YonBIPV3.0(R5_2312)YonSuite财务云篇-财务会计-总账用友网络科技股份有限公司2024年1月版权©2024用友集团版权所有。未经用友集团的书面许可，本用户手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本用户手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本用户手册的内容并不代表用友网络所做的承诺。目录第一章总体概述..........................................................................................................................................7第二章应用价值..........................................................................................................................................7第三章应用场景..........................................................................................................................................93.1场景一：多准则核算...................................................................................................................93.1.1业务描述............................................................................................................................93.1.2业务流程............................................................................................................................93.1.3应用清单.........................................................................................................................103.2场景二：多币种核算................................................................................................................103.2.1业务描述.........................................................................................................................103.2.2业务流程.........................................................................................................................103.2.3应用清单.........................................................................................................................113.3场景三：科目数量核算...........................................................................................................123.3.1业务描述.........................................................................................................................123.3.2业务流程.........................................................................................................................123.3.3应用清单.........................................................................................................................123.4场景四：现金流量分析...........................................................................................................133.4.1业务描述.........................................................................................................................133.4.2业务流程.........................................................................................................................133.4.3应用清单.........................................................................................................................153.5场景五：总账月结....................................................................................................................153.5.1业务描述.........................................................................................................................153.5.2业务流程.........................................................................................................................153.5.3应用清单.........................................................................................................................163.6场景六：科目核销....................................................................................................................173.6.1业务描述.........................................................................................................................173.6.2业务流程.........................................................................................................................173.6.3应用清单.........................................................................................................................18第四章初始准备.......................................................................................................................................184.1基础设置.......................................................................................................................................184.1.1币种..................................................................................................................................184.1.2会计期间方案/会计期间...........................................................................................184.1.3汇率类型.........................................................................................................................194.1.4业务单元.........................................................................................................................194.1.5权限管理.........................................................................................................................194.1.6角色管理.........................................................................................................................194.1.7用户管理.........................................................................................................................194.1.8授权..................................................................................................................................194.1.9计量单位.........................................................................................................................194.2总账公共.......................................................................................................................................204.2.1辅助核算项....................................................................................................................204.2.2科目表.............................................................................................................................204.2.3会计科目.........................................................................................................................204.2.4现金流量类型/现金流量项目..................................................................................204.2.5凭证类型.........................................................................................................................214.2.6账簿设置.........................................................................................................................214.2.7常用摘要.........................................................................................................................214.3期初业务录入.............................................................................................................................214.3.1总账期初.........................................................................................................................22第五章操作指南.......................................................................................................................................225.1基础设置.......................................................................................................................................225.1.1总体概述.........................................................................................................................225.1.2总体价值.........................................................................................................................225.1.3总账参数.........................................................................................................................225.1.4常用摘要.........................................................................................................................265.1.5常用凭证.........................................................................................................................295.1.6账簿折算设置................................................................................................................335.1.7电子档案归档设置......................................................................................................395.1.8科目映射关系................................................................................................................455.1.9核销对象设置................................................................................................................505.1.10内部交易对账规则......................................................................................................555.2规则凭证.......................................................................................................................................605.2.1总体概述.........................................................................................................................615.2.2总体价值.........................................................................................................................615.2.3规则凭证分类................................................................................................................615.2.4规则凭证定义................................................................................................................625.3期初数据.......................................................................................................................................795.3.1总体概述.........................................................................................................................795.3.2总体价值.........................................................................................................................805.3.3总账期初.........................................................................................................................805.4凭证................................................................................................................................................965.4.1总体概述.........................................................................................................................965.4.2凭证..................................................................................................................................965.4.3凭证查询.......................................................................................................................1175.4.4凭证签字.......................................................................................................................1215.4.5凭证打印.......................................................................................................................1255.4.6账簿折算.......................................................................................................................1335.4.7现金流量分析..............................................................................................................1375.5凭证单.........................................................................................................................................1395.5.1总体概述.......................................................................................................................1395.5.2总体价值.......................................................................................................................1405.5.3功能地图.......................................................................................................................1405.5.4凭证单...........................................................................................................................1405.6银行对账.....................................................................................................................................1475.6.1总体概述.......................................................................................................................1475.6.2总体价值.......................................................................................................................1475.6.3银行对账设置..............................................................................................................1475.6.4期初未达项..................................................................................................................1495.6.5银行对账.......................................................................................................................1565.6.6余额调节表..................................................................................................................1595.7科目核销.....................................................................................................................................1605.7.1总体概述.......................................................................................................................1605.7.2总体价值.......................................................................................................................1605.7.3核销处理.......................................................................................................................1615.7.4核销历史查询..............................................................................................................1635.7.5核销情况查询..............................................................................................................1655.7.6科目核销余额表.........................................................................................................1685.8内部交易协同...........................................................................................................................1725.8.1总体概述.......................................................................................................................1725.8.2总体价值.......................................................................................................................1725.8.3功能地图.......................................................................................................................1735.8.4协同规则设置..............................................................................................................1735.8.5协同凭证查询..............................................................................................................1775.9内部交易对账...........................................................................................................................1885.9.1总体概述.......................................................................................................................1885.9.2总体价值.......................................................................................................................1895.9.3功能地图.......................................................................................................................1895.9.4内部交易对账期初....................................................................................................1895.9.5内部交易对账..............................................................................................................1965.10汇兑损益................................................................................................................................2035.10.1总体概述.......................................................................................................................2035.10.2总体价值.......................................................................................................................2035.10.3汇兑损益定义..............................................................................................................2035.10.4汇兑损益执行..............................................................................................................2105.11期末处理................................................................................................................................2145.11.1总体概述.......................................................................................................................2155.11.2试算平衡.......................................................................................................................2155.11.3期末结转.......................................................................................................................2165.11.4总账关账.......................................................................................................................2175.11.5总账结账.......................................................................................................................2205.11.6总账批量结账..............................................................................................................2225.11.7自动月结.......................................................................................................................2235.11.8税务数据上传..............................................................................................................2265.11.9审计信息导出..............................................................................................................2275.11.10电子凭证.....................................................................................................................2345.11.11电子凭证归档查询...................................................................................................2355.11.12电子凭证汇总查询...................................................................................................2385.11.13电子凭证明细查询...................................................................................................2425.12账表查询................................................................................................................................2445.12.1总体概述.......................................................................................................................2445.12.2总账................................................................................................................................2445.12.3明细账...........................................................................................................................2465.12.4余额表...........................................................................................................................2515.12.5辅助明细账..................................................................................................................2545.12.6辅助余额表..................................................................................................................2595.12.7现金流量明细账.........................................................................................................2635.12.8现金流量查询..............................................................................................................2655.12.9序时账...........................................................................................................................2685.12.10科目辅助余额表.......................................................................................................2715.12.11科目辅助全景查询...................................................................................................2785.12.12银行日记账.................................................................................................................2815.12.13现金日记账.................................................................................................................2855.12.14多栏账设置.................................................................................................................2905.12.15多栏账查询.................................................................................................................2925.12.16多维分析表.................................................................................................................296第一章总体概述总账模块是财务会计系统的核心，主要包括凭证管理、现金流量分析、损益结转、期末处理、账表查询等基本业务应用；连接业务系统与报表数据，从业务系统通过事项会计中台向总账传递凭证，为财务核算和企业报表、合并报表、自由报表提供数据来源。总账产品支持场景化工作台，全面支持财务内控管理规范，依托事项会计中心实现业财融合，做到一体化的数据共享和集成管理，实现多语言多币种的全球化核算，达到自动化智能化核算的目的。总账服务应用架构图第二章应用价值满足企业多会计准则核算，多账簿应用要求o支持多会计准则，按准则预置会计科目、现金流量等，支持自定义会计要素表，满足企业不同核算要求；o提供多账簿管理功能，支持主账簿、报告账簿适应新形势下集团企业核算需求。实时多维应用o融合税务服务，支持财务核算数据同步传到税务服务；o与产品成本集成，凭证记账生成产品成本凭证；o与合并报表集成，提供合并报表需要的数据；o电子档案归档，以凭证为主线进行归档，按月归档各类账表；o提供将系统常用基本档案、自定义档案设置为科目辅助核算项的功能；一个科目可设置多个辅助核算；辅助核算维度可组合进行账表查询。智能化核算o提供自动学习，规律性高频率使用的摘要，自动学习并存储为常用摘要；o支持期初编辑、结转、建账、调整、变更查询等期初操作；o支持现金流量期初录入，支持现金流量数据完整承接；o完美融合前端业务系统，交易发生时自动实时生成凭证，无需花费大量时间处理基础会计业务；o实现凭证录入、审核、记账等会计核算流程；o支持凭证数量核算；o支持凭证维护过程中档案交叉校验；o支持已结账期间调整，支持调整期凭证管理；o通过科目映射关系设置，系统自动对凭证逐单应用模板进行现金流量分析；o支持自动月结，自动结转，并将结果发送给指定用户或者角色，提高结账效率；o预置损益结转凭证，支持用户维护，期末自动生成转账凭证，会计期结束时进行试算平衡与结账处理；o支持汇兑损益的自动计算与结转功能；o支持账表查询显示数量金额式、外币金额式等多种结果显示方式。o提供灵活的账簿查询，总账、明细账、余额表、辅助明细账、辅助余额表、现金流量明细账、现金流量查询、序时账、科目辅助余额表、科目辅助全景查询、银行日记账、现金日记账各种账簿的查询。数据管控自动化o多会计期间状态管理，满足企业财务数据管控要求；o往来业务支持可按多维度自动核销，实时查询企业核销情况和账龄分析；o银行对账加强企业内控，防范和控制资金风险。业务财务一体化应用o融合销售管理、采购管理、应收管理、应付管理、现金管理、固定资产等，通过智能会计平台自动实时生成凭证，提供全自动化的实时云核算服务；o实现业务系统单据支持不同状态凭证，正式凭证支持自动审核、自动记账，未结账月，业务端单据取消生效，自动取消记账、自动取消审核；o支持业务与财务系统发生对账，对账结果保存查看等；o支持凭证与银行交易流水对账业务。社会化应用o提供审计信息导出接口，按标准要求（GB/T24589）导出数据；o提供税务数据接口，支持财务核算数据上传到税务服务系统。全球化财务服务o支持多币种，多汇率来源，同一科目核算多个币种、不同科目核算不同币种，支持针对外币业务的统计查询；o支持简体中文、繁体中文、英语等多语系统要求；o支持数量、时间、内容等符合不同国家、地区等多种用户习惯。第三章应用场景3.1场景一：多准则核算3.1.1业务描述不同组织由于核算要求的不同，需按照不同的会计准则或制度进行核算并做出报告。为了满足每个会计主体进行相应管理要求以及报告的需要，系统按准则预制了科目表、现金流量类型，支持按准则设置账簿等。3.1.2业务流程流程说明：多准则核算通过设置多准则的科目表、现金流量类型、账簿，实现多准则核算的功能。设置科目表增加科目表，不同的科目表可以选择不同的会计要素表（会计准则）；设置现金流量类型设置现金流量类型时，可选择不同的会计准则；设置账簿账簿设置，可设置不同会计准则的账簿。3.1.3应用清单科目表现金流量类型账簿设置3.2场景二：多币种核算3.2.1业务描述科目多币种核算是指同一科目可以按多个不同的币种进行核算。通过原币、本币、汇率类型及汇率等设置，在总账进行多币种核算及查询。3.2.2业务流程流程说明：原币设置：会计科目设置默认的业务币种；本币设置：设置组织（会计主体）级本币及账簿级本币；汇率类型设置：设置组织（会计主体）级汇率类型及账簿级汇率类型；科目期初多币种处理；凭证录入多币种处理；汇兑损益多币种处理；查询：凭证查询、账表查询按币种过滤查询。3.2.3应用清单会计科目业务单元账簿设置总账期初凭证汇兑损益定义汇兑损益执行凭证查询账表查询3.3场景三：科目数量核算3.3.1业务描述某些科目如原材料、库存商品等，需要进行数量金额核算。系统支持维护计量单位，并在会计科目设置时勾选数量核算及设置默认计量单位,进而通过总账进行科目数量金额核算及查询。3.3.2业务流程流程说明：设置计量单位；设置会计科目的数量核算，同时指定计量单位；凭证录入时录入数量，已设置数量金额核算的科目可按数量金额录入数据；凭证查询、账表查询支持按数量金额展示。3.3.3应用清单计量单位会计科目凭证凭证查询账表查询3.4场景四：现金流量分析3.4.1业务描述在日常业务核算中在填制凭证时，即将现金流量信息进行记录，可在填制凭证式即时进行分析，也可在凭证填制完毕后分析。对于涉及一些形式固定、较为单一简单现金流量项目的业务，通过指定现金流量项目或科目之间关系来快速自动分析凭证对应的现金流量。3.4.2业务流程流程说明：设置现金流量类型现金流量类型是依据不同的会计准则针对现金流量项目的分类档案，系统按会计准则预制了基准现金流量类型和小企业现金流量类型，允许客户自维护、修改及新增，并影响后续现金流量分析情况；设置现金流量项目现金流量项目依托于现金流量类型存在，通过现金流量类型与各财务核算账簿关联，形成核算账簿对现金流量的映射关系，可使财务核算既灵活又不失其管控特性；设置会计科目需要提前设置好会计科目；账簿设置账簿设置中为账簿选择现金流量类型和设置参数“凭证保存和总账结账是否检查现金流量”；科目映射关系用于建立现金流量项目和科目+辅助核算之间的关联，以便于在以凭证为载体记录的会计事项中，按照分录上的科目+辅助核算找到对应的现金流量项目，从而确定该经济事项从现金流量的角度的业务性质；设置现金流量期初年中启用总账系统时，为保证现金流量表数据完整性，支持现金流量期初录入，并在现金流量期初基础上，进行后续现金流量分析以及相关财务报表数据报送；录入凭证/生成凭证在总账录入凭证或在会计平台生成凭证；导入凭证在总账导入凭证；现金流量分析系统支持自动、手动进行现金流量分析。凭证保存后，系统检索设置的科目映射关系，自动分析匹配现金流量项目，或通过现金流量分析节点，对凭证单个、批量地自动进行现金流量分析。在凭证录入保存后点击现金流量分析功能，或通过现金流量分析节点，手动指定现金流量项目。现金流量平衡检查在凭证保存和总账结账时检查现金流量；现金流量查询分为现金流量查询和现金流量明细查询。现金流量查询功能是根据现金流量分析的结果，按照指定的查询条件查询一定日期范围内各现金流量表项的数据分配情况。查询条件包括：账簿、查询期间、现金流量项目等等；查询时可选择是否包含附表内容等；现金流量明细查询是根据现金流量分析的结果，按照选择的现金流量表项查询一定日期范围内的凭证现金流量分析明细条目。查询条件包括：账簿、查询期间、现金流量项目等等。3.4.3应用清单现金流量类型现金流量项目会计科目账簿设置科目映射关系总账期初凭证现金流量分析总账结账现金流量查询现金流量明细账3.5场景五：总账月结3.5.1业务描述为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务核算要求，进行费用分摊、税金计提、成本结转，期末调汇及损益结转等工作。3.5.2业务流程流程说明：生成汇兑损益凭证o月底时，涉及外币核算业务的企业需要按定义的规则进行汇兑损益处理，生成汇兑损益凭证。生成其他期末结转凭证o企业需在期末生成各种结转凭证，可在规则凭证定义通过系统生成；o最后在规则凭证定义后通过...
