UFIDA Business Best Practices031－03－02 寄售开票作业业务流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 4 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[插入日期]公司:UFIDA前言xxxxxx 版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述...................................................................................................................................... .3适用范围............................................................................................................................................. .3控制目标............................................................................................................................................. .3业务流程图.......................................................................................................................................... .3流程说明............................................................................................................................................. .3配套政策与建议.................................................................................................................................. .3关键管理报表...................................................................................................................................... .3 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4 寄售开票作业业务流程及说明业务场景描述本业务主要用于寄售业务对帐、开票、三包退货冲帐等业务处理活动；适用范围客户销售组织：销售员财务组织：会计控制目标1、 通过已对帐和未结算的业务查询，来管理寄售业务的对帐与结算管理；2、 通过寄售红字结算单来调整价格的方式来处理三包服务退货和索赔业务处理； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5业务流程图流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01客户下达每个月领用信息及开票退知；领用清单手工处理05销售组织（驻外）-销售员领用清单同客户对帐，编制寄售对帐单；寄售蓝字对帐单系统处理10销售组织（驻外）-销售员寄售蓝字对帐单根据对帐信息来生成寄售结算单；寄售蓝字结算单系统处理15财务组织-会计寄售蓝字结算单寄售结算－应收帐款的帐务处理；系统处理20客户下达三包服务退货通知；退货索赔单手工处理25销售组织（驻外）-销售员退货索赔单寄售红字对帐单处理；寄售红字对帐单系统处理30销售组织（驻外）-销售员寄售红字对帐单寄售红字结算单处理，提交财务应收冲帐处理；寄售红字结算单系统处理 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6配套政策与建议1、 寄售对帐过程由于客户采取上线结算和下线结算上线结算：客户领用量结算；下线结算：客户成品下线后的耗用量结算，会出现开票数量不等于出库数量（月初未开票数量＋本月出库数量－本月开票数量＝月末未开票数量）；2、注意：寄售三包退货会出现实物退货滞后或不退回现象；关键管理报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01专用寄售蓝字结算单即增值税专用发票，开票时需要体现客户税务相关信息；系统02普通寄售蓝字结算单即普通的寄售蓝字结算单，系统03红字专用寄售蓝字结算单用于销售退货、开票冲帐的业务单据，同时需要体现客户税务相关信息；系统04红字普通寄售蓝字结算单用于销售退货、开票冲帐的业务单据；系统05发票日报可以查询寄售蓝字结算单、销售调拨单、零售日报的开票情况系统06发票明细表用于销售会计在月末向税务局申报销售增值税；系统07发货结算勾对表发货结算勾对表提供发货单的开票、结算情况系统
