UFIDA Business Best Practices032-01-06 采购结算业务流程及说明 文档控制 文档日期:2011 年 4 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[2011.03.28]公司:UFIDA版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述...................................................................................................................................... .2适用范围............................................................................................................................................. .2控制目标............................................................................................................................................. .2业务流程图.......................................................................................................................................... .2流程说明............................................................................................................................................. .2配套政策与建议.................................................................................................................................. .2关键管理报表...................................................................................................................................... .2 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4 采购结算业务流程及说明业务场景描述本业务主要用描述采购业务人员收到供应商发票后，对采购业务的合同执行（采购入库、付款等）进行确认核对，核对无误后对入库单进行结算的过程；适用范围供应商采购组织：采购专员、采购主管财务组织：会计控制目标1、 严格控制合同的入库、付款等执行情况；2、 加强企业在资金支付方面的内控管理；3、 加强采购发票的审核与核对； 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5业务流程图流程说明 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态05采购组织—采购专员采购专员收到供应商传递的实物发票。手工处理10采购组织—采购专员采购专员在系统中检查采购合同的采购入库、采购付款等执行情况，判断是否符合付款要求。手工处理15采购组织—采购专员对于不符合付款情况的业务查找原因，或继续检查合同执行等相关情况。对符合条件的发票依据其在系统中做系统采购发票。采购发票系统处理20采购组织—采购专员将实物发票传递给财务，同时提请财务审核实物发票和系统发票。手工处理25财务组织-会计应付会计在收到实物发票后在审核实物发票和系统发票。手工处理30财务组织-会计反馈审批信息给采购专员。系统处理35采购组织-采购专员对于审批未通过的采购发票通知供应商进行整改。对于审批通过的采购发票在系统中进行采购结算处理，若在当月系统会取采购发票信息回写采购入库单。采购结算单系统处理40财务组织-会计进入应付单据处理流程。系统处理45采购组织-采购专员为供应商办理付款申请业务。系统处理配套政策与建议1、 严格按照制订的流程进行；2、 采购组织需严格核对采购合同的入库和付款等执行情况，对于不符合情况的采购业务不能做后续结算等业务处理。3、 财务组织需严格把好发票审核关与合同执行情况的二次审核。关键管理报表 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包7单据及报表编号单据及报表名称 内容说明格式01请购单企业内部向采购部门提出采购申请，或采购部门汇总企业内部采购需求提出采购清单系统02采购订单企业与供应商之间签订的采购合同、购销协议等系统03采购发票供应商开出的销售货物的凭证，系统将根据采购发票确认采购成本，并据以登记应付账款系统05付款申请单采购组织付款申请的单据；系统06采购订单执行统计表可以查询符合条件的订单记录的执行情况，用户可以查询某张订单或某采购专员的订单执行情况，还可以查询某供应商的订单执行情况系统07采购结算单采购发票与采购入库的结算信息单据系统
