第1页/共50页第2页/共50页目录引言.4（一）适用企业类型.4（二）系统预制.4第1章初始化概述.61.1业务概述.61.2初始化流程.61.3关联模块配置要求.71.4重要提示.13第2章基础设置.142.1模型新建.142.1.1产品路径：企业绩效服务-合并报表-合并模型.142.1.2处理逻辑..142.1.3特殊说明..142.2预制包.142.2.1产品路径..142.2.2处理逻辑..142.2.3特殊说明..152.3维度管理.152.3.1主体维度..152.3.2科目维度..182.4表单管理.202.4.1产品路径.202.4.2处理逻辑.242.4.3特殊说明.252.5业务规则.252.5.1产品路径..252.5.2处理逻辑..262.5.3特殊说明..262.6数据权限设置.262.6.1安全类增加..262.6.2维度安全类设置..272.6.3凭证安全类..282.6.4数据权限分配..282.6.5数据权限报告..292.7取数设置.302.7.1外系统导入..302.7.2映射维护..302.7.3导入模板设置..332.7.4数据导入..352.7.5数据核对..36第3章合并操作流程.383.1打开期间.38第3页/共50页3.1.1产品路径..383.1.2处理逻辑..383.1.3特殊说明..393.2合并基础数据录入.393.2.1产品路径..393.2.2处理逻辑..393.2.3特殊说明..403.3总账数据导入.423.3.1产品路径..423.3.2处理逻辑..423.3.3特殊说明..423.4单家数据核对.423.4.1报表核对..423.4.2长投与实收资本核对..433.4.3内部交易数据核对..443.4.4报表校验..453.5凭证维护.463.5.1产品路径..463.5.2处理逻辑..473.5.3特殊说明..473.6一键合并.483.6.1产品路径..483.6.2处理逻辑..483.6.3特殊说明..493.7合并数据核对.493.7.1产品路径..493.7.2处理逻辑..493.7.3特殊说明..50【文档更新记录】日期作者版本号备注2021-06-11产品管理部&产品运营部V1.0初始版本第4页/共50页引言鉴于业务实用场景以及我国相关法律法规内容，在YonSuite产品下启用合并报表服务前，需注意以下几点：（一）产品适用企业类型建议①合并层级：建议2-3层；②股权控制：不存在交叉持股等复杂股权关系；③内部销售：提供服务、技术、内部租赁等的内部交易；或有实物交易，但不处理存货中未实现利润的抵消处理；④如果存在如下情况需根据项目具体分析：非同一控制下合并（溢价收购），复杂内部销售（实物流转、未实现销售损益），异构系统数据合并，由于抵消导致递延所得税资产、负债抵消等。（二）系统预制若企业三大表采用财政部发布的标准财务报表，可直接使用下述预置包使用步骤进行导入处理，完成初始化设置。①下载预制包，内含以下内容：预制包内容维度管理业务规则表单目录凭证分组规则成员备注预制C1、C2科目维度；成本法长投抵消、成本法损益抵消、往来抵消、损益抵消、现金流抵消、折算、校验规则等—F1（财务分组）；内部客商注：预制包具体用法详见后文：第二章-2.2预制包②下载预制合并表样；注：预置表样具体获取路径与用法详见后文：第二章-2.4表单管理第5页/共50页③使用预制包的场景下，实施配置流程如下图：第6页/共50页第1章初始化概述1.1业务概述合并报表是指由母公司编制的包括所有控股子公司会计报表的有关数据的报表。该报表可向报表使用者提供公司集团的财务状况和经营成果。也可以说，合并报表是以母公司及其子公司组成会计主体，以控股公司和其子公司单独编制的个别财务报表为基础，由控股公司编制的反映抵消集团内部往来账项后的集团合并财务状况和经营成果的财务报表，合并报表包括合并资产负债表、合并损益表、合并现金流量表或合并财务状况变动表等。YonSuite产品为企业合并报表提供了高效解法，本篇指南旨在帮助您快速准确完成初始化工作，同时标注了操作中需要重点关注的注意事项。1.2初始化流程初始化整体思路如下：①使用合并报表模块预制的维度、表样、业务规则，减少初始设置的时间；②导入总账数据，使用预制的抵消规则，一键合并，快速进行合并处理。第7页/共50页1.3关联模块配置要求建议在合并项目前着重关注本节，下述内容将直接影响实用效果与工作量。此节部分截图在后续章节都有详细说明及解释，如有不清楚的内容可尝试在后续章节寻找解答。1.3.1数字化建模①数字化建模中的业务单元级次结构与合并结构无关。合并报表中的合并主体可以根据合并要求自由设置。可以设置为逐级合并（需要建立虚拟合并组织）或一次合并。合并主体编码建议与业务单元一致，便于后续自动映射。合并主体与会计主体映射；第8页/共50页②抵消涉及的档案主要为客户、供应商。请在客户或供应商档案中设置对应组织。③建议客户、供应商编码与业务单元编码一致，便于后续在合并报表模块进行自动映射（默认按照档案编码对应）。【注】合并报表的取数逻辑是根据合并中的维度（公司、客商、合并项目等）与总账中的相关档案关联，然后再把总账中的余额或发生额导入到合并系统中。如下图，左侧是合并与总账映射的档案大类，右下方是具体档案的映射，系统提供按照编码相同自动映射，否则需要手工一一指定。第9页/共50页1.3.2总账合并报表的数据来源是总账模块，总账初始化设置直接关系到合并模块取数的准确性以及合并抵消分录的生成。总结如下：①科目表：如果强管控，各公司账簿使用同一科目表，各会计主体科目相同，则合并报表项目与科目映射只需做一次（目前系统按照末级科目对应）；如有新增末级科目，手工再次映射。如果下级单位使用的科目表是通过上级科目表派生的，派生出的科目表新增过末级科目。在科目首次映射时需要对此账簿的新增末级科目单独维护映射关系（此步骤的维护会影响到后续操作使用时的工作量以及取数准确性，请格外注意哦~）第10页/共50页②抵消科目需设置供应商或客户辅助核算，便于按照内部客商进行取数并在合并报表中进行抵消。如：长期股权投资，应收账款、应付账款等往来科目建议必设，收入、成本、费用类科目依据客户合并要求进行相关设置。③现金流量项目：如使用系统预制，在总账数据导入合并系统前也需做映射。建议各会计主体统一。第11页/共50页某些单位在现金流量项目中会新增五级明细，区分集团内、集团外，按照各单位合计数直接进行抵消。如：销售商品、提供劳务分为集团内、集团外两个明细项目，购买商品、接受劳务也分为集团内、集团外。全集团现金流量数据汇总后，如果内部收和支合计相同则直接抵消，这也是一种便捷现金流量抵消的方式。我们建议各公司按照收支一一对应的方式进行抵消，如按下面第四条的设置进行抵消。④涉及内部资金流转的业务，在现金流量分析的时候必须维护内部单位，否则在现金流抵消的时候取不到对方单位，无法进行一一对账。如果在客户或供应商档案中对应相应组织第12页/共50页填制凭证并进行现金流量分析的时候，如果凭证行辅助核算是内部单位，则直接会带入到内部单位这列中：1.3.3财务报表合并报表与财务报表模块目前没有任何关联，包括表样、取数都是分开的，请各顾问明晰。故在没使用财务报表模块的情况下，也可以使用合并报表模块。第13页/共50页1.4重要提示①科目维度采用YonSuite标准科目表，如与标准科目表存在差异，根据需要进行科目设置；也可在导出的Excel文件中维护好科目后再导入系统。②资产负债表未分配利润科目设置等于期初未分配利润+归属于母公司净利润，从利润表汇总层级关系得出，尽量不改变此结构。③公司主体层级架构，根据投资关系搭建上下级，直接母公司与子公司同属于一级，并在母公司上设置虚拟合并节点，以存储合并报表数据。④预制包中业务规则采用预制维度进行抵消处理，如存在调整维度，则需检查业务规则科目维度是否被删除，对应进行调整。⑤目前表单设计，均采用Excel插件设置上传，实施顾问设计报表格式时，下载Excel插件进行处理。第14页/共50页第2章基础设置2.1模型新建2.1.1产品路径：企业绩效服务-合并报表-合并模型2.1.2处理逻辑合并模型中，新增模型，输入模型编码&模型名称；选择模型最大期间，默认为12月，可设置13、14、15月；选择模型自定义维度：默认C1、C2，可选增加C3~C5（如果只做主表合并，C1和C2就可满足）。2.1.3特殊说明最大期间一旦设置后，不允许修改；自定义维度可后续增加，不可删除减少（初始化时设置好，已录入数据后不建议再增加）；自定义维度增加后，后续表单管理中的表单需要重新设置，对应增加自定义维度。2.2预制包2.2.1产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-合并模型2.2.2处理逻辑预制包下载：预制包内含有预制科目维度、币种维度、表单目录、规则成员、业务规则、凭证分组。第15页/共50页预制包下载后，直接在右侧“应用迁移”下拉选项，选择应用导入，将所选预制包导入至模型中；导入完成后，根据需要可进行手工修改及增加相应成员。2.2.3特殊说明预制包科目维度根据标准会计准则设置报表项目，明细科目根据总账标准会计科目表设置，如有变化，可在维度管理中修改。由于业务规则基于维度管理处理，预制业务规则也基于标准会计科目设置，如维度管理中有科目维度变化，则需要相应在业务规则中查看修改。2.3维度管理2.3.1主体维度①产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-维度管理第16页/共50页②处理逻辑成员视图新增维度，设置属性；主体维度属性设置：主体单元编码：唯一编码，不可重复新增；主体单元名称：支持多语设置，不校验唯一性；允许调整：为Y时，支持手工凭证调整；为N时，不允许手工调整；默认为Y；控股公司：参照是已维护的主体，对于增加的虚拟合并节点需维护此合并范围下的控股公司，其他单体公司置空；是否客商：为Y时，自动在客商“ICP”维度中同步，为N时，不自动同步；默认设置为Y；本位币：参照来源于“币种”维度，预制包中含有“CNY\USD\HKD\EUR”四种币种，如公司本位币是其他币种，需先在币种维度中新增币种维度；安全类：控制数据访问权限，默认仅有“Default”，如需权限控制，配合“安全类”、“数据权限分配”进行设置。第17页/共50页层级视图设置主体投资架构。举例：以下投资关系，主体维度维护方法：股权关系图成员视图层级视图第18页/共50页③特殊说明虚拟合并节点必须维护控股公司，按照真实投资母公司维护；存在多层级合并时，虚拟合并节点的“是否客商”属性也需维护为“Y”。2.3.2科目维度①产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-维度管理②处理逻辑层级视图中，上下级关系，可通过设置“汇总属性”，完成汇总方式（-1/0/1）；成员视图增加维度，层级视图中修改上下级关系及汇总方式；同一维度，可引入到不同科目下作为子级，以此完成共享科目及数据共享；对于资产负债表中，报表项目“未分配利润”，尽量采用“未分配利润+归属于母公司净利润”形式处理，避免外币报表折算影响；第19页/共50页科目维度属性：编码：维护科目的唯一编码；报表项目与科目均可在此处增加；名称：输入维度名称，不校验唯一性；客商/C1/C2有效性：参照来源相应维度，选择后，所选维度范围内有效使用，其余组合维度为无效组合，不允许录入数据；计算属性：为Y时，不允许录入数据，仅可通过计算而来；为N时，允许录入数据，同样允许计算而来，默认设置为N即可；合并属性：默认设置为Y；对账科目：设置对账科目后，可在“交易对账报告”中查看对账数据，自定义编码；安全类：与主体维度一致；科目类型：Asset、Liability（默认采用期末汇率折算）；Revenue、Expense（默认采用平均汇率折算），常用为此四种。③特殊说明层级视图：引入功能，将所选维度引入到此维度下，作为子级，不影响源架构下的父子级关系；层级视图：修改功能，可修改维度的父级，可同时多选，将此维度放入不同的父级科目第20页/共50页下；引入、修改：均可修改维度的“汇总属性”、“汇总权重”：汇总属性：加（1）往上级汇总，忽略（0）不汇总，减（-1）乘以负一往上级汇总；汇总权重：可输范围（0~1），汇总时乘以权重汇总。2.4表单管理2.4.1产品路径：企业绩效服务-企业绩效管理平台-下载Excel客户端①插件安装：安装路径：C盘-ProgramFiles(x86)；安装后打开Excel，功能栏中“PowerInsight”插件；登陆：生产环境服务器：https://epmp-yonsuite.diwork.com产品：合并报表；租户：模型租户第21页/共50页如果打不开插件，请在Excel中进行如下设置：在excel选项中进行配置信任中心设置不要禁用加载项启用宏第22页/共50页然后安装，看看excel上面有没有相关按钮如果没有，在选项中设置一下第23页/共50页②预制表下载：PowerInsight-表单设计-表样下载点击表样下载，选择合并报表模型：点击目标表样，下载预制表单：下载后，如无需修改，点击“提交套表”，选择“表单目录”，点击上传：第24页/共50页③表单管理：企业绩效服务-合并报表-表单管理对表单目录修改名称、安全类及启用状态；对上传的表单修改名称、安全类、所属目录及启用状态；预览表单格式；删除表单目录、删除表单。2.4.2处理逻辑预制表单中存在“资产负债表、利润表、现金流量表、长投明细表、债权债务往来明细第25页/共50页表、损益往来明细表、现金流内部交易明细表”、“汇率录入表”、“合并底稿”；汇率录入表中，需手工录入不同币种间的期末汇率、平均汇率，行币种维源币种，列币种维目标币种；2.4.3特殊说明预制表所有报表项目，均来源于维度管理，如在维度管理中删除了部分维度编码，则需要修改预制表中相应的表单。预制汇率表来源于C1、C2维度中的币种，如预制包中比重维度不满足需求，需要手工在币种维度中增加，同时在C1、C2维度下增加相应的币种维度，并同时在汇率维护表中进行修改相应的表单格式。2.5业务规则2.5.1产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-业务规则第26页/共50页2.5.2处理逻辑预制包中预制了“八大往来抵销分录、损益抵销分录、现金流抵销分录、成本法抵销分录、权益法抵销分录”，以及“折算规则、外部折算差、结转规则等”。如预制包中的抵消规则，不满足用户需求，则需要在右上角新增或者根据模板生成规则。权益法调整：模板新增时，将根据股权维护中的股权关系，进行调整；权益法抵销：模板新增时，将根据股权维护中的股权关系，进行抵销；往来类：模板新增时，自动根据本方和对方，在同一个父节点下进行规则抵销；计算：修改时，可整体调整业务规则中的启用状态、规则执行顺序：规则执行顺序按照审计线索：“EO\EOA\PC\PCA\P\PA\Prop\Elim\CA”顺序执行，当在同一个审计线索时，可在此处调整规则执行顺序；当启用规则时，在执行“计算、折算、合并”时，分别执行对应的审计线索业务规则；当停用规则时，在执行中不再调用业务规则。2.5.3特殊说明预制规则中，所有目标维度组合，必须为所有末级维度，如修改了科目维度的父子级关系，则需要在此处检查对应的抵消规则，修改对应的科目维度；规则中，如启用生成凭证，则不同规则下的业务组合数据将自动汇总；如未启用生成凭证，则同维度组合下的业务组合数据将会被第二次执行时覆盖；2.6数据权限设置2.6.1安全类增加①产品路径路径：企业绩效服务-企业绩效管理平台-安全类第27页/共50页②处理逻辑模型新建时，默认有模型安全类、Default。模型新建人有权限访问，未分配模型安全类和default安全类，无法访问到模型。默认安全类无法修改编码和名称，不支持修改“启用状态”。可根据设置需要，新增安全类，允许修改安全类编码、名称、启用状态。支持导入、导出功能，Excel批量导入、导出。③特殊说明支持维度管理中“主体、科目、自定义维度”安全类设置；支持表单管理、业务规则、凭证维护、规则成员、文档管理、交易对账报告安全类设置。设置安全类后，分配数据访问权限后，才可访问到相应的内容。2.6.2维度安全类设置①产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-维度管理-成员视图②处理逻辑新增时，安全类默认为default。选择需要修改的维度编码，修改安全类，安全类参照来源于“安全类”节点，不包含模型安全类。第28页/共50页③特殊说明如对于部分科目，也需要设置权限，那么在科目维度成员下，设置相应的安全类。2.6.3凭证安全类①产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-凭证维护②处理逻辑凭证维护新增时，需要录入安全类，安全类录入后，将根据安全类控制凭证访问权限。凭证查询时，校验安全类访问权限。安全类参照来源于“安全类”除模型安全类外，且创建人有权限的安全类。③特殊说明如主体设置了安全类，在有凭证安全类访问权限，无主体访问权限时，仅可访问到凭证的编码和基础信息，无法访问到相应主体的维度信息和数据。2.6.4数据权限分配①产品路径路径：企业绩效服务-企业绩效管理平台-数据权限分配第29页/共50页②处理逻辑支持手工调整，模板批量excel导入。新增时编码不允许重复。安全类被引用后，均不允许修改。对于用户/角色，安全类权限分配有如下设置：无：无访问权限；元数据：仅可访问到相应的元数据，无法读取数据、提交流程、填报和修改数据；读取：可访问元数据、读取数据，无法提交流程、填报和修改数据；流程：可访问元数据、读取数据、提交流程，无法填报和修改数据；全部：拥有相应安全类的所有权限数据。③特殊说明无2.6.5数据权限报告①产品路径路径：企业绩效服务-企业绩效管理平台-数据权限报告②处理逻辑支持导出系统中已分配的所有安全类权限。③特殊说明无第30页/共50页2.7取数设置2.7.1外系统导入产品路径：企业绩效服务-合并报表-外系统导入①处理逻辑导入：将YS总账系统导入到合并报表中，目前主要有“报表模型、总账模型”，设置时，选择“总账模型”。导出：将已导入的外系统信息导出为OS文件查看；修改：将导入的外系统“编码、名称”；复制：将已导入的外系统复制为新的外系统编码、名称。删除：将已导入的外系统设置删除。②特殊说明删除外系统时，校验是否存在“导入模板”；如存在导入模板时，无法删除，需进入“导入模板设置”中，删除导入模板。2.7.2映射维护①产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-映射维护第31页/共50页②处理逻辑会计主体：将总账账簿的主体与合并报表中维度管理的主体维度维护映射关系；科目：将总账启用的会计科目表，与合并报表维度管理中的科目维度维护映射关系；币种：将总账启用的币种，与合并报表维度管理中的币种维度维护映射关系；客户/供应商/内部单位：将总账的内部客户、内部供应商、内部单位，与合并报表系统中ICP客商维度维护映射关系；年/月：将总账的会计期间与合并报表期间维护映射关系；数据类型：将总账的“期末余额、累计发生额”，映射到C1维度的成员“[None]”上；现金流量：在列表中增加，选择“外系统档案”的现金流量，目标维度选择“account”，确认增加，将总账模块的现金流表项，与合并报表维度管理中的现金流量维度对应维护映射关系；映射关系：仅支持一对一、多对一映射，不支持一对多映射维护。③特殊说明所有维度映射，需要维护总账科目、辅助核算的末级成员与合并报表的维度末级成员的映射关系；第32页/共50页科目维度，导入数据时，需要将总账科目映射到科目维的末级成员，如映射到非末级成员，不起作用；科目映射时，支持设置两个映射科目：左侧“科目维度”为正常的映射科目，右侧“重分类科目”为数据导入时，重分类的目标科目；重分类科目维护时，科目维度必须维护，不允许仅录入“重分类科目”；重分类科目维护后，将根据“客户、供应商”明细对于总账余额为负数的值，乘以-1放入“重分类科目”中；总账余额为正数时，正常放入到“科目维度”中；数据类型：映射到合并报表时，选择维度“【None】”；客户、供应商：映射到客商维（ICP）,需要将内部客户、供应商映射到客商维（ICP），外部客户、供应商可不设置映射关系，系统自动将其计入[ICP_None]。这个映射关系用于总账科目余额表数据导入时使用；内部单位：映射到客商维（ICP）,用于现金流量数据导入时，判断内部客商使用；第33页/共50页2.7.3导入模板设置①产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-导入模板设置②处理逻辑外系统注册的模型中，包含“会计科目、现金流量”两个模块；点击左侧模型的“+”号，增加“会计科目”、“现金流量”两个导入模板；导入模板信息设置，默认设置已完成，无需修改；指定值：指定合并报表中指定唯一维度，总账所有数据将录入到指定维度中；外部系统：指定外部系统时，将根据“映射维护”中的维度关系，将总账数据放入到对应映射维护维度中。③特殊说明“重分类科目”的重分类方式，是对于不同账户类型之间的正负数判断，即：资产类科目重分类为负债科目；收入重分类为费用科目；反之亦然；如对于同账户类型的重分类，不支持此处处理，请在维度管理中进行共享成员或父子级关系的调整处理。导入模板设置右上角存在“辅助核算项”，动态取之于会计服务中的“辅助核算项”；此项目主要作用于总账取数时的颗粒度，目的是对于重分类的明细项进行规定；第34页/共50页此项目选择，同样与“映射维护”中的“重分类科目”映射；当“重分类科目”维护后，“辅助核算项”不勾选时，重分类根据“客户、供应商”进行重分类；当“重分类科目”维护后，“辅助核算项”勾选任何辅助项目时，重分类根据“客户、供应商”再加上“勾选辅助核算项”进行重分类；【举例说明】1、如用户需要重分类的要求，仅限于“客户、供应商”时，忽略此处“辅助核算项”；2、如用户需要重分类的要求，是基于“客户、供应商、项目”三个辅助项目，则需要在此处“辅助核算项”上面，增加勾选“项目”；3、如用户要求重分类的要求，是基于“客户、供应商、项目、部门”四个辅助核算项目，则需要在此处“辅助核算项”勾选“项目、部门”4、以此类推，如需全辅助核算项目处理，则需要将所有辅助核算项目勾选；5、以下截图显示，则是对于“客户、供应商、部门、项目”辅助核算项重分类。注：此处基于重分类科目的辅助核算项目设置，由于勾选“辅助核算项”后，从总账取数时，将根据明细项目取数，所有会导致数据量大且取数效率降低。为避免数据量大，请根据实际需要重分类总账科目附带的辅助核算项进行勾选，尽量避免全部勾选。第35页/共50页2.7.4数据导入①产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-数据导入②处理逻辑导入模板设置后，基于模板新增导入任务点击“模板”右侧“+”，基于不同的模板增加导入任务名称：自定义名称；科目/现金流量类型：基于不同模板增加相应类型；是否包含未记账：根据用户需要设置；账簿：支持单选、多选、全选，将所有账簿任务都增加设置。需导入数据时，在此页面中，勾选右侧任务，点击右上角“执行”；支持单选、多选、全选任务进行任务执行；点击“执行”后，选择相应的“期间、删除上次导入数据”：年、月：输入需导入数据的期间；第36页/共50页删除上次导入数据：勾选时，将上次同期间已导入数据进行删除，按现有数据重新执行数据导入。③特殊说明如总账凭证或期初数据修改，则需要重新执行数据导入；导入完成后，可选中任务，在下方查询日志“已导入、未导入、异常”；对于未导入数据，可查询原因，存在哪个维度匹配不成功；如出现“0条数据导入成功，X条非末级数据多维数据未导入，0条数据数据匹配不成功”提示时，请检查“维度映射是否匹配到非末级维度、合并报表合并工作台状态是否为‘已提交、已锁定’状态”等。2.7.5数据核对①产品路径路径：企业绩效服务-合并报表-报表数据中心第37页/共50页②处理逻辑报表数据中心数.
