财务会计篇2021.05产品说明-增量版用友网络科技股份有限公司2版权未经用友集团的书面许可，本产品说明任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本产品说明的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本产品说明的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司3目录版权....................................................................................................................................................................................................................2第一章总体目标...........................................................................................................................................................................................6第二章产品架构...........................................................................................................................................................................................6第三章产品特性...........................................................................................................................................................................................73.1基础设置及规则.................................................................................................................................................................................73.2总账........................................................................................................................................................................................................73.3收付款合同..........................................................................................................................................................................................83.4应收管理...............................................................................................................................................................................................83.5应付管理...............................................................................................................................................................................................83.6收入管理...............................................................................................................................................................................................93.7固定资产.............................................................................................................................................................................................103.8存货核算.............................................................................................................................................................................................103.9电子会计档案归档..........................................................................................................................................................................113.10财务自助分析.................................................................................................................................................................................113.11费用管理...........................................................................................................................................................................................11第四章产品范围.........................................................................................................................................................................................12第五章产品主要功能...............................................................................................................................................................................155.1基础设置及规则...............................................................................................................................................................................155.1.1内部交易对账规则设置、常用摘要、账龄区间...........................................................................................................155.1.2基础档案对照...........................................................................................................................................................................155.1.3利润中心平衡科目设置.........................................................................................................................................................155.1.4科目交叉校验规则－集团/组织.........................................................................................................................................165.1.5财务报表设置－全局/集团/组织（未轻量化）............................................................................................................165.2总账......................................................................................................................................................................................................165.2.1财务初始.....................................................................................................................................................................................165.2.2日常业务.....................................................................................................................................................................................165.2.3业务分析.....................................................................................................................................................................................175.2.4月末处理.....................................................................................................................................................................................185.2.5多账簿财务折算.......................................................................................................................................................................185.2.6集团业务.....................................................................................................................................................................................185.2.7其他功能.....................................................................................................................................................................................185.2.8总账小部件................................................................................................................................................................................195.3收付款合同........................................................................................................................................................................................195.3.1收款合同.....................................................................................................................................................................................195.3.2付款合同.....................................................................................................................................................................................205.4应收管理.............................................................................................................................................................................................215.4.1初始设置.....................................................................................................................................................................................215.4.2期初余额.....................................................................................................................................................................................215.4.3日常业务.....................................................................................................................................................................................21用友网络科技股份有限公司45.4.4并账处理.....................................................................................................................................................................................225.4.5核销处理.....................................................................................................................................................................................225.4.6坏账处理.....................................................................................................................................................................................225.4.7催账..............................................................................................................................................................................................225.4.8汇兑损益.....................................................................................................................................................................................225.4.9期末处理.....................................................................................................................................................................................225.4.10查询与报表..............................................................................................................................................................................235.4.11与其他产品核心接口...........................................................................................................................................................245.4.12应收管理小部件....................................................................................................................................................................255.4.13其他功能说明.........................................................................................................................................................................255.5应付管理.............................................................................................................................................................................................255.5.1初始设置.....................................................................................................................................................................................255.5.2期初余额.....................................................................................................................................................................................255.5.3日常业务.....................................................................................................................................................................................255.5.4并账处理.....................................................................................................................................................................................265.5.5核销处理.....................................................................................................................................................................................265.5.6汇兑损益.....................................................................................................................................................................................265.5.7期末处理.....................................................................................................................................................................................265.5.8查询与报表................................................................................................................................................................................275.5.9与其他产品核心接口..............................................................................................................................................................275.5.10应付管理小部件....................................................................................................................................................................285.5.11其他功能说明.........................................................................................................................................................................285.6收入管理.............................................................................................................................................................................................285.6.1基础设置.....................................................................................................................................................................................285.6.2收入合同.....................................................................................................................................................................................295.6.3收入确认.....................................................................................................................................................................................305.6.4期末处理.....................................................................................................................................................................................315.6.5报表查询.....................................................................................................................................................................................315.7固定资产.............................................................................................................................................................................................315.7.1支持新租赁准则21号：使用权资产核算特性.............................................................................................................315.7.2固定资产支持【日折旧】方法...........................................................................................................................................355.7.3固定资产批量调整..................................................................................................................................................................355.7.4固定资产卡片支持录入以前期间的数据.........................................................................................................................355.7.5账簿信息支持组织级设置明细优先..................................................................................................................................365.7.6固定资产卡片增加会计科目字段......................................................................................................................................365.7.7固定资产卡片参照支持高级查询......................................................................................................................................365.7.8其他产品生成固定资产卡片时资产类别支持智能学习，自动赋值......................................................................375.7.9固定资产折旧分摊可以按【使用权】口径生成凭证.................................................................................................375.7.10支持多维度折旧分摊...........................................................................................................................................................375.7.11固定资产【卡片编号】可以支持导入...........................................................................................................................375.7.12折旧清单显示字段可支持模板配置...............................................................................................................................385.7.13卡片台账支持按减少日期查询减少的卡片.................................................................................................................385.7.14与其他领域对接的新功能..................................................................................................................................................385.8存货核算.............................................................................................................................................................................................39用友网络科技股份有限公司55.8.1支持多账簿................................................................................................................................................................................395.8.2支持存货按精细化核算成本................................................................................................................................................395.8.3支持的计价方式.......................................................................................................................................................................395.8.4期初差异.....................................................................................................................................................................................395.8.5产成品入库成本分配..............................................................................................................................................................405.8.6关账检查....................................................................................................................................................................................405.8.7计价方式调整...........................................................................................................................................................................405.8.8核算维度调整...........................................................................................................................................................................405.8.9支持的存货查询.......................................................................................................................................................................405.8.10库存期初、结存导入存货核算期初...............................................................................................................................405.8.11利润中心存货不支持业务..................................................................................................................................................405.9电子会计档案归档..........................................................................................................................................................................425.9.1初始设置.....................................................................................................................................................................................425.9.2一键归档.....................................................................................................................................................................................425.10财务自助分析.................................................................................................................................................................................425.10.1分析报表设计.........................................................................................................................................................................425.11费用管理...........................................................................................................................................................................................425.11.1web端票夹.............................................................................................................................................................................435.11.2发票合并规则........................................................................................................................................................................435.11.3分摊规则.................................................................................................................................................................................435.11.4查询对象注册........................................................................................................................................................................44第六章特别注意事项...............................................................................................................................................................................44用友网络科技股份有限公司6第一章总体目标NCCloud财务会计遵从会计准则与财务基础工作规范，帮助企业财务人员完成各项会计核算工作，为形成内外部财务报告提供核算基础。NCCloud财务产品提供了全面的审计线索、记录业务操作日志，符合内控要求。同时，作为企业管理系统的核心系统，NCCloud财务会计系统与NCCloud供应链系统共用实现财务业务一体化，与NCCloud预算系统共用实现预算管控，与NCCloud报表系统共用实现账表一体化，与NCCloud共享服务系统共用实现财务共享一体化，与NCCloud财资系统共用实现集团资金管理，与NCCloud报账平台共用实现全员大报账管理。NCCloud财务会计系统应用了人工智能技术，包括RPA流程自动化机器人与VPA智能助理机器人。NCCloud财务会计系统包括基础档案及规则、总账、收入管理、应收管理、应付管理、费用管理、固定资产、存货核算、收付款合同、电子会计档案归档、财务自助分析模块。第二章产品架构财务会计产品总体架构如下：说明：1、财务会计产品以总账为核心：通过会计平台，将固定资产、存货、收入、应收、应付等细化核算模块的业务单据生成凭证汇集到总账系统中。2、财务业务一体化：存货核算、固定资产、收入管理、应收管理、应付管理、费用管理分别核算明用友网络科技股份有限公司7细账业务，分别与供应链、资产管理、财资管理、项目管理等业务系统对接，实现财务业务一体化。3、实现全面预算：所有财务核算模块与“全面预算”集成，实现事中控制、事后分析。4、实现账表一体化：所有财务核算模块的数据可以被集团报表通过取数函数进行取数，自动生成各类财务报告。5、大报账平台：固定资产、收入、应收、应付、总账、费用模块的单据可以在“报账平台”由全员发起各类业务流程，在财务核算模块终审制单，实现财务风险点前移、财务风险控制边界扩大的管理目标。6、财务共享服务一体化：固定资产、收入、应收、应付、总账、费用的单据可以在“报账平台”由全员发起各类业务流程，在共享服务作业平台完成核算相关的作业任务处理，实现财务共享服务一体化。7、基于合同的财务收付款管理：收入、应收、应付、费用、现金管理等涉及收付款的模块与收付款合同模块集成，实现以合同为中心的财务风险管理。8、对接电子会计档案：总账凭证及主要上游业务单据、总账账表按电子会计档案要求的格式，导出数据到电子会计档案系统，全面实现无纸化。9、对接税务云：在应付单、付款单处理过程中，可以扫描纸质发票、上传电子发票到税务云，进行发票验伪并形成发票台账数据，降低财税风险。应收单可以对接税务云进行直连开票。总账月结可以将科目余额表上传税务云，自动生成纳税申报表。第三章产品特性3.1基础设置及规则3.2总账总账新增功能如下：1.支持利润中心业务。2.支持账簿查询即时外币折算。3.组织本币更名为账簿本币。4.支持总账凭证生成责任凭证、成本凭证单。用友网络科技股份有限公司85.凭证易用性调整。3.3收付款合同新增功能如下：1.收付款合同新增支持业务活动。2.收付款合同增加利润中心、成本中心字段（默认隐藏）。并在拉单、推单接口中增加此字段。3.收款合同增加收入合同生成接口，支持收入管理启用时，收款合同审批完成自动生成收入合同。收入确认单回写收款合同累计收入确认金额接口。3.4应收管理新增功能如下：1.应收管理新增支持业务活动。2.收款单通过付款单协同生成时，同时进行票据协同。3.适配银行账户、现金账户的余额控制规则。4.适配利润中心、成本中心档案的变化，均参照财务组织级的档案。5.适配会计平台，应收单、收款单支持接口单、财管凭证。6.支持开具增值税专用电子发票。7.应收管理增加与收入管理的接口。8.应收管理“退款业务”重新占用或释放信用。9.信用控制支持按照订单客户、开票客户进行控制。支持按信用额度币种、按“收款业务类型”进行控制。10.预算控制支持利润中心、成本中心作为预算主体，进行预算控制。3.5应付管理新增功能如下：1.应付管理新增支持业务活动。2.付款单协同生成收款单时，同时进行票据协同。3.适配银行账户、现金账户的余额控制规则。4.适配利润中心、成本中心档案的变化，均参照财务组织级的档案。5.适配会计平台，应收单、收款单支持接口单、财管凭证。用友网络科技股份有限公司96.资产租入合同，结算单，费用单生成应付单，核销后回写付款金额。。7.委托加工入库单生成暂估应付单，采购发票生成应付单时进行回冲。8.预算控制支持利润中心、成本中心作为预算主体，进行预算控制。3.6收入管理收入管理为了适配新收入准则，帮助企业管理收入合同，收入确认，其功能特性主要包括：1.支持收入合同管理。收入合同来源为：销售合同、销售订单、收付款合同-收款合同、手工录入。2.支持期初合同管理。期初合同来源为：销售订单、收付款合同-收款合同、手工录入。3.收入合同中支持分期确认收入场景的收入计划管理和收入合同履约进度管理。4.支持按时点、按时段两种方式进行收入确认，支持递延收入管理。5.根据收入合同的基本信息匹配收入确认政策，根据收入确认政策，确定该合同以下属性：递延收入确认类型、递延收入确认时点、收入确认类型、收入确认时点、收入分摊规则。6.收入确认单通过收入确认政策匹配相应的收入时点自动生成，支持通过销售出库单（签字后）、签收途损单（审批通过后）、销售发票（审批通过后）、应收单（生效后）等单据生成；支持通过收入合同生成收入确认单；并支持手工新增收入确认单用于调差。7.分期收入确认通过执行分期收入确认功能，根据收入合同中收入计划生成相应期间的分期收入确认单。8.递延收入确认单通过收入确认政策匹配相应的收入时点自动生成，支持通过销售出库单（签字后）生成。在签收途损单（审批通过后）、销售发票（审批通过后）正式确认收入时，自动回冲递延收入确认，生成红字递延收入确认单。9.收入确认单支持业务流程配置推式生成应收单。10.收入确认单支持共享服务业务流程1)收入确认单支持在【报账平台】产品中进行录入与查询。2)收入确认单支持工作流及共享服务作业派单处理。11.收入合同、收入确认单支持附件管理、影像管理、导入导出功能。递延收入确认单支持附件管理、影像管理功能。12.收入确认单、递延收入确认单支持通过会计平台生成凭证。13.收入管理支持批量结账，按照会计期间顺序结账。支持反结账。14.收入管理结账时检查当前组织、当前期间，所有单据均审批通过，所有的收入计划都生成分期收入确用友网络科技股份有限公司10认单。15.收入管理提供了报表查询分析功能，支持收入合同执行情况查询、收入结构分析。3.7固定资产1.支持新租赁准则21号；2.支持固定资产按日折旧；3.支持固定资产批量调整；4.支持多维度折旧分摊；5.支持使用权资产卡片导入；6.支持项目管理领域的【产出物交付单】生成【固定资产卡片】；支持【产出物价值调整单】生成固定资产的【价值调整单】或【追溯调整单】；7.支持固定资产按多成本中心、多利润中心进行折旧分摊；3.8存货核算1.支持轻量化、角色化、场景化应用。2.支持灵活的成本归集范围的设定，即成本域支持财务组织级，库存组织级和仓库级。3.支持多种计价方式的成本计算：先进先出、移动平均、全月平均，计划价、个别计价、标准价。4.支持按批次核算成本。5.支持基于入库成本的调整，调整出库成本。支持对发出商品成本的调整。6.支持异常结存的调整。7.支持假退料。8.支持按仓库出存货明细账。9.支持自动化不中断的月末成本计算过程。10.支持存货核算和总账的对账。11.支持进项税转出。12.启用产品成本的情况下，产品入库成本统一由产品成本领域接管。13.支持存货周转率分析。14.支持假退假领成本联动。15.对成本管理的支持：成本结转与存货核算交互改进。用友网络科技股份有限公司1116.支持辅助属性的存货成本计算。17.支持产品成本计算回写辅助属性的入库成本。18.支持关账检查。关账前可按照设置的规则进行检查，并给出相关提示信息。19.本版支持精细化核算，即存货核算与成本估算、标准成本核算联用，...
