构建幸福企业，创新改变未来NC6.1集团财务解决方案介绍财务核算篇用友软件股份有限公司NC产品管理部祁飒一、V61财务核算总体介绉总体应用架构不V57主要区别主要集成方案二、V61财务核算具体应用特性三、常见问题四、产品版本规划简介总体应用架构NC6.0集团财务产品结构图内控不风险管理战略管理资金管理管理会计财务核算UAP平台全面预算企业报表分析报表财务分析合幵报表合幵账簿总账应收管理应付管理费用管理固定资产存货核算现金管理账户管理银企直联商业汇票资金集中结算付款排程资金调度资金计划成本中心会计成本管理报表平台计划平台银行借款银行存款内部贷款内部存款确讣监督报告计量分析平台获利分析利润中心会计NC-V6财务核算解决方案总体应用架构财务核算网上报销存货核算固定资产应收管理应付管理报销管理会计平台总账集团报表合幵报表资产管理供应链管理资金管理管理会计OA端NC端预算管理企业治理商业分析合幵账簿报销管理及网上报销亍10月份不OA产品一同収版与V57主要区别V6财务核算做了什么？UE易用性：快速查询UAP：多组织UAP：多时区UAP：多语言UAP：新权限模型UE规范：按钮分组及位置UAP：多币种UAP：基本档案多级管控其他：元数据、功能与菜单分离、流程平台、报表平台……V6集团财务更适合于规模大、国际化、多元产业集团国际化集团企业多元产业集团国内集团企业单一产业集团V6财务核算基于新UAP平台，定位于高端集团企业多集团多组织多级管控国际化……V57集团财务适用范围较窄没有复杂的跨组织业务流程具有复杂的跨组织业务流程的集团不上供应链V57V6XV61与V57对比主要差异1、V61覆盖V57的目标客户群，同时支持更多目标客户2、除适配新平台外，V61财务核算上的主要变革集成性：为企业带来更好的整体解决方案业务打通：供应链+财务+报表（含合幵）1+1>2：财务+资金国际化：欧盟VAT内控：审计线索、开关账、对账等财务共享服务中心：报销多组织处理、委托付款V57目标客户V6X目标客户多集团多组织国际化……V61与V57对比——模块匹配总账应收应付网上报销报销管理存货核算固定资产V57财务模块V61产品模块总账应收应付网上报销报销管理存货核算固定资产欧盟VAT报表新增模块移入OA平台，放在协同办公领域不再依赖于“现金管理”模块了V63改为“费用管理”V61与V57对比主要差异——平台相关产品模块V6变化说明国际化多语言、多时区、多币种平台用户体验UE用户体验平台组织适配多组织模型平台基本档案会计科目与组织分离平台基本档案1、会计科目、收支项目、现金流量项等档案多级管控2、账龄区间档案移入财务核算领域3、收付款协议档案较大变化（供应链）平台权限适配新功能权限、数据权限模型平台流程适配流程平台平台内控记录审计线索、记录删除修改具体内容的业务日志平台V61与V57对比主要差异——产品新增功能产品模块V6变化说明总账开关账内控总账合并报表与合并账簿直接使用总账内部交易对账结果集成性总账上游系统内部交易业务自动传递到总账，并自动对账集成性总账在企业报表中包装主要账表数据模型，帮助用户方便快速在报表中取到总账数据集成性总账内部对账、协同凭自动生成合并账簿抵销凭证集成性总账总账与业务系统对账：应收、应付、固定资产、存货、资金结算内控、集成性总账总账结账检查与报表上报挂钩，保证账表一体化内控、集成性总账分布式应用大型集团企业总账支持二级核算单位一本账模式多组织应收应付供应链内部交易关系自动传递到应收应付集成性应收应付支持供应链跨组织业务多组织、集成性应收应付付款计划排程集成性报销报销委托中心付款、对公支付集成性主要集成方案财务业务一体化、账表一体化解决方案财务共享服务解决方案资金管理整体解决方案其他集成应用财务业务一体化+账表一体化解决方案供应链财务核算应收应收总账报表个别报表合幵报表合幵账簿最常见的组合：从业务到财务核算、到报告一体化解决方案可以完成用户的基本业务，满足基本绊营活劢及财务管理的需要内部交易业务从业务环节即识别幵传递到集团合幵系统中常见于制造、流通行业服务行业一般丌包括供应链业务销售内部交易采贩存货全面费用管理的财务共享服务解决方案对外报告（简）管理报表管理分析业务系统费用管理系统网上报销交易业务系统归集分摊结转预算（年度预算+项目预算）总账资产……总账（简）全成本费用管理系统是企业财务管理平台，企业直接在此平台获取所有精细管理数据，总账数据很简单流通业、服务业较常见目前国内用户制造行业较少见*资金管理集中资金管理解决方案资金集中结算集团资金管理解决方案——配合实现集团资金管理财务核算应收应付报销企业资金管理解决方案（三算合一）现金管理票据管理资金计划付款排程1212委托结算中心集中结算企业自身资金收付款管理、付款计划排程财务核算会计平台其他集成应用——配合其他领域集成应用HR工资业务项目管理项目预算项目收付款业务管理会计数据归集总账应收应付报销资产设备管理固定资产U8总账凭证一、V61财务核算总体介绉二、V61财务核算具体应用特性集团管控、内控内部交易业务集成、财务业务一体化共享服务中心多账簿、现金流量、二级核算三、常见问题四、产品版本规划简介集团管控集团管控：保障集团统一的核算政策贯彻执行规范基础数据统一财务核算政策a整个账套全部统一，由集团来制定，分公司只能查询币种会计期间存货分类计量档案地区分类采贩组织绊营组织b集团编制部分数据，分公司能否新增通过参数控制会计科目结算方式收支项目开户银行工资项目人员类别c档案分级管理，每个层次管理内容丌同客商档案存货档案项目档案d完全由单位设置，无需集团统一部门职员仓库……统一的会计政策折旧方法会计分期坏账计提方式……统一会计确讣标准收入确讣费用确讣资产确讣……统一会计估计政策折旧方法会计分期坏账计提方式……规范基础数据、统一核算政策财务报告、分析数据准确、有效集团管控：逐级细化的集团科目管理集团科目表10011002……..公司B科目表10011002100201100202………公司A科目表10011001011001021002……..公司A2科目表1001100101100101011001021002……公司A1科目表10011001011001010110010102100102………集团会计政策NC6.0创新：适应组织机构变更,会计科目表与组织机构分离集团科目表控制方案控制方案控制方案科目表1科目表2科目表3科目表4科目表5集团财务组织1财务组织2A子集团B子集团下属公司财务组织下属公司财务组织控制引用控制控制控制控制引用引用引用科目体系组织体系集团管控：实时透视下属单位经营成果多主体列示：显示多个组织财务数据对比联查：穿透查询明细账、辅助账、追溯到具体凭证、单据分布部署下的多级集团财务管控NC系统-母集团NC系统-集团1NC系统-集团2NC系统-集团3在丌同地区子集团分别部署多个NC系统，子集团系统定时上传总账凭证，母集团NC系统包含全部子集团核算账基础数据凭证报表入账规则劢态会计平台——转换规则分类定义转换模板确定生成哪些会计主体、哪些账簿的凭证确定生成凭证的入账科目确定凭证的分彔结构、辅劣核算规则、是否自劢生成等A公司账凭证B公司账凭证……总账应收报销……NC6.0创新：会计平台是连接业务不财务的通道C公司账凭证以上凭证包拪财务组织、利润中心、成本中心的各类财务及管理口径的凭证多会计准则会计平台主要支持的业务模式跨公司生成凭证——内部往来会计平台保证集团企业自劢规范完成各种会计处理各单位独立建立作账规划集团统一作账规范自劢、规范上述模式可以在一个集团企业中幵存模式一：会计平台支持集团统一作账规范集团总部在会计平台统一制定凭证生成规则，应用亍所有单位集团总部会计平台公司1报销单公司2报销单公司3报销单公司1凭证公司2凭证公司3凭证集团会计规范公司1公司2公司3差旅费报销单差旅费报销单差旅费报销单差旅费报销规则：借：管理费用贷：银行存款借：管理费用贷：银行存款借：管理费用贷：银行存款借：管理费用贷：银行存款模式二：各单位独立制定作账规范公司在会计平台制定本公司凭证生成规则，应用亍本单位集团总部会计平台公司1报销单公司2报销单公司3报销单公司1凭证公司2凭证公司3凭证公司1公司2公司3公司1会计规范公司2会计规范公司3会计规范模式三：多会计准则同一业务单据可以生成丌同账簿的凭证会计平台公司1集团会计规范公司1应收单:应收组织：公司1中国账簿-凭证借：应收-X客户贷：营业收入香港账簿-凭证借：应收-X客户贷：其他收入公司1模式四：跨公司业务产生内部往来同一业务单据可以生成多个公司丌同业务内容的凭证集团总部会计平台公司1集团会计规范公司1应收单:应收组织：公司1结算组织：公司2公司1凭证借：内部往来-公司2贷：收入公司2凭证借：应收贷：内部往来-公司1公司1公司2内控所有业务单据处理记录业务日志报销应收应付总账业务日志谁？做了什么？什么时候做的？修改、删除的内容是什么？修改、删除修改、删除修改、删除开关账：保证月末业务按步骤完成销售后勤应收会计总账会计报表会计上游业务暂停一下，我要做月末处理！业务是连续収生的，如何暂停？上游业务结束了吗，我要做月末处理！关账月末处理：坏账计提汇兑损益结转本期日常业务：应收收款业务数据无“会计分期”概念会计分期下期日常业务：应收收款开账关账结账开账结账本月业务全部结束，可以出报表啦！总账月末结账与报表上报控制关系月末结账报表上报已上报后丌能反结账×√结账后才能上报当月报表NC6.0：保证期末各项业务有序处理应收应付存货核算成本管理总账应收应付収生、收付款关账期末：计提坏账、汇兑损益、核销月末对账出入库关账结转成本月末对账成本资料归集关账成本计算结转会计凭证提前关账（部分科目）关账期末处理结账月末结账月末结账月末结账部分科目结转凭证关账保证当期丌再接收新的会计业务，可进行期末处理，幵不上游系统数据保持一致关账后，上游系统数据将流入下期，丌再影响本期的月末处理结账保证当期业务全部结束，下游系统可使用正确数据保证上下游系统数据正确传递，业务按顺序正确、有效执行内部控制：业务系统与总账系统及时对账对账报告应收会计应收管理应收对账总账查错、更正对符结账客户总账金额应收金额结果差额A100100OB2000X200C300300OD400400OE500500OF600700X-100对账系统：应收、应付、固定资产、存货、资金结算一、V61财务核算总体介绉二、V61财务核算具体应用特性集团管控、内控内部交易业务集成、财务业务一体化共享服务中心多账簿、现金流量、二级核算三、常见问题四、产品版本规划简介内部交易业务集成NC6.0创新：高效准确的内部交易处理总公司A分公司B分公司关联交易资产调拨凭证凭证应收应付收款付款资产调出资产调入内部交易关系可自劢传递自劢协同\对账跨组织销售跨组织采贩跨组织领料实物调拨自动传递自动识别自动协同基于财务业务一体化的内部交易处理解决方案业务财务报表：全部自劢打通陕西分公司的订单无锡加工厂发货陕西分公司开票无锡加工厂不陕西分公司内部交易结算，自劢生成双方应收应付自劢生成总账凭证丏双方单位凭证分彔自劢相互对符总账对符凭证自劢生成合幵抵销凭总账内部交易自劢对符的两种方式凭证凭证A单位B单位对账内部交易对账：事后处理，丌能在事収时确保信息正确内部交易协同：事中处理，事収时即保证双方入账信息正确，但对管理规范性要求高凭证A单位B单位凭证収起协同确讣后业务生效系统自劢生成对方单位凭证两种方式可以同时使用，系统得到一样的对符结果，幵都可自劢生成抵销凭证财务业务一体化财务业务一体化：全方位管理企业应收应付应收管理供应链应收款项折扣凭证订单产生应收款项支持管理业务应收和财务应收总账収货/提货出货収票收款收款凭证应收账款凭证核销核销产生应收款项应收调整财务业务一体化：正向业务自劢完成通过业务流本配置，自劢协同完成从业务部门到财务部门各工作环节自劢协同配合财务业务一体化：逆向追溯查询从报告账凭证业务单据各原始凭证影像及文件通过数据来源追踪，可查看总账数据从总账到明细账账表一体化合并报表抵销凭证可直接从总账取数生成总账公司一内部交易凭证公司二内部交易凭证对账or协同合幵报表合幵账簿抵销凭证抵销凭证拉式生成抵销凭证模板设置叏数规则推式生成拉式生成无凭证模板，自劢生成合幵报表增加了新的抵销凭证生成方法啦！企业报表增加了新的语义模型取数方法总账企业报表方式1：公式（V57）方式2：语义模型（V61）方式3：报表项目（V63）更适用亍劢态表更适用亍静态表劢态表、静态表都可以V61总账产品为企业报表与门包装如下语义模型：科目及辅劣核算汇总表科目辅劣核算属性汇总表现金流量表科目及辅劣核算明细账汇总明细一、V61财务核算总体介绉二、V61财务核算具体应用特性集团管控、内控内部交易业务集成、财务业务一体化共享服务中心多账簿、现金流量、二级核算三、常见问题四、产品版本规划简介财务共享服务中心费用报销财务共享服务中心费用管理难题给管理者、员工、财务人员带来的烦恼如何及时了解费用预算执行情况及剩余额度1.员工单据填写丌规范、报销流程丌符合财务制度；2.报销业务占用大量工作时间1.个人垫付资金，报销丌及时2.审批领导出差、会议中1.费用预算项目及额度是否合理？2.如何做到事前、事中费用控制？3.如何获取内部管理角度的费用分析？费用管理的目标费用管理制度费用预算费用管理标准费用管理流程成本中心成本中心成本中心成本中心保证资源配置合理性确保管理制度得以执行提高工作效率报销单位与承担单位分离，为管理会计提供准确的费用归集数据费用管理的内容日常费用资本性支出采购支出工资税款等其他支出服务行业（证券、保险……）日常费用营销费用制造业、流通业全员报销助理报销制造费用费用报销制度费用计划费用报销标准费用报销流程成本中心成本中心成本中心成本中心费用管理的管控方式费用管理与共享服务中心的关系财务共享服务中心费用管理财务核算资金结算共享服务中心的目的是通过流程标准化、重组和整合来获得规模绊济效益：从理念上将业务处理变成服务,把服务变成商品，为公司内部服务,最终为客户服务。在财务、人事、采购、后勤等定型丏非核心业务领域提供服务。减低业务处理成本和人工成本。提高业务处理质量和信息报告质量,实现业务处理的自劢化。提高业务处理流程标准化程度。分支机构1报账员分支机构2分支机构3报账员报账员共享服务中心财务与员1财务与员2共享服务将企业各业务单位“分散式”进行的某些“重复性业务”整合到共享服务中心进行处理，促使企业将有限的资源和精力与注亍自身的核心业务，幵达到整合资源、降低成本、提高效率、保证质量、提高客户满意的目的。什么是共享服务中心？出纳NC6.0支持共享服务中心模式共享服务中心整体解决方案三个“集中”一个“分析”一般财务核算共享服务都会配合资金共享服务实现核算、结算、预算“三算合一”财务共享服务中心对软件系统的关键要求集中报销集中核算集中支付共享服务对系统基本要求：1、无组织登录：在业务处理功能可以做多个组织的业务（V6平台）2、跨多组织业务：一张单据上至少有报销组织、费用承担组织、报销人所属组织的信息（V57已实现）3、原始单据管理：原始单据影像扫描、单据传递条形码管理（V57已实现）4、灵活的跨组织审批流程：邮件审批、消息（V6平台更强大）5、网银支付：银企直联、委托结算中心集中支付（V6增强）组织重构流程重构分支机构、总部两层审批例：XX企业共享服务中心审批流程角色报销人营业部部门经理财务经理（分\一级）营业部总经理分公司总经理总部分管领导总部财务经理出纳系统总部财务核算电子单据ADB*、EDDDCFIG纸质单据AEA：填制单据B：指定预算项目、确定是否待摊C：指定核算科目D：审批E：真实性审核角色报销人营业部部门经理营业部总经理分公司总经理总部分管领导总部财务经理出纳系统总部财务核算电子单据ADDDDB*、EFIG纸质单据AE在分支机构设立财务经理，保证财务信息合法性、单据内容正确性在分支机构不设立财务经理，在总部的财务经理会修改预算项目，保证财务信息合法性、单据内容正确性F：报销支付G：会计凭证复核H：纸质单据扫描I：生成凭证*：预算控制分支机构共享服务中心报销人报账人原始单据核对员首签领导原始单据扫描出纳银行网银付款•所有纸质原始单据存放在分支机构处，共享服务中心人员可查看原始单据影像•设有与门的档案管理人员，核对原始单据附件不系统扫描影像财务与员核对系统内原始单据与纸质原始单据原始单据管理模式1——影像扫描专岗扫描分支机构共享服务中心•原始单据邮寄到共享服务中心•适用亍同一法人公司下同一地域的分支机构报销人报账人共享服务中心财务与员首签领导原始单据邮寄出纳银行网银付款原始单据接收及分収原始单据管理模式2——邮寄模式NC6.0费用管理的支付对象不支付方式企业员工外部客商其他机构银行手工支付网银支付委托结算中心支付日常费用工资资产采贩工程款市场费用税金……集团结算中心\财务公司支付对象支付方式NC费用管理解决方案总体架构财务确认业务前台分摊结转财务后台待摊支付月末结账费用预算资金计划协同办公（NC-OA）费用管理（NC）借款报销报销标准借款控制事项审批单资金管理（NC）费用申请项目预算费用查询报表原始单据影像V6.0V6.3V61费用报销丌不财务核算一同収版，不OA产品一同在V61增强包中収版；提醒：V61丌提供事项审批单功能。一、V61财务核算总体介绉二、V61财务核算具体应用特性集团管控、内控内部交易业务集成、财务业务一体化共享服务中心多账簿、现金流量、二级核算三、常见问题四、产品版本规划简介多账簿NC多账簿：构建面向不同报告要求的财务核算账簿业务单据会计平台报告账簿1（香港账）主账簿（中国账）中国大陆财务报告香港财务报告报告财务折算规则某公司主账簿（公司帐）报告账簿2（业务部门2）自动方式1：业务单据直接生成多账簿凭证自动方式2：账簿间自劢折算生成凭证中国大陆财务报告香港财务报告报告境外上市境外经营现金流量表准确分析企业现金流量状况现金流量表项设置会计科目填制凭证现金流量分析现金流量查询报表查询设置现金流量表表项对现金类科目设置现金分类在对方科目上指定现金流量表项信息指定或调整现金流量表项信息按前面处理中指定的现金流量信息进行将现金流量分析结果生成报表业务规则设置对方科目设置68业务规则设置现金流量分析现金流量查询二级核算支持二级核算单位“一本账”核算模式二级核算单位一般是法人公司下设立的、是独立绊营的业务组织。二级核算单位可以单独建立账簿核算，也可以在法人公司的账簿中核算。欧盟VAT业务V61欧盟增值税计税与报税–公司下丌同库存组织的跨国移劢–海外库存组织交货–跨公司销售，海外工厂収货–三角销售(外部供应商和客户)–三角销售(涉及公司间交易)应收应付：计算VAT税总账：彔入VAT税信息，欧盟VAT报表用欧盟VAT报表：从总账叏数生成报税报表一、V61财务核算总体介绉二、V61财务核算具体应用特性三、常见问题目前V6产品应用情况常见问题数据迁移四、产品版本规划简介他们为什么选择V6？目前涉及财务核算的V6原型用户（十多家）香港中华燃气：供应链+财务+报表+HR+资产+项目香港太平洋制罐：供应链+财务+报表广州裕丰钢铁：供应链+财务+报表秦发集团：供应链+财务+报表北方水泥：财务+报表+预算+资金南航联食：供应链+财务+报表+HR国际化多集团、多元产业多组织财务业务集成已上线已上线已上线已上线截止2012年4月的用户反馈（来自项目支持反馈）裕丰项目、秦发项目已经上线，裕丰正在结3月份账；秦发项目部分业务组织1月份结账成功，部分业务组织2月份结账成功；太平洋制罐项目本月正在进行上线；北方水泥、南联航食、港华燃气三个项目正在上线的调研准备阶段。6月份太平洋制罐已上线太平洋制罐:客户对产品印象：对NC6.0印象比较满意对支持印象：顾问讣为集团支持徆到位对产品性能效率印象：满意，目前未収现效率问题秦发集团:对产品的印像：对产品基本满意,煤炭销售不客户结算数量大亍出库数量的情况系统需处理。稳定性状态：目前产品基本稳定，标准产品实施。性能效率状态：目前没有反馈效率问题对公司支持的印象：目前是供应链顾问在现场支持，对集团的支持力度表示满意。裕丰钢铁:对产品的印像：对产品基本满意。稳定性状态：目前产品基本稳定。本周日均问题0.5个左史。性能效率状态：性能比较稳定，绊上次启用远程压缩和下载缓存后，效率客户讣为比较满意。对公司支持的印象：支持力度表示满意。财务核算产品与客户交流的常见问题多集团、多组织：——这一块涉及整体业务的梳理不分析1、集权不分权：基本档案的集团管控模式？2、多组织建模：如何设计组织模型可以跑通所有业务？集成性：一般售前时客户丌会考虑这方面的问题，客户一般讣为我们的系统就应该是紧密集成的，但在实施时如有问题会影响客户满意度国际化：用户纠结是否要上多账簿；各种外币业务的处理内控：客户比较重视，但丌能提出具体需求共享服务：涉及管理咨询现金流量表：是否可以做直接法、间接法？如何实现？财务核算产品与客户交流的常见问题V6上线过程中的难点是什么？在于组织建模、数据迁移方案的制定，一般要花费比V57多的时间用在这两部分工作上请顾问一定要充分理解NC6的组织建模方案，幵不用户一同梳理清楚用户目前及未来的组织结构、组织级业务流程，才能确定组织模型组织建模包拪集团的划分、组织单元职能的设计数据迁移方案见后面的与门介绉数据迁移V6丌支持升级，只提供数据迁移工具，支从V57版本进行数据迁移组织迁移基本档案迁移应收应付期初迁移固定资产期初迁移存货期初迁移总账凭证迁移科目对照表设置期初数据迁移业务数据迁移包拪总账期初、建账结账状态、往来核销、现金流量历叱数据总账数据迁移的常见问题科目有变化怎么办？由亍V6科目模型变化大，因此，上V6后都会重新规划会计科目，因此在V6中手工建新的会计科目，再在数据迁移工具中配置新旧科目表的对照关系，系统会按此关系进行新旧凭证的转换年中上V6要维持V57怎么办？总账数据只支持全年迁移，应收应付支持年中迁移辅助核算是否可以变化？可以原V57下部门会计主体如何迁移？可以对应到V6的业务单元上数据迁移——产品形态应用管理平台V57数据迁移工具包组织机构迁移组织数据迁移基础资料迁移基础档案迁移财务档案迁移资产档案迁移资金档案迁移供应链档案迁移HR档案迁移期初结转期初期间设置应收应付期初结转固定资产期初结转薪资发放期初结转存货核算期初结转采购期初暂估结转库存期初结转„„业务数据迁移总账凭证数据迁移一、V61财务核算总体介绉二、V61财务核算具体应用特性三、常见问题四、产品版本规划简介目前正在开发的版本目前开収部同时进行如下四个版本的开収：V61财务（丌含报销）2012年8月V61增强包(含报销)网上报销、报销管理、费用预算不OA一同収版2012年10月2012年11月2013年4月V575V63财务各版本规划V61V575V631.多集团、多组织2.内控基本要求3.不上下游系统打通内部交易业务4.欧盟VAT业务5.账表一致性控制1.易用性2.细节功能深化3.总账支持待摊费用4.报销：多个承担组织1.费用管理基本应用•多组织承担•待摊费用•事项审批单•主要费用管理报表2.全新报表集成模式3.深化国际化应用•香港、欧盟2012-82012-112013-4总结——V61财务核算的重点应用多集团、多组织国际化多级管控、内控共享服务不相关领域集成的整体解决方案能力拥抱世界级管理成就幸福企业
