用友软件股份有限公司欧盟VAT报表1产品特性欧盟VAT报表主要完成欧盟增值税报表的纳税申报，主要适用于设立于欧盟区的企业。1.总账凭证增加欧盟VAT关键信息：包括税码、报税国家、客户VAT号、供应商VAT号、收货国、交易代码、计税金额、计税金额方向信息。2.支持增值税科目设置：设置销项税、进项税科目。3.支持纳税申报表计算规则及校验规则设置4.支持自动生成纳税申报表：MonthlyVATreturn、ECsaleslist、AnnualVATreturn；1)所有纳税申报表都是按自然月、季、年出2)各期纳税申报表可以保存、输出XML3)可以查询以前期间保存的纳税申报表2产品主要功能欧盟报表产品模块用于实现在欧盟范围内的增值税管理，提供欧盟内需要的三大报表：《纳税月报表》、《欧盟内销售清单》、《年纳税报表》；欧盟报表的纳税信息取自于总账凭证。对于需要进行纳税申报的会计科目，在进行凭证录入时，可以输入欧盟报表相关的辅助信息，供相关报表取数使用。2.1增值税设置2.1.1增值税科目设置1.设置进项税科目、销项税科目与系统中的会计科目表中科目的对应关系。该设置用于总账制单时，判断哪些科目是增值税科目。另外在进行报表取数时，根据此处的设置决定取数的方向；2.增值税科目支持全局、财务核算账簿两级设置，取数据时明细优先。集团节点参照账簿类型对应科目体系下政策性科目表的会计科目；核算账簿节点参照财务核算账簿关联的科目表的会计科目。允许选择非末级会计科目；3.系统预置两种增值税类型：销项税，进项税。不可删除、不可增加。每种税务类型可以对应多个会计科目，但是会计科目之间不能重复。同一个会计科目不可以同时归属于进项税、销项税两个税务类型中；4.“方向”默认为：销项税——贷正借反；进项税——借正贷反，不可以修改。其含义是对于销项税科目，当科目发生方向为贷方时，在相应的《组号匹配关系》中，用友软件股份有限公司查找该科目相应税码的正向进行计税金额组、税金组的匹配。2.1.2组号匹配关系设置1.用于定义纳税月报表的生成规则，定义每个纳税组号对应的税码与含义。在全局级进行设置，按照报税国进行设置。2.在某个报税国下，通过税码+方向的组合确定发生的增值税业务的计税金额组和税额组。例如下图的设置代表的含义是税码B1和B2的正向（借方或者贷方根据增值税科目设置决定）发生额的税金均进入第55个分组，即55分组内容是B1正向+B2正向发生额之和。2.1.3校验规则设置1.用于设置纳税月报表的校验规则，仅纳税月报表应用该规则。在全局级进行设置，按照报税国进行设置。2.规则函数通过规则编辑器进行定义。规则编辑器除了默认的基本函数（常用、日期、数学、字符串）外，提供了欧盟报表相关的参数。包括报表条件：月报表、季报表、报告年、报告月、报告季；包括组号：所有单元格、D0、D1、D2……D1503.当纳税月报表进行规则校验时，如果违背了规则设置中定义的规则，则将定义“提示信息”提示给用户。举例：“第71项和第72项不能被同时填写”则公式可以编写为“iif(D71==0,D72<>0,true)”；“如果第87项>99，999欧元，则第87项<=((81项+82项+83项+84项)*100””则公式可以编写为“iif(D87>99999,D87<(D81+D82+D83+D84)*100,true)”。2.2纳税申报表导出2.2.1纳税月报表导出1.纳税月报表包含的数据是国内和跨欧盟的销售采购，即所有的销项税和进项税。销售客户必须具有VAT注册码；用友软件股份有限公司2.用于生成纳税月报表，同时完成报表的校验、输出、存档的工作。并且支持联查汇总结果和联查明细数据。纳税月报表的报税主体是法人公司，取数来源是总账凭证（不需要调整期凭证）。纳税月报表支持月报表/季报表，按照自然日期取数；3.纳税月报表的操作流程：打开节点为空——查询出符合报告条件的数据——选择未生成数据进行生成——保存生成结果同时校验合法性——输出xml文档——存档。在操作过程中可以联查明细和联查汇总。当税务报表要求重报时，可以重新生成新的报表；4.报表生成过程是在总账凭证内查找符合报告要求（税码非空/如果科目=销项税科目，则客户VAT注册码<>空/已记账凭证）的业务数据，根据组号匹配关系的设置生成月报表的汇总结果。生成的结果可以手工编辑，增加新的报告项目或者修正已经存在报告项目的报告金额；5.报表数据保存时，会检查校验规则的设置情况，如果不符合校验规则会给出提示信息，并且不允许进行报表输出和存档的操作；6.符合校验规则的报表可以输出xml文档，支持反复多次输出。使用者拿此次报告结果到税务机关去报税，当保存成功后见报表结果进行存档并录入参考号；7.已经存档的报表可以在生成一个新的报表，存档时要求参考号不同；8.通过联查汇总功能，可以查询各分组数据的构成情况。通过联查明细功能可以查询具体的凭证分录信息；9.当多币种核算时，根据选择的汇率方案进行明细数据的汇率换算。根据换算结果生成报表。2.2.2欧盟内销售清单导出1.欧盟内销售清单包含的数据是跨欧盟国家间的对具有VAT注册码的客户的销售。欧盟销售清单是各个欧盟国家的税务机关间相互交流的税务信息；2.用于生成欧盟内销售清单，同时完成报表输出、存档的工作。并且支持联查汇总结果和联查明细数据。欧盟内销售清单的报税主体是法人公司，取数来源是总账凭证（不需要调整期凭证）。欧盟内销售清单支持月报表/季报表/年报表，按照自然日期取数；3.欧盟内销售清单的操作流程：打开节点为空——查询出符合报告条件的数据——选择未生成数据进行生——输出xml文档——存档。在操作过程中可以联查明细和联查汇总。当税务报表要求重报时，可以重新生成新的报表；4.报表生成过程是在总账凭证内查找符合报告要求（税码非空/科目=销项税科目/客户VAT注册码<>空/已记账凭证/交易代码=选择的T/S/L（三角贸易/服务/货物））的业务数据，报表的数据按照客户进行汇总和展现；5.报表数据生成后即保存时，没有校验规则。输出、存档、查询、汇率的处理方式同用友软件股份有限公司纳税月报表。2.2.3年纳税报表导出1.年纳税报表包含的数据是对国内具有VAT注册码的客户的销售；2.用于生成年纳税报表，同时完成报表输出、存档的工作。并且支持联查汇总结果和联查明细数据。年纳税报表的报税主体是法人公司，取数来源是总账凭证（不需要调整期凭证）。年纳税报表仅支持年报表，按照自然日期取数；3.年纳税报表的操作过程与欧盟内销售清单相同；4.报表生成过程是在总账凭证内查找符合报告要求（税码非空/科目=销项税科目/客户VAT注册码<>空/已记账凭证/交易代码=D（国内贸易））的业务数据，报表的数据按照客户进行汇总和展现；5.报表数据生成后即保存时，没有校验规则。输出、存档、查询、汇率的处理方式同纳税月报表。2.3纳税申报表查询2.3.1纳税月报表查询1.纳税月报表导出节点仅内对单一报表周期的报表进行处理，无法跨期间的查询所有生成的报表。报表查询功能是对生成的报表进行查询，支持各种查询条件的模糊匹配查询；2.查询功能不支持报表的生成、输出、存档等业务处理操作，但是支持联查汇总、联查明细的操作。2.3.2欧盟内销售清单查询与纳税月报表功能相同。2.3.3年纳税报表查询与纳税月报表功能相同。
