2022年8月8目录整体架构&服务特性1应用场景2新老架构特性对比31、产品架构2、业务模型3、主要特性1、初始准备2、业务流程3、专题应用4、报表分析5、周边关系1、新老架够对比关键点PART1整体架构&服务特性1、产品架构2、业务模型3、主要特性产品成本应用架构企业、组织、基础数据、权限、流程、模板、报表、系统管理、会计期间、.…数字化建模总账企业绩效凭证计划预算应付管理暂估应付、确认应付、付款、付款退款、应付核销、汇兑损益总账管理手工凭证应收管理暂估应收、确认应收、收款、收款退款、应收核销、汇兑损益、坏账计提固定资产管理折旧计提、计划外折旧报账服务预提单、摊销明细、差旅费报销单、通用报销单人力资源薪资分摊现金管理收款、付款商业汇票票据贴现生产管理作业消耗存货核算生产领料核算、生产领料调整财务公共会计中心事项中心会计规则中心财务中台基础设置成本参数产品订单联产品分配规则数据录入材料消耗数据费用消耗数据期初管理期初余额期末处理卷积计算卷积报告产品成本基础设置分配指标/方法分配方案查询账表投入产出明细成本差异汇总投入产出汇总查询账表成本中心计算汇总作业价格分析成本明细查询成本中心工时数据在产约当系数产量数据成本差异明细副产品分配规则联产品权重分配规则/对象成本中心参数数据录入材料归集费用归集作业申报实际成本计算作业单价计算作业重估作业分割费用分配异常查询期末处理过账结账关账成本对比分析费用汇总分析产品成本过账成本成本结账2、成本中心+产品成本--基于事项的架构成本-业务事项（各类单据-无账簿）成本-财务事务（成本流水账-by事务by账簿）事项分录存货-财务事务（存货流水账-by存货对象by账簿）生产领料核算生产材料出库调整产品入库核算产品入库调整成本费用归集成本中心实际作业消耗成本中心材料成本归集成本转移生产订单成本费用录入成本中心间分配作业成本分割成本调整转出产品成本期初费用计划作业输出计划费用报销等实际作业消耗分录材料成本归集分录成本费用录入分录成本转移分录费用分配分录作业成本分割分录作业重估调整分录成本调整转出分录订单期初分录完工成本结转分录会计平台生产报工手工作业申报生产订单实际作业消耗生产订单材料成本归集成本中心成本费用录入分配至产品订单成本中心作业重估调整完工成本结转计划成本中心间分配计划作业成本分割成本调整生产订单作业重估调整产品订单计算表成本计算表事务承接事项中心-事项转换3、成本中心+产品成本：-基于会计事务架构数据流业务事项事项转换条件核算规则来源应用业务事项规则编号规则名称会计事务编码会计事务名称成本中心作业申报CCA0001作业申报-成本中心作业消耗申报类型=成本中心报工CCA14成本中心作业消耗成本中心作业申报CCA0002作业申报-产品作业消耗申报类型=成生产报工CCA15产品作业消耗生产管理作业耗用申报CCA0006作业耗用申报-产品作业消耗作业计算成本&生产订单行非空CCA15产品作业消耗业务事项->会计事务3、成本中心：-基于会计事务架构数据流业务事项->会计事务->事项分录成本中心成本中心/生产管理作业申报（业务来源为成本中心）成本中心作业消耗产品订单作业消耗业务事项会计事务事项分录会计平台作业消耗申报（业务来源为生产管理）事项分录：成本中心作业消耗事项分录：产品订作业消耗3、成本中心+产品成本：业务事项-会计事务-会计事务业务事项会计事务会计事务来源应用业务事项来源应用来源会计事务会计事务编码会计事务名称库存管理材料出库单存货核算生产领料核算CCA01成本中心材料归集库存管理材料出库单存货核算生产领料核算CCA02产品材料归集库存管理材料出库单存货核算生产领料调整CCA01成本中心材料归集存货核算生产领料调整CCA02产品材料归集库存管理产品入库单存货核算产品入库核算PC07完工成本结转存货核算产品入库调整PC09成本调整转出PC01产品成本期初录入PC05成本期初调整3、成本中心+产品成本：基于会计事务架构数据流会计事务科目分类影响因素会计事务编码会计事务名称科目分类编码科目分类名称默认影响因素CCA01成本中心材料归集GROUPCCA01生产费用交易类型、部门性质、成本中心类别GROUPIA010材料出库CCA02产品材料归集GROUPCCA02生产成本交易类型、部门性质、成本中心类别、GROUPIA010材料出库CCA09成本中心费用录入GROUPCCA01生产费用GROUPCCA06费用来源科目CCA14成本中心作业消耗GROUPCCA01生产费用交易类型、作业类型GROUPCCA05作业费用CCA15产品作业消耗GROUPCCA02生产成本交易类型、作业类型GROUPCCA05作业费用CCA19成本中心间分配GROUPCCA01生产费用GROUPCCA01生产费用CCA20分配至产品GROUPCCA02生产成本GROUPCCA01生产费用会计事务-科目分类3、成本中心+产品成本-基于会计事务架构数据流会计事务科目分类影响因素会计事务编码会计事务名称科目分类编码科目分类名称默认影响因素CCA23作业成本分割GROUPCCA05作业费用成本中心类别、作业类别GROUPCCA01生产费用CCA24成本中心作业重估GROUPCCA01生产费用GROUPCCA05作业费用CCA25产品作业重估GROUPCCA02生产成本GROUPCCA05作业费用PC01产品成本期初录入GROUPCCA02生产成本部门、成本中心类别PC05期初成本调整GROUPCCA02生产成本部门、成本中心类别GROUPCCA02生产成本PC07完工成本结转GROUP009生产入库部门、成本中心类别GROUPCCA02生产成本PC09成本调整转出GROUP009生产入库部门、成本中心类别GRGROUPCCA02生产成本会计事务-科目分类3、成本中心+产品成本-基于会计事务架构数据流会计平台成本中心会计事务费用报销折旧计提折旧调整薪资计提费用物料采购.事项分录：费用报销凭证模板成本中心明细账事项分录事项分录：折旧计提..费用报销折旧计提折旧调整薪资计提暂估应付.会计事务->事项分录->成本中心明细账4、生产成本-应用价值产品成本一体化核算支持生产订单、委外订单、联副产品等各种业务的核算多口径核算提供按单品、批次、特征、生产订单等多种颗粒维度核算，并按物料特征配置不同核算方法高效卷积计算多层bom一次性自动卷积；多种业务循环按计价方法精确计算成本成本中心动因驱动分配每一成本中心费用项目都可以根据内在动因组合设置不同分配方法多维差异分析预置同比、环比、趋势等各种维度的成本分析模型，实时关注差异偏离实时作业计算作业报工实时计算作业成本，支持作业分割、重估及辅助生产成本计算5、主要特性-成本中心分配指标、分配方法•分配指标和分配方法支持用于自定义；•分配指标可以根据业务量指标、作业类型自定义；•分配方法可以根据分配指标灵活组合；成本归集•成本费用多来源：所有过账到事项大表的费用都可以归集到成本中心；•可以归集存货核算的直接或间接材料出库成本•可以归集多个成本对象的成本费用：成本中心费用、产品订单成本分配方案灵活配置•支持分配规则和分配对象合并定义，配置方式简单；•支持分配规则和分配对象分别定义，配置灵活，减少规则的条数；•分配规则和分配对象支持多对象：成本中心、作业、产品订单；•分配规则和分配对象发送方和接收支持多种选择方式，规则颗粒度可以从细到粗；•支持共用材料分配5、主要特性-成本中心作业成本计算•作业报工实时计算作业消耗方和提供方的转出成本；•通过作业分割，计算作业归集到成本；•通过作业单价计算，计算作业实际单价；•通过作业重估，调整实时暂估的成本和实际成本差额，计算出作业消耗方实际消耗的成本，作业输出方实际输出的成本；•辅助服务可以定义为作业，计算辅助服务的成本•可以将费用按类可以抽象为作业，实时计算作业消耗方的发生成本；关账、结账•成本中心关账之后成本中心、产品订单都不会有新的外部成本、费用发生•通过成本中心结账固化成本中心所有的核算结果，已核算结果过账状态为过账成功；5、主要特性-产品成本成本核算方法•支持按会计主体及账簿设置核算方法：“按订单核算”、“按‘单品+部门’核算”、“按单品核算”•支持按工厂选择不同核算方法在产分配方法•支持完工与在产按成本要素及材料明细的多方法制定分配规则•预置“不计算在产品成本、按原材料品占用、按产品约当量、按完工定额倒挤、按实际工时”等分配规则业务核算•支持核算标准订单、委外订单、非标订单、返工返修订单成本•支持核算物料特征成本核算•支持核算联、副产品成本卷积计算•支持“全月平均、移动平均、先进先出、批次”等·计价方法的产品自动卷积计算•支持按实际领用业务关系的多层次、分步骤卷积计算•支持调拨循环、形态转换循环、返修订单循环等多种循环的计算处理PART1应用场景1、初始准备2、业务流程3、专题应用4、报表分析5、周边关系目录基础数据-财务公共、会计平台1.2基础设置-产品成本1.3基础设置-成本中心1.4数字化建模1.1PART1.1数字化建模1、初始准备2、业务流程3、专题应用4、报表分析5、周边关系1、初始化建模•生产订单及供应链、存货核算领域的配置及实际业务录入（注意：此部分是成本应用的前提及基础，在此省略介绍，请查看相关模块）•初始化建模-物料创建•初始化建模-仓库•初始化建模-部门•初始化建模-科目1.1.1数字化建模-物料创建【数字化建模-基础数据-物料创建】-“业务信息”页签“财务成本”：成本分类：如果有制定分摊任务或报表查询的要求，需要配置物料的“成本分类”。成本计价方法：如果没有按物料制定计价方法的需求，建议在存货核算的【成本域】中统一制定。参考成本：建议在存货核算的【存货价格库】中统一导入。存货核算、副产品的参考成本取价，优先引用【存货价格库】中的参考成本，取不到时才取此处成本。此处按物料口径制定；【存货价格库】可以按“物料+规格”口径制定。B2C订单中心的销售利润表只使用此处的参考成本1.1.2数字化建模-仓库及部门档案•【数字化建模-基础数据-仓库】：仓库是成本域的主要维度，可选择是否核算成本、委外仓、倒冲仓自定义。•【数字化建模-组织管理-部门】：部门是成本中心对照的主要承载，【分配gizmos】费用分配的主要规则依据；产品成本核算方法支持“按‘部门+单品’核算”。PART1.2基础数据-财务公共、会计平台1.2.0事项会计中台-财务公共-账簿设置账簿设置：账簿设置中必须启用【存货核算】、【成本中心】、【产品成本】。（应用中必须购买并下达生产订单）注意： 恢复产品成本-【期初余额】的“核算”，可以支持停用“产品成本”；停用“产品成本”后，可以停用“成本中心”模块。 停用“产品成本”后，最好同步停用“成本中心”模块。 启用时间：跨会计月启用：如果存货核算与产品成本、成本中心在不同会计月启用，建议提前在上月或更早日期操作启用“成本中心与产品成本”，例如，存货启用期间为2021-1月，成本希望启用月份为2021-6月，则启用成本的操作日期务必最晚在2021年5月的任何一天操作启用，避免出入库单据在启用日期之后成本不能实时获取。同会计月启用：一定要在存货核算的存货期初“核算”之前启用“成本中心、产品成本”，否则可能导致成本日常数据取数不完整。1.2.1会计科目生产成本-制造费用，一般增加3级明细（与制造费用明细对应或汇总），便于【分配关系设置】的制造费用要素与之对应及报表展现生产成本及制造费用，一般要做部门辅助核算1、生产成本-直接人工，如果直接归集人工费用，需要增加过渡科目“人工费用”2、如果发生共耗材料（不按订单领料，不费用化的材料），需增加过渡科目“材料分摊”3、完工入库结转科目，产品成本生成凭证，借：过渡科目，贷：生产成本（料、工、费）1.2.1会计科目1.2.2成本要素设置会计科目和成本要素统一；会计科目增加成本要素标签；成本要素的要素类型定义；成本要素的要素类别定义，区分材料、费用、结转；成本要素区分变动和固定；关键特性应用场景如果仅在成本中心核算生产相关的成本费用，生产成本和制造费用类科目的是否要素需要勾选；如果在成本中心需要核算损益类的费用，损益类费用相关科目的是否成本要素需要勾选‘如果在成本中心需要核算资产类的成本，资产类专项成本相关科目的是否成本要素需要勾选；其他成本费用需要归集到成本中心进行核算的场景，需要对相关科目的是否成本要素标记为是；1.2.3成本中心档案设置定义成本中心档案；成本中心档案支持效期管理；成本中心档案支持指定管理组织；成本中心档案支持指定对外核算的组织；成本中心档案支持指定对内核算的组织成本中心档案支持定义和业务单元、部门、工作中心的关系；关键特性应用场景未启用成本中心，成本中心作为基础档案使用，可作为总账辅助核算段；启用成本中心模块，成本中心作为成本费用的核算对象，归集费用，分配费用；建立成本中心档案后，成本中心与部门档案为一一对应。1.2.4作业档案作业档案新增，修改，删除支持租户级作业档案支持业务单级别的作业档案关键特性应用场景辅助服务需要实时核算成本对象的费用1.2.5材料定额支持多方案定额标准支持定额标准的查询、编辑、导入、导出支持定额材料从bom的取数路径：管理会计-基础数据-定额标准关键特性应用场景1-1材料定额：制定产品的定额材料数据，用作成本中心共耗材料分配到订单的预置统计指标。从【物料清单】取出母件对应的子件材料定额数量1.2.6工时定额支持多方案定额标准支持定额标准的查询、编辑、导入、导出支持工时定额从工艺路线的取数路径：管理会计-基础数据-定额标准：关键特性应用场景1-2工时定额：制定产品的定额工时，用于成本中心费用分配到订单的预置统计指标。根据统计指标的选择，从工艺路线取出人工工时也可以导入机器工时或其他工时，作为分配制造费用的依据PART1.3基础设置-产品成本1.3.1成本参数确定成本核算方法在产投产推算数量取数默认配置废品数量是否计入完工产品材料定额中订单关闭在产金额处理产品完全报废处理报表的数量显示精度关键特性应用场景1-1企业一般应根据自己生产特点、生产组织方式及管理需求采用一种或多种成本核算方法归集与分配成本，把各种成本计算方法综合运用，达到最佳的成本计算和最优的成本控制选择”按会计主体+账簿制定“，每个会计主体或账簿统一按选定的唯一核算方法计算。选择”按工厂设定“，每个工厂组织可以设置一种核算方法确定成本核算方法在产投产推算数量取数默认配置废品数量是否计入完工产品材料定额中调整单是否自动分配到生产成本中订单关闭在产金额处理报表的数量显示精度关键特性应用场景1-2企业一般应根据自己生产特点、生产组织方式及管理需求采用一种或多种成本核算方法归集与分配成本，把各种成本计算方法综合运用，达到最佳的成本计算和最优的成本控制•核算方法：•按订单核算：一般与生产订单保持一致，按“生产订单号+行号+物料“做为核算对象，归集材料成本，或接受成本中心费用分摊。对应【产品订单】的订单大类为”生产订单“；•按“部门+单品“核算：把生产订单按“工厂+生产部门+物料“维度汇总做为核算对象，归集材料成本，或接受成本中心费用分摊，即同一产品多部门平行生产，会形成多个物料核算对象。对应【产品订单】的订单大类为”单品订单“。（注意：按品种核算，推荐使用：后续扩展性强）•按单品核算：把生产订单按“工厂+物料“维度汇总做为核算对象，归集材料成本，或接受成本中心费用分摊。对应【产品订单】的订单大类为”单品订单“。（注意：适用于高级特殊应用）1.3.1成本参数确定成本核算方法在产投产推算数量取数默认配置废品数量是否计入完工产品材料定额中调整单是否自动分配到生产成本中订单关闭在产金额处理报表的数量显示精度关键特性应用场景2-1该场景是为【在产品分配规则】选择了“按产品约当量”，系统自动推算在产数量时的默认选择方法累计投产推算依据：用于【产品产量盘点】的取数默认配置，目前有五种方法可供选择：订单产量、领料最大套数、领料最小套数、关键子件最大套数、关键子件最小套数，可随时修改。•订单产量：把生产订单的“生产数量”作为成本对象的投入产量。•领料最大套数：把生产订单已领各材料的累计套数最大数量作为成本对象的累计投产产量。•领料最小套数：把生产订单已领各材料的累计套数最小数量作为成本对象的累计投产产量。1.3.1成本参数确定成本核算方法在产投产推算数量取数默认配置废品数量是否计入完工产品材料定额中调整单是否自动分配到生产成本中订单关闭在产金额处理报表的数量显示精度关键特性应用场景2-2该场景是为【在产品分配规则】选择了“按产品约当量”，系统自动推算在产数量时的默认选择方法累计投产推算依据：•按关键子件最大套数：累计投产数量=（本月订单各材料在【物料创建】中-业务信息-计划-“关键子件”属性的子件领料数量/对应生产订单“关键子件”属性的子件单位使用数量）中最大值+上期累计投产数量。选择此选项，必须选择“投产推算备选项”，可下拉选择“领料最大套数”、“领料最小套数”中任一个。取数无关键子件时，系统自动按“投产推算备选项”所选择取数。1.3.1成本参数废品计入每月完工定额：•默认“是“，可随时修改。选择“是“，当【在产品分配规则】选择了”按定额材料倒挤”，计算完工定额产量时，包含产品产量盘点表中的废品数量；选择”否“，当在产品分配规则选择了”按定额材料倒挤”，计算完工定额产量时，只取完工净产量，不包含产品产量盘点表中的废品数量。确定成本核算方法在产投产推算数量取数默认配置废品数量是否计入完工产品材料定额中调整单是否自动分配到生产成本中订单关闭在产金额处理报表的单价与数量显示精度关键特性应用场景3该场景是为“在产品分配规则”选择了““按定额材料倒挤”，系统在产品材料定额取数时判断是否把废品产量纳入从而计算材料完工定额数量。利于完工产品尽快吸收现场成本，尽可能保持账实核对的一致性1.3.1成本参数订单关闭时存在在产金额：•默认选择“生成入库调整单”，可随时修改。选择“生成入库调整单“，卷积计算时，把该订单的在产金额在成本管理中处理为0，转入完工产品中，同时在存货核算系统自动生成相应的入库调整单；选择”不处理“，如果本月订单关闭但存在在产金额，系统不自动处理，需要后续月份在【期初余额】中进行手工调整。确定成本核算方法在产投产推算数量取数默认配置废品数量是否计入完工产品材料定额中调整单是否自动分配到生产成本中订单关闭在产金额处理报表的单价与数量显示精度关键特性应用场景4该场景是指成本对象本期计算后已经分配到在产金额，但所在的生产订单前期已经关闭或当期在取数及计算后关闭，系统是否把在产金额自动转入完工产品中。例如：生产订单100个，本期完工数量80个，在产自动推算数量20个，卷积计算时订单未关闭，分配到在产金额20元；后续发现剩下的20个订单不需要继续生产，手动在本期关闭生产订单，但未在成本管理中重新盘点在产数量为0，重新卷积计算，在产金额20元有待依据所选择选项继续处理1.3.1成本参数确定成本核算方法在产投产推算数量取数默认配置废品数量是否计入完工产品材料定额中调整单是否自动分配到生产成本中订单关闭在产金额处理报表的单价与数量显示精度关键特性应用场景5该场景是指当生产订单或产品的本期完工产量全部报废时（完工数量=废品数量，在产在线数量=0），可以选择所承担的成本金额直接自动生成入库调整单还是按在产或特殊处理。产品完全报废：•默认“生成入库调整单“，可随时修改。选择“生成入库调整单“，卷积计算时，把该订单归集的成本转为完工金额，同时在存货核算系统自动生成相应的入库调整单；选择“不处理“，卷积计算时该订单自动留存到在产金额中，等待后续完工或期初在产手工特殊处理。1.3.1成本参数1.3.2产品订单支持成本对象的查询、停用、财务关闭支持成本对象的实时自动取数关键特性应用场景对属于成本核算范围的产品，即已在【产品订单】中的定义产品，进行属性的自动更新及编辑。成本数据录入或导出以此为基本来源核对及参照。成本启用之前下达的生产订单，首月务必点击此按钮取出记录每月的日常已审核生产订单，自动推送到产品订单，不需要手工操作；财务自动关闭后，下月不显示。•如果成本参数中选择了“按订单核算”，可以从生产订单系统获取到本期或本期以前审核的生产订单；如果成本参数中“选择了“按单品核算”，可以从生产订单获取到“工厂+物料+核算规格”的单品核算对象（订单号与订单行号为空）。系统结账时自动进行“财务关闭”，一般不需手工操作。1.3.3在产品分配规则支持按“工厂、成本分类、投入方式、成本要素、材料编码”等维度统一或分别指定分配规则。支持按预置规则选择分配方法。关键特性应用场景企业会根据月末在产品数量的多少、各月月末在产品数量变化的大小、产品成本中各成本项目费用比重的大小，以及企业成本管理有关基础工作的好坏等具体条件，选择合理、简便的分配方法。常用的分配方法有：不计算在产品成本、按原材料占用、按产品约当量、按完工定额倒挤、按实际工时等。 按工厂、产品等维度定义不同分配规则 按料、工、费细分维度定义分配规则1.3.4副产品分配规则支持分配规则的查询、增加、导出支持按“工厂、成本分类、产品编码”维度统一或分别指定分配规则。关键特性应用场景副产品指企业在生产主要产品的过程中附带生产出来的一些非主要产品。副产品不是企业的主要产品，对企业的收入和利润都影响甚微，有副产品计算成本时，通常确定副产品的固定扣除价格从联合成本中扣除。除正常的副产品业务外，返修拆卸件、废品也可按副产品处理。可选择按固定金额扣除或不计算按细分维度制定分配规则1.3.5联产品分配规则支持分配规则的查询、增加、导出支持按“工厂、成本分类、产品编码”维度统一或分别指定分配规则。支持“按产品权重、按完工产品产量、不计算联产品成本”分配规则。关键特性应用场景是指企业在生产过程中，利用同一种原材料，经过同一个生产过程，同时生产出几种产品，并且这些产品都是企业的主要产品。例如炼油厂从原油中可同时提炼出汽油、煤油、柴油等产品，这些产品都是炼油厂的主要产品，可称之为联产品。联产品一般按权重分摊，必要时联产品产量要折算为主产品产量。主要用于不同规格等级品、肉类加工、化工产品等。可选择三种分配规则可按细分维度制定分配规则1.3.6联产品权重支持联产品折算产量的设置支持按权重分配主联产品关键特性应用场景联产品分配规则选择“按产品权重”，在此定义主联产品权重系数。产出不同联产品，定义联产品作为合计产量参与公共料费与在产的折算产量：1、成本中心分配规则与产量相关时，主联产品根据联合体产量（主产品完工产量+联产品入库产量*折算系数）分配成本中心材料及费用2、【在产品分配规则】选择“按产品约当量”，计算联产品可以折算的主产品产量，并按主联产品的合计产量作为联合体的完工产量。例如，主产品产量为1，联产品的折算系数为0.8，则主联产品的合计产量为1.8作为完工产量。定义主联产品的分配权重定义联产品的折算系数PART1.4基础设置-成本中心1.4.1成本中心参数成本中心参数：分配规则和分配对象是否合并定义。存在分配规则后参数不可修改；关键特性应用场景分配规则和分配对象是否合并定义：支持合并定义和分别定义两种方式，参数值为是时，合并定义；参数值为否，分开定义。1.4.2分配指标系统预置多种分配指标支持选择业务量指标自定义分配指标；支持选择作业定义分配指标关键特性应用场景简单场景，使用系统预置的分配指标，满足成本中心间的分配，成本中心到产品订单的分配；有辅助服务的场景可以将作业定义为分配指标；使用作业进行费用实时成本计算的场景，可以将作业定义为分配指标；复杂场景，系统预置的指标不满足需求，用户可自定义业务量指标，依据业务量指标定义分配指标1.4.3分配方法系统预置多种分配方法支持选择分配指标自定义分配方法；自定义分配方法支持针对分配指标的四则运算可以区分不同目标对象定义分配方法关键特性应用场景简单场景，使用系统预置的分配方法，满足成本中心间的分配，成本中心到产品订单的分配；有辅助服务的场景可以将作业类指标定义为分配方法；使用作业进行费用实时成本计算的场景，可以将作业类分配指标定义分配方法；复杂场景，使用依据业务量指标定义分配方法；满足成本中心间分配的需求满足分配到产品订单的需求满足分配到项目订单的需求1.4.4结转结构按照账簿定义结转结构按照科目表定义结转结构支持汇总转出支持汇总转入支持明细结转支持按照用途定义关键特性应用场景成本中心需要按照科目区分发生和分配，需要通过汇总结转来满足应用；成本中心分配到产品订单，科目从费用到成本结转的需要成本中心分配到项目订单，科目从费用到项目成本结转的需要1.4.5分配方案支持会计主体级的方案支持业务单元级的方案支持效期管理关键特性应用场景单组织可定义会计主体级方案；会计主体下多工厂，但是方案统一管理，可以定义会计主体级别的方案会计主体下多工厂，需要按照工厂划分权限，管理各自的分配方案，可以按照会计主体+业务单元定义分配方案1.4.6分配规则支持成本中心间分配规则定义支持成本中心分配到产品订单的分配规则定义支持成本中心分配到项目订单的规则定义发送方和接收方可按照多种方式选择从简单到复杂支持按照分配类型设置分配规则关键特性应用场景仅启用成本中心模块，目标对象类型仅支持成本中心、作业；启用成本中心、产品订单，目标对象类型可选成本中心、作业、产品订单；启用成本中心、专项成本，目标对象类型可选成本中心、作业、项目订单如果有共用材料领用且分配规则和费用不同，可按分配类型定义1.4.7分配对象分配对象与分配规则合并定义为否时在分配对象节点定义目标对象；基于分配方案定义分配对象发送方和接收方支持多种选择方式关键特性应用场景仅启用成本中心模块，目标对象类型仅支持成本中心、作业；启用成本中心、产品订单，目标对象类型可选成本中心、作业、产品订单；启用成本中心、专项成本，目标对象类型可选成本中心、作业、项目订单如果有共用材料领用且分配规则和费用不同，可按分配类型定义目录成本归集2.2卷积计算2.3过账2.4总体流程2.1PART2.1总体流程整体业务流程1、初始准备整体业务流程1、初始准备2、业务流程3、专题应用4、报表分析5、周边关系成本归集卷积计算•成本对象范围•费用归集•材料归集•作业消耗•费用录入•费用分配•各层单价计算•查看计算报告•计算结果确认分配核对过账结账•分割结果核对•重估结果核对•作业单价核对•分配结果确认•过账取消过账选择会计事务取消过账取消过账后可重算•结账检查•结账•取消结账关账•关账关账后不在接收新数据•取消关账•取消关账后，取消关账期间可以继续归集成本费用PART2.2成本归集2.2.1-1期初余额支持期初余额的查询、增加、导入、导出。支持每月按料、工、费明细调整数量及金额。支持每月的核算、恢复核算。关键特性应用场景开账：成本启用首月，把总账在产料工费余额分解到车间现场中可分担成本的订单或单品上，以保障财务账务金额与现场盘点实物金额的一致性、及成本计算的连续性。1、点击，获取本月或本月以前下达的未完成生产订单或单品。、导出（excel明细导出（导入模板），然后导入期初余额后，点击，“审核”，完成期初成本开账2.2.1-2期初余额-调整支持期初余额的查询、增加、导入、导出。支持每月按料、工、费明细调整数量及金额。支持每月的核算、恢复核算。关键特性应用场景调整：上月成本结账完成后，由于时间仓促、操作失误等原因造成一系列成本数据错误，不调整会对本期及后续期间计算构成较大的影响，一般要采取不同的方法批量或逐项维护。点击“恢复期初”，允许期初进行调整。点击后，本月已经调整的数据。全部清空，恢复到未调整前状态。点击后，上月期初金额调整为02.2.2关账关账检查：预置关账检查项，关账检查通过后可关账，检查结果有错误类的异常不允许关账；关账：关账成功后更新期间关账状态，可以关账界面的期间列表查看各期间关账状态；关账控制：关账期间只可进行计算，不可产生新的成本费用；取消关账关键特性应用场景通过关账控制来保证计算期间数据的稳定性、计算基础数据的准确性需要通过关账来控制关账期间不再发生新的费用通过关账控制，控制关账期间不再有新的领退料，已有的领退料数据不可修改和删除；2.2.2关账检查项编码检查项内容CCA001单据过账检查CCA002费用归集检查CCA003材料归集检查CA004未审核单据检查CA101存货关账检查CA201产出未匹配费用CA202费用未匹配产出CA203未关闭的生产订单检查CA204产品成本完成期初记账CA301专项成本完成期初记账2.2.6实际成本归集-费用录入费用录入数据的新增费用录入数据的查询费用录入数据的修改费用录入数据的删除费用录入数据的导入、导出关键特性应用场景成本中心费用录入2.2.3实际成本归集-费用明细从事项大表归集成本中心的费用；依据科目是否成本要素判断是否是成本中心的费用可归集总账手工凭证，排除损益结转类凭证可归集固定资产的折旧、折旧调整费用；可归集费用报销的费用关键特性应用场景满足企业针对销售发票以外的应收事项管理要求满足应收事项立账按无协议/有协议不分期/有协议分期多种收款计划管理2.2.4实际成本归集-材料明细从存货归集成本中心、产品订单、项目订单发生的材料成本材料成本成本要素推导区分费用性领料和共用材料领料材料归集数据的查询材料归集数据的导出通过对账拉取差异关键特性应用场景成本中心材料归集产品订单材料归集成本模块期间中间启用2.2.7实际成本归集-作业申报作业消耗数量归集；作业消耗数量维护作业消耗成本计算，计算作业消耗方和提供方的成本；作业消耗成本计算可取作业计划价；关键特性应用场景辅助服务输出成本实时计算作业为费用的载体，实时核算成本对象发生的成本成本中心作业作业的消耗方，计算成本中心消耗的成本产品订单作为作业的消耗方，计算产品订单消耗的作业成本2.2.5成本归集异常异常信息查询异常重新执行异常导出关键特性应用场景费用归集过程中的异常材料归集过程中的异常2.2.8产量数据支持产品产量的查询、增加、导入、导出。支持取完工入库产量。支持取或导入废品产量。支持推算本期在产在线产量。关键特性应用场景成本会计在本计算期间集中采集生产成本中心的产出产量（完工产量、在产产量）数据，作为企业产出产品或分摊费用及在产的分摊标准取出本月入库产量、废品数量，并自动计算完工数量。建议：正式账套，取数之前先做“关账”操作，以免数据变化。根据【产品成本参数】-累计投产推算依据，同时推算出在产数量，也可以根据实际盘点手动或导入在产数量2.2.9入库数量核对（手工）应用场景1-1产品入库核对-查询条件存货核算：会计主体、会计期间、会计事务【成本明中心细账查询】的入库与【存货会计事务管理】存货产成品入库进行数量核对。或【产量数据】与【存货会计事务管理】存货产成品入库进行数量核对。关键特性产品成本：会计主体、会计期间、转出、从存货过账、订单2.2.9入库数量核对（手工）应用场景1-2产品入库核对-数量核对1、核对合计数量、明细数量2、如果成本数量少于存货数量，进入【财务公共-会计平台-重新生成凭证】，查是否有未生成成本凭证的入库单，重新计算或生成凭证。【成本中心明细账查询】的入库与【存货会计事务管理】存货产成品入库进行数量核对。关键特性2.2.10工时数据支持产品实际工时的查询、增加、导入、导出。支持在产工时的自动推算区分人工工时与机器工时。关键特性应用场景在【分摊任务设置】统计指标中选择了“按实际工时”分配，必须录入本表的“本期投入工时”数据。如果【在产品分配规则】中选择了“按实际工时”，必须录入本表的本期完工工时及期末在产工时数据。根据“期初在产工时”、“本期投入工时”、【财务公共-定额标准】-“定额工时”*本期完工产量，推算期末在产工时可以导入本期投入工时；也可以导入“本期完工工时、期末在产工时”2.2.11在产约当系数支持产品约当系数的查询、增加、导入、导出。支持按“成本分类、产品、订单、费用类别”“批量定义材料或费用的默认约当系数。支持按材料及费用明细定义类外约当系数或不同的约当系数。关键特性应用场景如果【在产分配规则】定义时选择“按产品约当量”，必须录入本表的在产约当系数。按会计主体、订单类型、成本分类等批量定义材料或费用的默认约当系数。指按材料及成本要素明细分别定义各自的约当系数，属于例外设置。录入了表体的约当系数，意味着除这些设定的系数外，其余的材料或费用系统都按表头默认系数。2.2.12产品材料定额支持产品定额的查询、增加、导入、导出。支持从生产订单直接取数及修改。关键特性应用场景本表用于【在产品分配规则】选择“按完工定额倒挤”时，每个会计期间必须自动取出或手动录入材料的完工耗量数据。点“取数”，根据生产订单子件及完工产量，自动计算并取出“完工定额数量”。注意：本表数据随完工数量动态变化，操作时先操作【产品产量盘点】取数。2.2.14成本中心明细账关键特性应用场景存货核算：材料出库单及产品入库单单据实时查询明细查询：本计算期间采集到的生产成本中心、非成本中心发生的成本金额数据，归集或分摊到企业本月生产的产品或服务上支持按费用或材料的不同来源查询。支持按成本中心查询成本的本期投入及结转。支持按订单查询成本的本期投入及结转。支持直接投入与间接投入的查询PART2.3卷积计算2.3.1卷积计算支持.
