UFIDA Business Best Practices032-01-07 采购付款申请业务流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 4 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[2011.03.28]公司:UFIDA版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述...................................................................................................................................... .4适用范围............................................................................................................................................. .4控制目标............................................................................................................................................. .4业务流程图.......................................................................................................................................... .5流程说明............................................................................................................................................. .5配套政策与建议.................................................................................................................................. .6关键管理报表...................................................................................................................................... .6 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4 采购结算业务流程及说明业务场景描述本业务主要用描述采购业务供应商发票审核无误走完采购计算流程后，采购专员为供应商进行付款申请的过程；适用范围供应商采购组织：采购专员、采购主管财务组织：会计控制目标1、 完善付款审批流程；2、 加强企业在资金支付方面的内控管理； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5业务流程图流程说明 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01采购组织—采购专员 采购专员根据合同情况和年度经营计划编制年度或月度供应商付款计划。手工处理05采购组织—采购主管采购主管对采购专员根据合同情况和年度经营计划编制年度或月度供应商付款计划进行审批和汇总。手工处理15财务组织—资金管理财务组织资金管理岗位根据采购部门按年度和月度传递的资金计划和其他部门的资金需求计划安排公司整体的年度月度资金计划。手工处理20采购组织—采购专员采购专员根据财务审批后的系统采购发票做系统付款申请单，将付款申请单打印与采购实务发票粘贴办理采购付款业务。付款申请单手工处理25采购组织—采购主管采购主管对付款申请业务进行审批，审批后采购专员将申请单据传递给财务。手工处理30财务组织-会计应付会计在系统中对付款业务再次进行核对和审批。手工处理35财务组织-财务主管财务主管对付款申请业务进行审批。手工处理40决策组织—总经理总经理对超资金预算或一定单笔金额的付款情况进行审批。系统处理40财务组织-出纳出纳根据审批结果进行付款。系统处理配套政策与建议1、 严格按照制订的流程进行；2、 采购组织需严格核对采购合同的入库和付款等执行情况，对于不符合情况的采购业务不能做后续付款等业务处理。3、 财务组织需严格把好发票审核关与合同执行情况的二次审核。4、 超预算额度的资金支付需总经理审批。关键管理报表 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包7单据及报表编号单据及报表名称 内容说明格式01请购单企业内部向采购部门提出采购申请，或采购部门汇总企业内部采购需求提出采购清单系统02采购订单企业与供应商之间签订的采购合同、购销协议等系统03采购发票供应商开出的销售货物的凭证，系统将根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款系统05付款申请单采购组织付款申请的单据；系统06采购订单执行统计表可以查询符合条件的订单记录的执行情况，用户可以查询某张订单或某采购专员的订单执行情况，还可以查询某供应商的订单执行情况系统07采购结算单采购发票与采购入库的结算信息单据系统08付款申请单列表 付款申请单据的列表系统
