12目录引言..3第1章薪资发放..41.1场景一.41.2场景二.5第2章薪资分摊..72.1操作详解.72.2场景案例.93引言之前的小贴士中，我们为大家介绍了薪资（包括定调薪）是如何核算的，那么薪资核算后该如何发放呢？有的公司是人力部门发薪，有的公司是财务部门发薪，不同场景下人力云的薪资核算是如何匹配的？发放后要如何生成凭证呢？本篇小贴士从薪资发放到薪资分摊，带您了解人力云的薪资与财务云的会计平台、现金管理模块间的集成应用。4第1章薪资发放1.1场景一（1）场景描述：人力/财务发薪，企业已购买『人力服务』但未购买『现金管理』服务；（2）发放方式在薪资发放单审批完成后，HR通过银行报盘确认发放项目，导出报盘文件后根据报盘文件中的信息，通过线下支付（非YonBIP/YonSuite服务）的方式发放薪资。报盘文件中包含银行卡号、户名、金额、开户行、开户地以及备注。其中银行卡卡号、开户行、开户地均通过员工信息的银行账户子集来维护。报盘文件51.2场景二（1）场景描述：财务发薪，企业已购买『人力服务』且已购买『现金管理』服务。（2）发放方式①在薪资发放单审批完成后，HR在“薪资代发”节点通过“银行代发”按钮确认需要代发的薪资项目，确认后将薪资发放数据传至现金管理的薪资支付工作台；传至薪资支付工作台的数据，只有薪资项目的总金额没有人员明细，保证了薪资数据的敏感性；②在薪资支付工作台，财务人员可以通过银企联直接将薪资发放到每个员工的工资账户；③在薪资支付工作台支付完成后，如果选择直接生成支付凭证，可以在总账凭证模板处通过配置现金管理-薪资支付单的模板6生成薪资支付凭证。【注意】对于薪资支付凭证，支持通过现金管理付款后直接生成支付凭证（总金额），也支持通过现金管理付款后通过薪资分摊生成支付凭证（包含明细数据）。但为了保证账目的准确性，需要在“入账设置”处手动选择其中一种生成凭证。在人力云的薪资代发节点，支付完成的薪资单单据状态变成已完成。④在薪资发放单节点，点击发放按钮，会将该单据生成工资条发放给员工。薪资代发完成的薪资发放单，发放工资条后不支持取消发放。【特殊说明】“发放”按钮是工资条的发放，而非薪资单据实际支付。7第2章薪资分摊薪资对于员工来说是薪酬，对于企业来说是人力成本。所以在薪资发放后，企业通常需要通过薪资分摊的方式来核算人力成本。根据实际业务情况，薪资分摊有以下两种：薪资分摊方式会计分录分摊计提薪资：本月薪资下月发放，分摊金额根据过往薪资估算借：成本费用科目贷：应付职工薪酬分摊发放薪资：本月薪资本月发放借：应付职工薪酬贷：银行存款以上两种分摊方式，在YS中要如何实现呢？2.1操作详解（1）设置分摊方案路径：人力服务→薪资核算→薪资发放→薪资分摊；①凭证类型：用于确认当前是计提分摊还是发放分摊。其中“成本分摊单据”对应的是计提分摊，“薪资支付单据”对应的是发放分摊。②分摊项目：为需要生成凭证的发薪项目。③影响因素：支持多选，这意味着薪资核算向会计平台传递哪8些数据，如果凭证中需要用到人员类别、部门等作为辅助核算，影响因素记得勾选。目前影响因素支持人员类别、部门、薪资项目、员工。如果凭证类型是是薪资支付单据，影响因素还支持“付款银行账号”，同时增加触发方式选项，如果购买了现金管理，支持在银企联支付薪资后自动分摊，如果没有购买现金管理，触发方式只能选择手动分摊。【注意】若系统没有购买现金管理，但影响因素设置了“付款银行账号”，需要在会计科目中辅助核算行设置“付款银行账号”可以为空，否则无法生成凭证。（2）确认分摊类型名称、分摊项目、影响因素和分摊比例后，系统会自动匹配已经审核通过的薪资单。点击分摊后，会按照设置的分摊方案汇总薪资发放单数据生成分摊数据。9（3）点击制单按钮会将数据传递给总账，按照总账凭证模板处的设置生成对应的凭证。2.2场景案例以下述场景为例，和小编一起看看薪资分摊后要如何生成凭证吧！场景描述：客户计提工资分摊，需生成的凭证如下：借：管理费用-工资贷：应交税费应付职工薪酬-a部门-项目1应付职工薪酬-a部门-项目2应付职工薪酬-b部门-项目1应付职工薪酬-b部门-项目210（1）首先确认薪资发放单及薪资项目的金额等；（2）制定分摊方案：这里选择三个分摊项目，并将人员类别、部门、薪资项目作为影响因素（这里建议多选，如不需要在会计服务侧可不配置）；（3）在会计服务下，找到对应的会计科目，并根据需要设置辅助核算；因有多个薪资项目对应同一个会计科目，所以需要将薪资项目作为影响因素，并关联到薪资分摊单据上；因本次分摊为计提分摊，所以这里关联到“薪资发放单”（注：若分摊为发放分摊，则需要关联到“薪资支付单”）。11（4）设置科目对照表，将不同的薪资项目入账到不同的会计科目下；（5）配置总账凭证模板，科目选择刚配置的科目表，同时需要配置会计科目下设置的辅助核算，注意辅助核算值要选择“主键”。12（6）配置完成后，回到薪资分摊节点，选择待分摊的发薪单，点击分摊按钮，按照页面指示即可完成分摊。在凭证页面可以查看到分摊凭证。已经分摊的薪资发放单是不支持取消审批的，如果需要取消审批，还请先在薪资分摊处取消分摊。
