增加贴现余额开始记账制证结束是中心受理是否接受记内部账户账记应收票据日记账票据的实物与所有权一致，托管之后。单位的实物结存表中记录一张票据的减少单位的应收票据余额表中记录一张票据的减少。否结束中心退回图3.2.1-01用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值213.2.2单据信息步骤主组织单据备注1无锡宏远工厂收票登记单：票据编号：sk20121224022无锡宏远工厂内部转让单：单据号：36N5110400013新世纪纸业集团总公司内部转让办理单：单据号：36N2110400014新世纪纸业集团总公司票据调剂单：单据号：36N7110400025陕西分公司票据调剂回单：单据号：36NC110400025陕西分公司收票登记单：票据编号：sk20121224026新世纪纸业集团总公司内部领用办理单：单据号：36N4110400027陕西分公司内部领用单：单据号：36N3110400028新世纪纸业集团总公司清算单（与调入单位）：单据号：36N8110400039纸业销售总公司清算回单（与调入单位）：单据号：36N91104000510陕西分公司清算回单（与调入单位）：单据号：36N9110400063.2.3操作说明演示场景介绍：2011年4月7日，成员单位“无锡宏远工厂”收到“腾达金牌纸业有限公司”一张以银行承兑汇票方式支付的货款。基于新世纪集团集中票据的管理模式，“无锡宏远工厂”将该应收票据转让给票据管理中心“新世纪纸业集团总公司”管理，“新世纪纸业集团总公司”拥有该票据的所有权，将该张票据调剂给另一个需要应收票据的成员单位“陕西分公司”使用，并即时进行了清算。第一部分：成员单位收到票据，转让给中心，并且在中心办理成功后，进行制证1.“无锡宏远工厂“录入收到的应收票据路径：【商业汇票】→【应收票据】-【收票登记】用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值22“无锡宏远工厂“录入收到的应收票据，票据最终为“收票完成“状态。主组织：无锡宏远工厂票据编号：sk2012122402单据编号：36H1201104070008动作：〖新增〗-〖提交〗-〖审批〗-〖收票完成〗图3.2.3-012.“无锡宏远工厂”向“新世纪纸业集团总公司”发起内部转让的申请路径：【商业汇票】→【应收票据】-【内部转让】“无锡宏远工厂”向“新世纪纸业集团总公司”发起内部转让的申请，并且选择“内部贴现”主组织：无锡宏远工厂单据编号：36N511040001动作：〖新增〗-〖提交〗-〖审批〗-〖委托办理〗图3.2.3-02需要注意的是：选择了内部贴现，交票时则票据的实物及所有权即发生了转移，票据日记账、应收票据余额表与所有权一致，在中心接收内部转让办理后，同时改变，增加单位的内部存款2.记账路径：【商业汇票】→【应收票据】-【内部转让】主组织：无锡宏远工厂、用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值23单据编号：36N511040001在中心接收办理后，单位即可进行记账处理，会登记相应账表动作：〖查询〗-〖记账〗图3.2.3-033.制证路径：【商业汇票】→【应收票据】-【内部转让】主组织：无锡宏远工厂、单据编号：36N511040001在中心接收办理后，单位即可进行制证处理动作：〖查询〗-〖制证〗无锡宏远工厂（成员单位）：借：结算中心内部存款贷：应收票据第二部分：中心对该票据的处理4.收到单位提交的申请后，对申请进行审批路径：【商业汇票】→【应收票据】-【内部转让办理】“新世纪纸业集团总公司”在收到单位发起的内部转让申请后，对其进行“接收”或者“退回”处理主组织：新世纪纸业集团总公司单据编号：36N211040001动作：〖查询〗-〖接收〗用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值24图3.2.3-04单位提交的“内部转让”单在委托办理后，系统中会同步自动生成一张受托中心的内部转让办理单，中心可以对该单据进行接收或者退单的处理如果单位没有上系统，可以直接由中心在该节点录入单位提交的转让单需要注意的是：选择了内部贴现，交票时则票据的实物及所有权即发生了转移，票据日记账、应收票据余额表与所有权一致，在中心接收内部转让办理后，同时改变，增加单位的内部存款因此中心在办理成功后需要制证“新世纪纸业集团总公司”（结算中心）：借：应收票据贷：企业内部存款5.中心将该票据调剂给需要应收票据的成员单位“陕西分公司”路径：【商业汇票】→【应收票据】-【票据调剂】“新世纪纸业集团总公司”录入票据调剂单，将该票据调剂给“陕西分公司”使用主组织：新世纪纸业集团总公司单据编号：36N711040002动作：〖新增〗-〖提交〗-〖审批〗-〖出库〗图3.2.3-05在该单据中，涉及到多级结算中心的清算，调入清算组织为调入公司“陕西分公司”的所在用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值25的二级中心“后勤服务中心”，调出组织应为中心，因为“无锡宏远工厂”已将该票据内部贴现给中心。6.调入单位收到票据调剂回单并处理总账凭证路径：【商业汇票】→【应收票据】-【票据调剂回单】“陕西分公司”查询票据调剂回单，对票据调剂回单进行〖制证〗主组织：新世纪纸业集团总公司单据编号：36N711040002动作：〖查询〗-〖制证〗图3.2.3-06针对票据调剂回单，单位可以进行总账凭证的处理。第三部分：调入单位收票登记、内部领用7.调剂审批成功后调入单位进行收票登记处理路径：【商业汇票】→【应收票据】-【收票登记】调剂成功后调入单位进行收票登记的处理，处理时点是在票据调剂单审批通过之后主组织：陕西分公司单据编号：36H1201104070010票据编号：sk2012122402动作：〖查询〗该收票登记单是由系统自动生成，并且单据为“收票完成”的状态，收票来源类型为“调剂生成”用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值26图3.2.3-078.调剂出库后中心与调入单位进行领用处理路径：【商业汇票】→【应收票据】-【内部领用办理单】调剂出库后调入单位进行领用处理，领用处理根据参数决定是否系统自动生成领用办理单图3.2.3-08主组织：新世纪纸业集团总公司单据编号：36N411040002动作：〖保存〗-〖提交〗-〖审批〗用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值27图3.2.3-09中心的内部领用办理审批通过后，系统将同时自动生成一张单位的内部领用单路径：【商业汇票】→【应收票据】-【内部领用单】主组织：陕西分公司单据编号：36N311040002动作：〖查询〗-〖制证〗图3.2.3-10该单据为已委托办理的状态在本业务场景下，内部领用单不制证9.清算在本演示数据中，涉及到多级清算，如果下级单位是下级结算中心，则使用下级结算中心清算账户，再由下级结算中心往其下级成员单位清算。清算后票据所有权从调出单位转移到了外部以下是清算资金组织与下级中心的清算单路径：【商业汇票】→【应收票据】-【清算单】主组织：新世纪纸业集团总公司单据编号：36N811040003，仅与调入单位进行清算动作：〖查询〗-〖制证〗生成方式：根据“新世纪纸业集团总公司”的参数设置，在票据调剂单审批通过后自动生成。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值28图3.2.3-11中心与调入单位清算的业务规则：调入方内部活期户金额减少，并且票据所属单位从调出方改为调入方图3.2.3-12制证：中心应制如下凭证：借：企业内部存款↓贷：票据户科目\票据存放↑以下是下级中心与成员单位的清算回单路径：【商业汇票】→【应收票据】-【清算回单】主组织：纸业销售总公司、陕西分公司单据编号：36N911040005、36N911040006动作：〖查询〗-〖记账〗-〖制证〗生成方式：根据“新世纪纸业集团总公司”的参数设置，在票据调剂单审批通过后根据清算单自动生成。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值29图3.2.3-13需要注意的是二级中心与上级中心进行清算，成员单位与二级中心进行清算清算后，调入单位票据日记账、应收票据余额表与所有权一致，进行改变。制证调入组织“陕西分公司”的凭证，此时票据所有权已经归属于调入组织借：应收票据↑贷：中心票据存款↓四附录4.1相关学习索引手册中的业务场景是为了便于学习理解，而企业的实际业务所可能涉及到方面很多，无法在本场景中覆盖，或是在本手册中无法详细解释说明，故在此将一些与本场景相关的内容做一个索引，请读者根据需要在对应的资料中查找：资料目录相关学习点《商业汇票（不含票据集中管理）手册》2.1.1.2以商业汇票支付的款项-付票登记用友软件股份有限公司
