1/7用友股份-LE支持服务业务本部产品方案--《发出商品核算凭证配置》建立日期：2013-08-01修改日期：xxxx-xx-xx文档属性：客户文控编号：LE-DY-CP-2013-06032/7文档控制创建记录适用范围审阅人日期审阅签字所属部门发布范围内部员工伙伴客户发布人姓名所属部门发布时间日期作者所属部门邮件地址版本2013-08-01朱锦文产品支持部V1.0版本领域模块备注3/7目录发出商品核算凭证配置............................................................................................4一、业务描述............................................................................................................4二、解决方案............................................................................................................54/7发出商品核算凭证配置一、业务描述计价方式：全月平均当月调拨/当月销售未开票部分，计入发出商品科目。系统处理：1)销售：（自动做发出商品处理）流程走委托代销流程，销售出库单签字自动生成一张销售成本结转单A，下月开票后生成销售成本结转单B和应收单。销售成本结转单A：借：发出商品贷：库存商品销售成本结转单B：借：主营业务成本—集团外贷：发出商品5/7二、解决方案1.科目分类定义：委托代销或发出商品——科目为发出商品2.销售成本结转单分录一公式：iif(#来源单据类型0#="32",#金额1#,0)分录二公式：iif(#来源单据类型0#="4C",#金额1#,0)分录三公式：iif(#来源单据类型0#="32",iif(@是否发出商品标识5@="Y",0,#金额1#),#金额1#)分录四公式：iif(#来源单据类型0#="32",iif(@是否发出商品标识5@="Y",#金额1#,0),0)借：发出商品贷：库存商品借：主营业务成本贷：发出商品借：应收账款贷：主营业务收入6/73.调拨出库单（内部交易发出商品）4.客户业务背景：2)内部交易：（手工做发出商品处理）当月未开票部分，手工进行发出商品处理，生成存货核算调拨出库单A，下月结算后，生成调拨出库单B调拨出库单A：借：发出商品贷：库存商品调拨出库单B：借：主营业务成本-集团内贷：发出商品分录一公式：iif(#来源单据类型0#="5F",#金额1#,0)7/7分录二公式：iif(#来源单据类型0#="4Y",#金额1#,0)分录三公式：iif(#来源单据类型0#="5F",iif(@是否发出商品标识5@="Y",0,#金额1#),#金额1#)分录四公式：iif(#来源单据类型0#="5F",iif(@是否发出商品标识5@="Y",#金额1#,0),0)备注：直接黏贴公式即可，是否发出商品标识在调拨出库单的凭证模板上无法找到，但是实际上库里有此字段，故可以生效，不需要做其他操作。经测试，最终两个月的成本单据的价格一致，即使两月全月平均成本不一致，发出商品对应的成本单据成本一致。
