V6场景分册（关账）用友软件股份有限公司关账导读......................................................................................................................................................1一概述..........................................................................................................................................................21.1业务描述..............................................................................................................................................................21.2概念释义.............................................................................................................................................................2二解决方案..................................................................................................................................................32.1关账......................................................................................................................................................................32.1.1业务流程..........................................................................................................................................................................32.1.2主要功能清单..................................................................................................................................................................32.1.3产品解决方案..................................................................................................................................................................42.1.4关键（推荐）设置..........................................................................................................................................................6三演示导航..................................................................................................................................................73.1业务描述.............................................................................................................................................................73.2登录用户.............................................................................................................................................................73.3初始准备..............................................................................................................................................................73.3.1企业建模平台..................................................................................................................................................................73.4操作演示............................................................................................................................................................123.4.1流程顺序........................................................................................................................................................................123.4.2操作说明........................................................................................................................................................................13四附录........................................................................................................................................................164.1相关学习索引...................................................................................................................................................16用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值1导读单场景手册的主要目的，是为了向读者提供一个针对某场景的较为全方位的学习工具，其涉及到场景业务的理解、产品解决方案的构建、以及产品实操的模拟。本手册主要由《总账产品手册》、《NC6全场景演示数据导航-财务会计》、以及在线帮助的相关章节和关键内容摘录和组合而成，并在此基础上进行了适度的补充和调整。但是，我们仍然建议读者在使用本手册的同时，注意对相关来源文档的参照。因为单独的场景毕竟相对孤立，无法覆盖到产品价值的全部，在结构上、系统性上，与来源文档也有一定差异。所以，本手册是一种另角度的针对性的学习方式，是与其他学习工具作为互补的，切不可偏废。以下是各种学习工具的特征对比：《产品手册》按产品模块划分，系统性地介绍与之相关的各种应用场景、产品业务功能、基本解决方案等，并对关键概念、业务流程以及业务实现原理进行了深入的阐释，从较深的角度体现产品的业务价值。相比本手册，其优势在于更全面、更系统，包含很多本手册无法覆盖到的细分场景、变化场景、关联场景等。《DEMO演示数据导航》以一个虚拟的大型集团企业为例进行业务数据模拟，按各领域主要业务场景进行划分，详尽地描述了实现该场景的各个步骤，是熟悉产品操作的重要参考资料。相比本手册，其优势在于其各个业务场景的关联紧密，整体性强。《在线帮助》附着于各个节点，着重于关键操作和字段含义解释，优势在于读者学习产品时快捷地获得帮助，对节点的细节进行理解掌握。《业务场景手册》按单个业务场景为描述主体，将产品手册、DEMO数据、在线帮助进行了有机的整合。其优点在于更具有针对性、便捷性，帮助读者从各个角度深入地对单个业务场景进行集中突破。本手册附录中，列示了与本文档可能相关的小场景、业务功能、关联或变化模式等，读者可对照索引编号，在对应学习资料上进行查找和学习。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值2一概述1.1业务描述财务核算有会计分期的前提假设，而经济业务是持续进行的。为了界定一个会计期间里所要处理的数据范围，保证上下游模块间业务数据的一致，避免因业务数据或凭证数据频繁变动对企业月末已呈报报表数据产生影响。需要设定一个开启关闭的功能控制数据的输入与输出。集团企业多人协同并发工作，业务贯穿于NC产品的多个领域或模块的操作，用户手工方式很难保证一个模块在月末处理时或处理后，当月数据不会再传入，影响当前模块后续业务的处理。通过增加开启关闭模块的输入与输出功能，可以帮助用户做好内控，实现一个期间内模块间数据的统一，分类明细帐与总帐数据的一致和完整，减少对帐复杂性。这也是企业内控的一个需求。1.2概念释义【关账】：指业务模块按照会计期间设置关账期。在未关账的时间范围内允许业务发生，在关账时间范围内不允许业务发生。关账的目的：1、用户在结账前先进行关账处理，禁止本期间业务发生。2、为了控制用户在允许期间内进行业务处理。3、总账按照会计科目进行提前关账，关账的科目不允许发生某类业务。【提前关账】：指为选定组织、具体某个期间内，某项科目进行提前关账操作。提前关账后，该科目不允许再发生任何业务。【批关账】：指总账业务操作人对其他业务系统执行跨系统间的业务模块“关账”动作。或者是上级单位对多个财务组织的相同会计期间进行批量关账操作。关闭其他业务模块的输入，保证总账业务的正常进行，满足内控的管理要求。【关帐】：关闭一个模块的输入。【结帐】：关闭一个模块的输出。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值3二解决方案本节内容参照《总账产品手册》中“2.8期末处理”部分的内容，根据本文档的结构和内容需要，进行了适度的补充和调整。读者可对照阅读。2.1关账2.1.1业务流程2.8-1总账期末处理流程2.1.2主要功能清单领域产品模块功能节点财务会计企业建模平台-基础数据参数设置会计科目-全局/集团/组织企业建模平台-组织管理组织关账总账关账应收/应付/存货/资产总账成本管理应收/付发生、收/付款关账Ar:计提坏账、汇兑损益、核销IA:结转成本关账月末结账成本计算结转成本资料归集部分科目结转凭证凭证管理月末结账提前关账(部分科目)关账期末处理(损益类结转)折旧计提与摊销对账月末结账存货出入库资产增\减\变\调\盘总账期末处理流程用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值42.1.3产品解决方案2.1.3.1总账关账处理按科目提前关账【企业建模平台】→【基础数据】→【会计科目-全局/集团/组织】：提前关账需在科目表中预设相关科目的“提前关账”属性。作为关联表属性，下级科目表的提前关账属性允许与上级科目表不一致。在同一个科目表内，上级科目为‘是’，则下级科目只能为‘是’。如果上级科目为‘否’，则下级科目任意设置。提前关账受业务单元级参数“GL112是否支持提前关账”约束，若设为是，则提前关账时应检查：所有含有提前关账属性的会计科目的凭证均已记账；已提前关账的，含有提前关账属性的会计科目的凭证不允许反记账；不含提前关账属性科目的凭证，其增删改不受提前关账控制；（提前）关账受业务单元级参数“GL108提前关账时是否检查现金流量”约束，详见本文中“2.5现金流量分析”中参数控制说明部分。提前关账受业务单元级参数“GL034关账检查业务系统是否结账的核算账簿”约束，若选定了账簿，则该账簿关账前应先检查应收/应付、存货核算、固定资产等业务系统是否已先结账。（提前）关账受业务单元级参数“GL084不允许有未生成凭证的实时凭证的（提前）关账检查期间”约束，若设为“每月”时，则（提前）关账前应将会计平台中各业务系统生成的临时凭证生成账簿中的实时凭证。（提前）关账受业务单元级参数“GL101协同凭证对方未确认，本方应不允许（（提前）关账、记账、不控制）”约束，若设为“不允许（提前）关账”则应待被协同单位确认协同凭证后用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值5再执行（提前）关账。按组织关账：【企业建模平台】→【组织管理】→【组织关账】按模块分为多页签。每个页签的主组织是该模块的主组织，按照页签进行授权。显示的模块为集团下已经初始化的模块。操作时可以通过页签的组织参照中选择多个有权限的组织进行操作。按模块关账：【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【关账】：关账受业务单元级参数“GL033检查凭证断号的环节”约束，若该参数设为“关账”时，则凭证库中凭证发生断号不能关账，应先在【凭证整理】节点处理后再行关账。关账受集团级参数“GL125关账检查内部交易是否完成”约束，若设置为是，则应先完成内部交易，否则不能关账。关账受业务单元级参数“GL020是否允许反关账”约束。关账受业务单元级参数“GL034关账检查业务系统是否结账的核算账簿”约束。若指定财务核算账簿，总账关账时，应收/应付/现金/报销/固定资产等业务系统必须已结账。关账不校验本期间是否进行提前关账，如没有提前关账，则自动进行提前关账。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值6若存在未确认协同的凭证不能关账，应先对未确认凭证进行处理。关账时将检查所有非来源于损益结转和汇兑损益的凭证，要求这些凭证均已记账。关账后非来源于损益结转和汇兑损益的的凭证不能反记账。关账除损益类结转凭证外，不再允许当期发生任何数据，包括凭证制单、其他业务系统生成凭证、外部交换平台导入凭证、EXCEL导入等。关账不要求按会计期间顺序执行，只要未结账，任何一个会计期间均可以设为关账，但已结账的会计期间不允许取消关账。2.1.3.2总账与其他领域的接口为保证NC上、下游模块间业务数据的稳定，各模块增加总账关账与上游模块结账控制的处理逻辑。其中：上游模块：包括工资福利、应收应付、报销管理（V61指关账环节）、现金管理、固定资产、存货核算、成本管理等有结账功能的模块下游模块：包括总账总账参数：GL034关账检查业务系统是否结账的核算账簿，控制检查上游模块结账状态。参数值为空时，业务系统是否结账不影响该业务单元所有核算账簿的关账动作。否则选定核算账簿关账时，校验同一业务单元(BU)参与校验的业务系统是否结账，如果没有结账，则控制总账的该核算账簿不能关账。该核算账簿已关账，同一业务单元（BU）的业务系统不允许反结账操作。2.1.4关键（推荐）设置设置点路径提示设置及意义基础数据【企业建模平台】-【基础数据】-【参数设置】-集团GL125关账检查内部交易对账是否完成【企业建模平台】-【基础数据】-【参数设置】-组织GL034关账检查业务系统是否结账的核算账簿GL108（提前）关账时是否检查现金流量GL112是否支持提前关账GL130本期关账、上游系统单据是否生成下期凭证用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值7三演示导航本节内容参照《总账产品手册》中“2.8期末处理”部分的内容，根据本文档的结构和内容需要，进行了适度的补充和调整。读者可对照阅读。3.1业务描述新世纪集团分别部署总账、应收应付等系统，要求业务部门每月28号完成当期业务后，财务人员进行损益结转等会计核算工作。3.2登录用户以下用户是按照模拟企业人员的职能分工设置的，不同的人员所拥有的权限和可以进行操作的业务是不同的。读者在学习过程中，可以根据对应的用户登录查看或操作相关功能点或单据。用户编码用户名称用户密码角色说明zzll刘军a123456业务员+管理员拥有最大权限xsj_zt周涛yonyou收付岗处理收付款业务xsj_zsq赵守清yonyou会计处理会计核算业务3.3初始准备3.3.1企业建模平台3.3.1.1组织管理新世纪集团新世纪集团总公司图3.3.1.1-1用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值8上图为新世纪集团所有组织单元及上下级关系图，其中黄色的组织单元涉及到本场景业务。3.3.1.2基础数据3.3.1.2.1会计期间在【业务单元】节点中建立业务系统的期初期间，启用后不可修改。路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【业务单元】3.3.1.2.2会计期间在【会计期间】节点中建立会计期间，定义各集团的会计期间方案和各方案下的会计月份、会计季度及会计调整期等信息，可分为基本信息和会计月份、会计季度、会计半年、会计调整期4个页签分别进行维护。本示例中分为基准会计期间和香港会计期间两个方案设置。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【会计期间】用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值93.3.1.2.3科目体系在【科目体系】节点中建立财务核算所需的科目体系分类。科目体系和会计科目的相关内容可参看“综合学习手册-会计科目分级管理”。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【财务信息】-【科目体系】3.3.1.2.4会计科目在【会计科目】节点中建立财务核算所需的会计科目档案，并分配给对应的核算账簿。本示例为财务组织级的会计科目设置，操作时应先选择“财务组织”、“科目体系”、“科目表”后才可对科目表中的具体科目进行操作，其中来自上级科目表的科目只能修改辅助核算属性。科目体系和会计科目的相关内容可参看“综合学习手册-会计科目分级管理”。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【财务信息】-【会计科目】3.3.1.2.5币种在【币种】节点中建立核算所需币种并确定记账本位币。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【公共信息】-【币种】用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值103.3.1.2.6凭证类别在【凭证类别-全局】节点中建立凭证类别档案，凭证类别支持不同的管控模式，本示例中定为全局级模式，故只有全局级凭证类别设置节点。路径：【企业建模平台】-【基础数据】-【会计信息】-【凭证类别-集团】3.3.1.2.7账簿类型路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【账簿类型】定义具有相同会计期间方案、科目体系和本位币的账簿类型。3.3.1.2.8财务核算账簿路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【财务核算账簿】为组织创建财务核算账簿。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值113.3.1.2.9应收应付期初路径：【财务会计】-【应收/应付管理】-【期初余额】-【应收/应付期初】/【收款/付款期初】维护财务组织的期初应收应付并关闭。3.3.1.2.10会计平台转换模板路径：【企业建模平台】-【会计平台】-【转换模板-业务单元】维护应收单生成会计凭证的转换模板。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值123.4操作演示3.4.1流程顺序图3.4.1-1内部交易对账实现应收/应付/存货/资产总账成本管理应收/付发生、收/付款关账Ar:计提坏账、汇兑损益、核销IA:结转成本关账月末结账成本计算结转成本资料归集部分科目结转凭证凭证管理月末结账提前关账(部分科目)关账期末处理(损益类结转)折旧计提与摊销对账月末结账存货出入库资产增\减\变\调\盘总账期末处理流程用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值133.4.2操作说明1.创建并维护应收单:路径：【财务会计】-【应收管理】-【应收单管理】创建当期应收款单据，并生成总账凭证。2.应收/应付系统当期关账并结账：路径：【财务会计】-【应收/应付管理】-【关账/结账】3.总账当期关账路径：【财务会计】-【总账】-【关账】选择“核算账簿”，选择可执行的会计月份执行关账动作。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值14关账检查的内容受相关参数控制，包括：GL020是否允许反关账GL033检查凭证断号的环节（凭证打印/关账/结账）GL034关账检查业务系统是否结账的核算账簿（应收、应付、存货、固定资产、现金管理、报销）GL084不允许有未生成凭证的实时凭证的（提前）关账检查期间（年末、每月、不检查）GL101协同凭证对方未确认，本方应不允许（（提前）关账、记账、不控制）GL108（提前）关账是否检查现金流量GL112是否支持提前关账GL116是否校验集团本币借贷平衡GL118是否校验全局本币借贷平衡GL125关账检查内部交易对账是否完成当GL034设置了检查的核算账簿，关账会检查业务系统是否结账。同时总账成功关账后，业务系统不允许执行反结账动作。4.进行损益类结账：用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值15路径：【财务会计】-【总账】-【自定义转账执行】执行月末损益类结转业务，核算当期利润等。注意：可以执行的自定义转账必须是转账属性为“损益结转”的会计凭证。5.当期总账结账：路径：【财务会计】-【总账】-【结账】完成月末结账工作，进入下一期会计核算流程。用友软件股份有限公司一切基于创造客户价值16四附录4.1相关学习索引手册中的业务场景是为了便于学习理解，而企业的实际业务所可能涉及到方面很多，无法在本场景中覆盖，或是在本手册中无法详细解释说明，故在此将一些与本场景相关的内容做一个索引，请读者根据需要在对应的资料中查找：资料目录相关学习点内容简介《NC6总账产品手册》2.8期末处理《NC6全场景演示数据导航-财务会计》期末处理。。。。用友软件股份有限公司
