UFIDA Business Best Practices032-09 低值易耗品采购流程说明 文档控制 文档日期:2011 年 4 月版本号:1.0编撰人:发布/修正日:[插入日期]公司:UFIDA前言xxxxxx 版权©Copyright 2011 UDIDA All rights reserved. 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包3文档目录业务场景描述........................................................................................................................... .3适用范围.................................................................................................................................. .4控制目标.................................................................................................................................. .4业务流程图............................................................................................................................... .5流程说明.................................................................................................................................. .5产品配置、关键预配置参数...................................................................................................... .6单据设置.................................................................................................................................. .6配套政策与建议........................................................................................................................ .7关键管理报表........................................................................................................................... .7 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包4业务场景描述低值易耗品采购是企业常见的一种业务，采购收货后，可以不经过入库处理，直接分发至使用部门或使用者手中，采购成本则可直接进入使用部门的费用。也可先记入某中间费用物料盘存科目，在以后再领用时进入费用。适用范围采购组织：采购员、采购主管库存组织：库管员、库房主管财务组织：会计、财务主管控制目标通过采购和库存系统实现对低值易耗品采购流程的规范管理。业务流程图 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包5流程说明序号部门及岗位输入单据流程说明输出单据处理状态01需求组织根据生产情况确定低值易耗品实际需求手工处理10需求组织录入低值易耗品请购单请购单系统处理15采购组织采购员采购组织根据请购单订货系统处理20采购组织采购员请购单录入采购订单采购订单手工处理25采购组织采购员采购订单传真、电话、邮件通知供应商，跟踪订单执行情况手工处理30供应商供货商交货系统处理40质检组织检验员、库存组织库管员、需求组织到货单低值易耗品采购到货检验入库业务入库单系统处理45采购组织采购员、财务组织会计发票供应商开来发票，进行结算处理结算单系统处理50采购组织采购员、财务组织会计发票采购付款申请付款申请系统处理55财务组织会计应付账款管理系统处理80采购组织采购员、财务组织会计有预付款业务，则在预付系统中处理系统处理产品配置、关键预配置参数（1）产品配置产品系列模块基本配置供应链采购管理√库存管理√质量管理√配套政策与建议1、费用性采购存在三种应用模式： 制造业 单组织企业 最佳业务实践应用方案包6直接分发 ：采购收货后，不入仓库，直接分发给需求部门/人员并记录去向，通过财务摊销费用，直接计入了领用部门的期间费用； 当费用管理 ：采购收货后，入仓库，但只计数量无价值，价值在收货时一次性进费用； 当存货管理：采购收货后，入仓库，统计数量和价值，各部门领用后进各部门的费用； 关键管理报表单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01采购执行状况表系统02采购应付帐系统03库存台账系统
