YonSuite年结向导一、年结整体流程.4第一步：新年度会计期间的建立.4第二步：各模块结账前准备..51、应收管理.52、应付管理.73、固定资产.84、存货核算.95、成本中心/产品成本.96、总账：.107、其他模块.11第三步：12月各模块结账流程.121、应收结账.122、应付结账.123、固定资产.134、成本中心结账..145、产品成本结账..146、存货核算结账..157、总账结账.16第四步：新年度业务的结转.161、总账..161)期初结转：..162)期初建账.183)期初调整.192、人力服务.201)薪资核算.202)时间/假勤管理..213)社保管理.23二、年结前新年度业务的账务处理..241、总账模块：..242、应收应付模块：.243、固定资产：..244、存货核算：..255、其他模块：..25三、年结后的账务处理.251、是否可以修改上年业务..252、档案调整.261)新年度科目调整.262)部门档案调整..273)人员档案调整..274)物料档案调整..275)参数调整.28四、各模块年结常见问题.281、总账..282、应收应付.293、固定资产.294、产品成本.305、存货核算.31一、年结整体流程第一步：新年度会计期间的建立路径：【数字化建模-基础数据-会计期间】1、检查下一年度的会计期间是否存在1)如果不存在，则进行添加新财年的会计期间，选择企业使用的会计期间方案，点击【新增期间】按钮，系统就会根据会计期间方案自动创建下一年会计期间；2)如果存在，则无需进行创建新的会计期间。2、每个会计年度可以建立多个调整期，可以根据需要进行建立。调整期允许随时增加，如果年末建立下一年度会计期间时不清楚是否需要建立调整期，可以先不处理，等到需要的时候再进行增加。第二步：各模块结账前准备1、应收管理1)建议12月月结前将本年度的所有单据自制单据和上游业务单据都进行审核在结账检查的时候系统会对此项进行检查，可点“详情”按钮进行审核操作2)将所有的未生成的或者生成失败的事项分录进行生成可点“查看”按钮看异常原因，事项分录异常解析可以参考此合集链接：https://success.yonyou.com/community/askDetail?aId=61eec7b81dca5851642c3c8f041c5e1de4f8336404942c63&themeType=23)汇兑损益：如果贵公司存在外币业务，可以根据选择的汇兑损益计算方法进行汇兑损益计算已实现的应付汇兑损益操作链接：https://success.yonyou.com/surl/f1SMTaik4)坏账计提：根据贵公司的坏账计提方法进行计提坏账计提具体操作步骤可以参考：https://success.yonyou.com/community/askDetail?aId=86945cbec56d3722d80286e4f4e0991deacf902bdd939d7c&themeType=32、应付管理1)建议12月月结前将本年度的所有单据自制单据和上游业务单据都进行审核在结账检查的时候系统会对此项进行检查，可点“详情”按钮进行审核操作2)必须将所有的未生成的或者生成失败的事项分录进行生成可点“查看”按钮看异常原因，事项分录异常解析可以参考此合集链接：https://success.yonyou.com/community/askDetail?aId=61eec7b81dca5851642c3c8f041c5e1de4f8336404942c63&themeType=23)汇兑损益：如果贵公司存在外币业务，可以根据选择的汇兑损益计算方法进行汇兑损益计算已实现的应付汇兑损益操作链接：https://success.yonyou.com/surl/4KDoR1jw3、固定资产1)折旧计提：检查固定资产模块是否已经计提折旧，折旧需要过账成功2)会计期间状态检查：需要检查【数字化建模-基础数据-会计期间】是否有下一年度的期间，需要增加下一年度期间才能结账4、存货核算1)需要检查是否已经进行成本计算：启用成本模块的在【卷积计算】上操作，没有启用成本模块的在【成本计算】节点进行操作2)需要检查本期间的会计事务是否均过账未过账的单据在【存货会计事务管理】上点击生成事项分录3)需要检查本期间会计事务是否生成事项分录在【生成事项分录异常日志】里面根据异常日志内容处理，并生成事项分录；事项分录异常解析可以参考此合集链接：https://success.yonyou.com/community/askDetail?aId=61eec7b81dca5851642c3c8f041c5e1de4f8336404942c63&themeType=25、成本中心/产品成本1)需要检查成本中心是否关帐2)需要检查卷积计算是否完成6、总账：1）检查所有的凭证是否均入账及记账2）总账参数中本年利润结转方式选择“按年结转”，需要将损益科目结转到本年利润操作步骤问题可以参考：https://success.yonyou.com/community/askDetail?aId=36ce1c472d7777d4f60049771ce6ba19d254605c66f82ef0&themeType=33）将“本年利润”科目转到“未分配利润”科目（手工填制或通过设置自定义转账生成凭证）结转文档可以参考：https://success.yonyou.com/community/askDetail?aId=52288287f6e6d06af1e4dc7b27b3ac2e2a0ecdaac650a55c&themeType=34）总账参数中“期末余额自动结转”选择是，则结账会生成下一年期初余额并自动建帐5）如果需要进行账龄分析，则需要进行科目核销处理科目核销操作步骤可以参考：https://success.yonyou.com/community/askDetail?aId=a13d0ea2532f97444bdbaee7c59b32af0da6b80ce26c6e0b&themeType=37、其他模块采购管理不涉及结账概念，不需做特殊处理销售管理不涉及结账概念，不需做特殊处理库存管理不涉及结账概念，不需做特殊处理费控服务不涉及结账概念，不需做特殊处理税务服务不涉及结账概念，不需做特殊处理生产制造不涉及结账概念，不需做特殊处理企业绩效服务不涉及结账概念，不需做特殊处理人力服务不涉及结账概念，不需做特殊处理第三步：12月各模块结账流程1、应收结账在【应收结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功2、应付结账在【应付结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功3、固定资产在【固定资产】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功注意：固定资产结账前需要有下一年的会计期间4、成本中心结账在【成本中心结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功5、产品成本结账在【产品成本结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功6、存货核算结账在【存货结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账”按钮，结账过程中会进行结账检查，无异常即可结账成功7、总账结账在【总账结账】节点选择“会计主体”和“期间”，点击“结账检查”按钮，检查通过后点击结账第四步：新年度业务的结转1、总账1)期初结转：路径：会计服务>总账>期初数据>总账期初（1）在“期间”查询条件维护“下一年1月会计期间”，点击【期初结转】按钮；（2）选择需要进行期初结转的科目期初余额，点击【确定】按钮即可自动将期末余额结转到下一会计期间。结转后进行余额核对：（1）期初结转完成后需要核对年初余额数据，点击【试算平衡】按钮进行核对，本币试算结果必须平衡；（2）如果试算不平衡那么将不能进行期初建账，导致相关账表的期初数据不正确，后续的会计期间无法结账。2)期初建账（1）建账条件是上一年的最后一个月已结账，而且当期期初余额试算平衡；（2）建账后的账簿期初余额不可以修改，不可结转，不可导入；（3）期初建账后，如果想修改期初余额，需要取消建账；（4）点击【期初建账】按钮，完成期初建账，也可以点击【批量建账】按钮，进行多选账簿建账。3)期初调整企业在完成年度审计工作以后，可能需要调整上一年的数据。但一般审计结束后，企业早就已经完成本年的期初建账并已开始了本年度的业务，可以在【会计期间】增加“会计调整期”，然后维护调整期凭证，调整凭证维护好后，回到【总账期初】上点击“期初调整”（1）年初调整一定要把所有调整期凭证涉及的科目都选上，否则会造成数据不平衡；（2）年初调整是在年初建账后将选中科目的期末余额及调整金额自动结转过来，调整后数据=调整数据+科目上年期末余额数据；2、人力服务1)薪资核算在【薪资期间】上点击生成，生成2024年的期间2)时间/假勤管理第一步：在【工作日历】，选择2024年，点【同步假日】，同步2024年的假日第二步：在【考勤周期】，选择2024年，点“新增”，新增2024年的考勤周期如果您没有时间管理，显示的是假勤管理，可以在假勤管理的【工作日历】和【考勤周期】进行操作3)社保管理在【社保期间】点击自动生成，生成2024年的期间二、年结前新年度业务的账务处理1、总账模块：1）在【会计期间】增加2024年后可以录入新年度的凭证2）建立会计期间之前不能录入24年的凭证，会提示：根据制单日期获取会计期间出错！2、应收应付模块：1）可以录入新年度日期的业务2）如果要审核单据，需要更改业务日期，否则提示：业务日期早于单据日期，不允许审核3、固定资产：1）结账前不能做新年度业务，会提示：建卡日期不能大于期间方案当前财年的最后一天[2023-12-31];2）结账后可以做新年度业务4、存货核算：1）在【会计期间】增加2024年后可以录入做新年度业务，2）如果没有会计期间，则提示：获取会计期间异常，请检查当前业务日期对应的会计期间是否维护5、其他模块：1）库存管理：可以做新年度业务2）采购管理：可以做新年度业务3）销售管理：可以做新年度业务4）费控服务：可以做新年度业务备注：如果做业务日期不能修改为新年度，可以切换业务日期到新年度，这样单据的日期自动携带业务日期；或者UI模板上找到对应的模板，将日期字段设置允许修改三、年结后的账务处理1、是否可以修改上年业务模块处理方式处理要点总账直接恢复12月进行修改修改完毕后要重新做期初结转应收管理直接恢复12月处理新年度未结账，总账12月没有结账应付管理直接恢复12月处理新年度未结账，总账12月没有结账固定资产直接恢复12月处理新年度未结账，总账12月没有结账存货核算直接恢复12月处理新年度未结账，总账12月没有结账成本管理直接恢复12月处理新年度未结账，总账12月没有结账，2、档案调整1)新年度科目调整科目档案可以启用版本控制后进行调整，但是调整后注意上下年度的一致。版本启用日期为新年度，比如生效日期为2024-01-01；进行科目调整后查询之前月份的凭证，之前凭证科目不变年度一级科目二级科目2023220220242202220201如上例，查询2202科目效果如下图若查询220201科目数据，效果如下图：2)部门档案调整调整范围建议调整方案部门名称的更改部门增加、停用对于原有部门信息不做更改，进行停用。通过新增部门的方式处理。3)人员档案调整调整范围建议调整方案影响范围人员增加人员信息修改可以在原有档案上进行人员增加不会对以往业务影响，人员信息修改可能会对以往业务查询的显示信息有影响，需向用户确认。4)物料档案调整调整范围建议调整方案影响范围存货档案属性的调整，例如批次核算、自由项核算停用原有档案，新增档案。停用档案后不影响原有业务的查询处理。新年度业务处理使用新增档案进行。5)参数调整调整内容调整方案影响范围选项、参数的调整更改选项、参数等参数只保留最新的。因此以前年度相关设置也是最后一次更改的状态。成本域调整现有成本域不能调整，需要新建不同维度的成本域割裂业务连续性。总账期初进行调整由于总账期初数据来源于历史凭证，因此建议针对历史错误凭证进行调整。如果直接修改期初数据，会导致报表年初数据取数不对固定资产参数调整在固定资产账簿参数上选择对应的期间进行调整只影响对应期间的参数四、各模块年结常见问题1、总账问：上年科目有辅助核算，本年无辅助核算或辅助核算不一样，能否结转？答：科目设置不一样，需要手工调整期初问：上年度凭证的现金流量项目需要修改，可以在新年度的现金流量分析里修改吗？答：可以问：上年度科目是客户往来，年结后希望修改为客户+部门辅助核算,如何处理？答：在【会计科目】上选择对应的科目，修改科目的辅助核算，增加客户和部门辅助核算问：期初建账提示：期初建账失败，上期未结账！答：在【总账结账】上对上年12月份进行结账处理2、应收应付问：未进行过后继处理的上年度单据，新年度是否可以修改？答：可以问：是否可以在旧年度结账前录入新年单据？答：可以，需要建立新年度的会计期间3、固定资产问：固定资产结账提示：会计期间状态检查异常，显示此账簿的下一年度期间方案尚未定义，请先行定义；怎么办？答：固定资产12月份结账会检查对应账簿的下一年度期间方案是否定义，需要先在【会计期间】上增加2024年的会计期间才可以问：上年未结账，新年度是否可以新增固定资产业务？答：不可以，需要结账，否则提示：建卡日期不能大于期间方案当前财年的最后一天问：固定资产结账提示：”按【2024-01-01】获取会计期间失败！原因：对应账簿的会计期间方案的【会计期间】未定义；解决方案：请在【会计期间】增加对应日期期间方案或修改【2024-01-01】？”怎么办？答：请在【会计期间】增加对应日期期间方案问：12月份计提折旧报错：下一年期间方案未定义，怎么办？答：请在【会计期间】增加对应日期期间方案问：固定资产上年度12月月末结账后，能否将上年度12月份反结账修改上年数据？答：可以，反结账后修改4、产品成本问：成本中心结账提示：成本中心未关账，请先执行关账操作答：在【成本中心关帐】节点进行关帐处理问：成本中心关账提示：存货未关账，请先执行关账操作答：在【存货关帐】节点进行关帐处理问：成本中心关账提示：产品成本未完成期初建账答：在【产品成本期初建帐】上进行建帐问：成本中心关账提示如下图，怎么处理？答：在【会计期间】建下一年度的会计期间5、存货核算问：做下一年度的单据提示：获取会计期间异常，怎么处理？答：在【会计期间】增加下一年度的会计期间
