UFIDA Business Best Practices015-05-02 账务处理出纳业务流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 3 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[插入日期]公司:UFIDA前言xxxxxx 版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .2适用范围.................................................................................................................................. .2控制目标.................................................................................................................................. .2业务流程图............................................................................................................................... .2流程说明.................................................................................................................................. .2产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .2单据设置.................................................................................................................................. .2配套政策与建议........................................................................................................................ .2关键管理报表........................................................................................................................... .2 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4 账务处理出纳流程及说明业务场景描述 本业务主要对企业的账务处理出纳业务流程进行描述，主要描述现金银行业务、银行对账等出纳岗位主要业务处理。适用范围 财务组织：出纳、会计、财务主管控制目标1、 提高企业财务建账效率。2、 提升出纳管理业务水平，出纳人员工作效率。3、 并规范会计人员账务处理出纳流程，提升会计人员工作效率。4、 加强现金类凭证的管理和检查核对。…… 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5业务流程图 流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01 财务组织—出纳 无银行传递给企业对账单或出纳去银行定期取对账单。无手工处理05财务组织—出纳 无在系统中录入银行对账期初数据，主要是企业内部统计的银行存款数据。无手工处理10财务组织—出纳 无录入或者导入银行提供的对账单。无手工处理15财务组织—出纳 无现金银行业务凭证处理。无手工处理20财务组织—出纳 无出纳对设置“出纳签字”的凭证进行签字审核确认。无手工处理25财 无生成现金银行日记账。无自动 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6务组织—出纳30 财务组织—出纳 无进行对账操作，将双方的未达账项进行调节。银行存款余额调节表手工处理35 财务组织—出纳 无判断是否调节平衡。无手工处理40 财务组织—出纳 无对不平衡的数据进行再次调节。无手工处理45 财务组织—出纳 无若已经调节平衡的则核销银行未达账项。无手工处理50 财务组织—出纳无对长期的未达账项进行审计。 无手工处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置财务总账√（2）关键预配置参数模块选项参数配置总账默认默认单据设置凭证格式设置配套政策与建议1、 企业账面存款余额＝银行对账单存款余额＋企业已收而银行未收账项－企业已付而银行未付账项＋银行已付而企业未付账项－银行已收而企业未收账项 2、 银行对账单存款余额＝企业账面存款余额＋企业已付而银行未付账项－企业已收而银行 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包7未收账项＋银行已收而企业未收账项－银行已付而企业未付账项 3、 银行对账单存款余额＋企业已收而银行未...
