Yonsuite-财务管理-智能现金流量分析---客户成功部王春梅财务人员在日常业务核算中填制含现金类科目凭证时，需要对凭证进行现金流量分析。传统方式下，财务人员需要根据自己的经验逐项对凭证进行分析，这不仅增加了财务人员的工作量，而且过多依赖于会计人员的判断，难以保证分析结果的一致性。Yonsuite系统按照专家经验预置一套现金流量规则模板，能够实现职能现金流量分析。今天就职能现金流量分析的设置做一具体分析。一．基础设置现金流量设置为企业分析现金流提供支持，现金流量设置包括现金流量类型，现金流量项目及现金流量规则模板的设置。1.1现金流量类型现金流量类型是依据不同的会计准则针对现金流量项目的分类档案，可支持企业账号级现金流量类型，适用于所有组织，也可以为组织级建立现金流量类型。现金流量类型将企业会计主体的现金流与会计准则建立联系。用户可以通过新增方式增加现金流量类型，也可通过引用方式增加现金流量类型。现金流量类型被现金流量项目引用后不能删除。新增自定义编码和名称，选择会计准则（目前系统预置了四类会计准则），保存。引用通过引用方式增加现金流量类型，用户可引用系统预置的现金流量类型（小企业现金流量类型/基准现金流量类型），当用户选择预置现金流量类型时，系统会自动参照该预置现金流量类型对应的会计准则,用户录入编码和名称保存即可。1.2现金流量项目现金流量项目依托于现金流量类型存在，与各财务核算账簿关联，形成核算账簿对现金流量的对映射关系，现金流量项目是现金流量规则模板和现金流量表的设置基础。现金流量项目的增加方式依托现金流量类型的增加方式。若现金流量类型通过新增方式增加，则现金流量项目需用户自行录入。录入编码、名称，方向属性及所属主表/附表。方向属性为流入/增加表示现金的增加，流出/减少表示现金的减少。若现金流量类型通过引用方式增加，则现金流量项目会自动参照系统预置的现金流量项目。用户可以根据企业需要进行编辑和删除操作，也可以新增子级。注意：只有末级现金流量项目能够被删除，非末级现金流量项目不能被删除，若当前项已在凭证、现金流量分析模板等多处使用，则不允许删除。二．现金流量规则模板现金流量规则模板是针对一些形式固定、较为单一现金流量项目的业务，事先定义好凭证分录的结构与现金流量项目之间的对应关系，然后根据该对应关系快速分析凭证对应的现金流量。目前，系统后台已根据专家经验预置了一套现金流量规则模板，能基本满足用户日常业务需求。同时，也支持用户根据实际业务进行新增、修改和删除操作。用户新增、修改和删除现金流量规则模板，只影响后续现金流量分析，对已经完成现金流量分析的业务不会产生影响。新增现金流量规则模板设置包括规则的名称及详细内容，规则基本信息如下所示：编码和名称：用户可以自行编码和名称；优先级：数字，数字越小优先级越高，数字越大优先级越低。系统预置的现金流量规则模板的优先级表示现金流量规则模板的编号；主/附表模板：现金流量分为主表和附表，此项表明该模板是用于主表还是附表；反向匹配：是表示规则科目严格匹配，否表示借贷匹配同时贷借匹配。例如，若该模板为借：银行存款贷：预收账款，若为是则该模板不能匹配“借：预收账款贷：银行存款”的凭证。分录行为该模板对应的凭证中的每一条分录设置现金流量分析模板。详细信息如下：摘要：该凭证分录行对应的摘要，可设置也可为空。若设置，则凭证摘要相同时才能分析，否则无法分析，一般建议为空。设置摘要可与优先级共同设置，分析一些特殊的业务；方向：该凭证分录的方向；借贷科目：该分录对应的科目，分为三种类型。指定科目需在下一项科目中录入详细科目（若科目到二级科目，且不同二级科目的现金流不同，则需要设置到二级科目，否则一级科目即可）；现金类科目指科目表中设置的现金类的科目，现金流量规则模板中必须包含一条现金类分录，现金类分录无需设置现金流量项目；所有科目，指的是所有科目都遵循该条分录的现金流量项目，一般用不到；辅助核算：辅助核算是指该科目的辅助核算，一般特殊的业务需设置辅助核算，多用于涉及到内部交易的现金流量规则模板，用于合并现金流量表时，抵消之用；多行匹配：选择是，表示多行，本条模板行可匹配凭证的多行科目，否：表示凭证的一行，本条模板行仅可匹配凭证的一行科目，一般选择是；可忽略匹配：当选项为是表示本行模板分录无论是否实际匹配到凭证分录，均表示本行模板分录匹配成功；当选项为否：本行模板分录，必须至少实际匹配到一行凭证分录，才表示本行模板分录匹配成功，否则就是未匹配到任何凭证分录行。一般税金类科目可选择否。例如：为凭证“借：银行存款贷：应交税费-应交增值税（销项税额）主营业务收入”的【应交税费-应交增值税（销项税额）】设置可忽略匹配为是，则该模板可用于凭证“借：银行存款贷：主营业务收入”；现金流量项目：设置分录所对应的现金流量项目三、现金流量分析系统提供两种方式定义现金流量，一是凭证录入保存后，系统自动检索系统预置的现金流量模板，匹配现金流量项目，实现现金流量的自动分析；二是凭证录入保存后点击现金流量分析功能，用户指定现金流量项目。3.1自动分析凭证录入保存后，系统自动调用预置的现金流量模板，自动匹配现金流量项目。用户可在凭证页面【更多】项下查看现金流量分析3.2手动分析对于特殊业务或无法进行自动分析的凭证，用户查看【现金流量分析】时显示不平衡状态。用户可以通过加载功能，手动选择现金流量项目。用户点【加载】会自动加载凭证分录行信息，包括现金类科目、对方科目、币种、方向及金额，用户只需添加现金流量项目，选择主表或附表即可。用户选择完成后，点【保存】即可完成现金流量分析，此时状态会变成【平衡】。四、现金流量查询4.1现金流量分析结果查询智能现金流量分析实现了凭证提交保存时自动完成分析功能，用户可在总账-现金流量分析模块查询分析结果。用户通过设置查询条件，查看分析结果，对分析结果为【未分析】的凭证，可进入凭证页面进行手工分析。4.2现金流量明细账现金流量明细账查询是根据现金流量分析的结果，按照选择的现金流量表项查询一定日期范围内的凭证现金流量分析明细条目。五、联系方式：本文未尽事宜请邮件联系wangchmt@yonyou.com
